財(cái)務(wù)部崗位職務(wù)說(shuō)明書

1、一、財(cái)務(wù)務(wù)部工作作職責(zé)負(fù)責(zé)建立立公司會(huì)會(huì)計(jì)核算算的制度度和體系系；按期做好好年、季季、月度度財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，做做到帳表表相符、帳證相相符、帳帳帳相符符；做好成本本核算，負(fù)負(fù)責(zé)組織織公司財(cái)財(cái)務(wù)成本本和利潤(rùn)潤(rùn)計(jì)劃的的制定和和實(shí)施；負(fù)責(zé)對(duì)各各部門資資金使用用計(jì)劃審審核和對(duì)對(duì)使用情情況實(shí)施施監(jiān)督，管管好用好好資金；對(duì)往來(lái)結(jié)結(jié)算戶隨隨時(shí)清理理、督助助相關(guān)部部門及時(shí)時(shí)催收款款；嚴(yán)格執(zhí)行行財(cái)務(wù)管管理規(guī)定定、審批批報(bào)銷各各種發(fā)票票單據(jù)；對(duì)公司經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)動(dòng)進(jìn)行財(cái)財(cái)務(wù)分析析，向總總經(jīng)理提提供綜合合性財(cái)務(wù)務(wù)分析報(bào)報(bào)告和根根據(jù)工作作需要向向部門提提供專項(xiàng)項(xiàng)財(cái)務(wù)分分析報(bào)告告。二、財(cái)務(wù)務(wù)部編制制 財(cái)務(wù)務(wù)部定編編3人：設(shè)經(jīng)理理

2、（副）11人，主主辦會(huì)計(jì)計(jì)1人，出出納員11人。三、財(cái)務(wù)務(wù)部各崗崗位職務(wù)務(wù)說(shuō)明書書（一）財(cái)財(cái)務(wù)部經(jīng)經(jīng)理職務(wù)務(wù)說(shuō)明書書1.1職職務(wù)名稱稱：財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理1.2直直接上級(jí)級(jí)：總經(jīng)經(jīng)理1.3直直接下級(jí)級(jí)：會(huì)計(jì)計(jì)師、出出納員1.4管管理權(quán)限限：在總總經(jīng)理授授權(quán)范圍圍內(nèi)行使使對(duì)公司司財(cái)務(wù)的的處理權(quán)權(quán)1.5管管理職責(zé)責(zé)：全面面負(fù)責(zé)財(cái)財(cái)務(wù)部的的工作1.6具具體工作作職責(zé)：貫徹執(zhí)行行國(guó)家的的財(cái)經(jīng)政政策和本本公司主主要負(fù)責(zé)責(zé)人對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)工作作的要求求和制定定本公司司的財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)章制制度；對(duì)各項(xiàng)資資金的收收付進(jìn)行行嚴(yán)格的的審核把把關(guān)；負(fù)責(zé)安排排本部門門人員的的工作，并并進(jìn)行檢檢查、總總結(jié)、督督促和配配合財(cái)務(wù)務(wù)人員及及

3、時(shí)處理理帳務(wù)，按按期編報(bào)報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表和有有關(guān)會(huì)計(jì)計(jì)資料；負(fù)責(zé)對(duì)本本公司生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)情況和和財(cái)務(wù)收收支情況況的計(jì)劃劃提供參參考資料料，協(xié)助助有關(guān)部部門編制制計(jì)劃，參參與審核核并監(jiān)督督執(zhí)行；負(fù)責(zé)進(jìn)行行本部門門的業(yè)務(wù)務(wù)技術(shù)學(xué)學(xué)習(xí)和交交流，注注重和同同事的團(tuán)團(tuán)結(jié)，共共同完成成各項(xiàng)工工作任務(wù)務(wù)；負(fù)責(zé)配合合采購(gòu)部部門理順順原、輔輔材料的的進(jìn)出倉(cāng)倉(cāng)管理操操作，在在此基礎(chǔ)礎(chǔ)上負(fù)責(zé)責(zé)搞好成成本核算算工作；盡可能收收集、整整理會(huì)計(jì)計(jì)資料并并進(jìn)行定定期或不不定期的的分析和和比較，針針對(duì)影響響預(yù)期計(jì)計(jì)劃指標(biāo)標(biāo)的重大大問(wèn)題，會(huì)會(huì)同有關(guān)關(guān)人員深深入調(diào)查查，提出出改進(jìn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理的措施施和建議議；按年、季季編寫財(cái)財(cái)務(wù)情況況

4、說(shuō)明書書，重大大問(wèn)題及及時(shí)向總總經(jīng)理匯匯報(bào)；負(fù)責(zé)建立立各部門門物資財(cái)財(cái)產(chǎn)登記記薄，并并監(jiān)督實(shí)實(shí)行，每每半年進(jìn)進(jìn)行清點(diǎn)點(diǎn)一次；每月抽查查成品倉(cāng)倉(cāng)5個(gè)產(chǎn)產(chǎn)品、原原料倉(cāng)22個(gè)產(chǎn)品品、附料料倉(cāng)3個(gè)個(gè)產(chǎn)品的的帳物是是否相符符，并作作出記載載；每月對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表進(jìn)行盈盈虧情況況分析，銷銷售業(yè)績(jī)績(jī)分析，產(chǎn)產(chǎn)品進(jìn)出出倉(cāng)數(shù)量量分析；根據(jù)公司司現(xiàn)狀及及費(fèi)用，劃劃出盈虧虧平衡點(diǎn)點(diǎn)警戒線線；對(duì)帳務(wù)全全面把關(guān)關(guān)，不允允許因疏疏忽而造造成公司司財(cái)務(wù)上上的損失失。1.7職職務(wù)要求求（任職職資格）財(cái)會(huì)本科科畢業(yè),會(huì)計(jì)師師資格；五年以上上工業(yè)企企業(yè)主管管會(huì)計(jì)工工作經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)；道德品質(zhì)質(zhì)好，責(zé)責(zé)任心強(qiáng)強(qiáng)，工作作認(rèn)真細(xì)細(xì)致。（二）主主

5、辦會(huì)計(jì)計(jì)職務(wù)說(shuō)說(shuō)明書2.1職職務(wù)名稱稱：主辦辦會(huì)計(jì)2.2直直接上級(jí)級(jí)：財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理2.3管管理權(quán)限限：受財(cái)財(cái)務(wù)部經(jīng)經(jīng)理委托托，行使使公司會(huì)會(huì)計(jì)核算算和有關(guān)關(guān)財(cái)務(wù)監(jiān)監(jiān)督權(quán)力力2.4工工作職責(zé)責(zé)按規(guī)定的的會(huì)計(jì)科科目設(shè)置置總帳，進(jìn)進(jìn)行會(huì)計(jì)計(jì)分錄、匯總憑憑證、登登記總帳帳和明細(xì)細(xì)帳，做做到帳證證、帳帳帳、帳表表相符；負(fù)責(zé)全部部記帳憑憑證的復(fù)復(fù)核和檢檢查，按按權(quán)責(zé)任任發(fā)生制制原則處處理各期期、各部部門分?jǐn)倲傎M(fèi)用、成本；負(fù)責(zé)簽收收出納移移交的全全部收付付款憑單單，并進(jìn)進(jìn)行復(fù)核核和審查查；按月月盤點(diǎn)出出納現(xiàn)金金庫(kù)存，并并作出恰恰當(dāng)處理理；負(fù)責(zé)審核核各部門門交來(lái)憑憑單；按按月追收收各部門門應(yīng)交財(cái)財(cái)務(wù)憑單單；

6、對(duì)收收到的各各項(xiàng)報(bào)表表進(jìn)行復(fù)復(fù)核、整整理、編編制匯總總報(bào)表；負(fù)責(zé)按月月審核編編造除生生產(chǎn)工人人之外的的各部門門人員工工資；負(fù)責(zé)按月月核對(duì)往往來(lái)帳戶戶，及時(shí)時(shí)處理已已明確的的差異數(shù)數(shù)據(jù)；負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)會(huì)計(jì)憑證證進(jìn)行整整理歸檔檔；負(fù)責(zé)銷售售增值稅稅專用發(fā)發(fā)票管理理；協(xié)助助經(jīng)理辦辦理各項(xiàng)項(xiàng)稅務(wù)事事項(xiàng)和相相關(guān)部門門的財(cái)務(wù)務(wù)事項(xiàng)；積極完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其它工作作。2.5任任職資格格財(cái)務(wù)專業(yè)業(yè)大專以以上學(xué)歷歷、會(huì)計(jì)計(jì)師職稱稱；三年以上上工業(yè)主主辦會(huì)計(jì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)；有服裝工工業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)優(yōu)優(yōu)先。（三）出出納員職職務(wù)說(shuō)明明書3.1職職務(wù)名稱稱：出納納員3.2直直接上級(jí)級(jí)：財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理3.3管管理權(quán)力力：對(duì)不不符合審審

7、批手續(xù)續(xù)的支出出有拒付付的權(quán)力力3.4工工作職責(zé)責(zé)：按規(guī)定要要求建立立現(xiàn)金日日記帳和和銀行存存款日記記帳，并并按規(guī)定定要求登登記；審核所有有支出憑憑證，對(duì)對(duì)符合審審批手續(xù)續(xù)的支出出憑證按按規(guī)定付付款；負(fù)責(zé)收款款事項(xiàng)；負(fù)責(zé)編制制收付存存移交表表，按時(shí)時(shí)向主辦辦會(huì)計(jì)移移交現(xiàn)金金和收支支憑單；負(fù)責(zé)公司司資金安安全，按按月和主主辦會(huì)計(jì)計(jì)盤點(diǎn)現(xiàn)現(xiàn)金，按按月核對(duì)對(duì)銀行存存款發(fā)生生額和余余額；積極完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其它工作作。3.5任任職資格格：中專以上上學(xué)歷，財(cái)財(cái)會(huì)專業(yè)業(yè)（或有有出納員員工作經(jīng)經(jīng)驗(yàn)）；工作負(fù)責(zé)責(zé)、細(xì)心心。四、財(cái)務(wù)務(wù)部員工工績(jī)效考考核評(píng)分分標(biāo)準(zhǔn)員工績(jī)效效考核評(píng)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)采用減減分法，即即先

8、對(duì)每每項(xiàng)工作作確定考考核標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分，再再根據(jù)考考核標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)去衡量量評(píng)估考考核對(duì)象象的工作作情況，視視其實(shí)際際工作情情況與考考核標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)之間的的差異，按按規(guī)定的的減分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)應(yīng)扣分（直直至扣完完為止），標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)分與與扣分?jǐn)?shù)數(shù)量的代代數(shù)和即即為該考考核項(xiàng)目目的實(shí)得得分。財(cái)務(wù)部經(jīng)經(jīng)理績(jī)效效考核評(píng)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)制訂月工工作計(jì)劃劃(100分) 要求每每月288日前準(zhǔn)準(zhǔn)時(shí)報(bào)送送本部門門下月工工作計(jì)劃劃，未按按時(shí)報(bào)送送扣5分分；要求求依據(jù)本本部門工工作職責(zé)責(zé)和公司司整體運(yùn)運(yùn)作需要要應(yīng)安排排的主要要工作沒(méi)沒(méi)有遺漏漏，計(jì)劃劃的工作作目標(biāo)、責(zé)任人人、完成成時(shí)間明明確、方方法步驟驟和所需需資源得得當(dāng)，對(duì)對(duì)可能出出現(xiàn)的

9、問(wèn)問(wèn)題和困困難有足足夠的估估計(jì)和解解決措施施，以此此為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)對(duì)工作作計(jì)劃的的質(zhì)量進(jìn)進(jìn)行評(píng)估估，酌情情扣05分。月工作計(jì)計(jì)劃（包包括總經(jīng)經(jīng)理交辦辦事項(xiàng)）的的完成（660分）要求保質(zhì)質(zhì)保量按按時(shí)完成成部門月月工作計(jì)計(jì)劃和總總經(jīng)理交交辦事項(xiàng)項(xiàng)。每有有一項(xiàng)當(dāng)當(dāng)月應(yīng)完完成工作作任務(wù)沒(méi)沒(méi)完成扣扣5分（屬屬于下屬屬負(fù)責(zé)的的工作負(fù)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)責(zé)任扣22分）；每有一一項(xiàng)工作作任務(wù)沒(méi)沒(méi)按計(jì)劃劃進(jìn)度完完成扣22分（屬屬于下屬屬負(fù)責(zé)的的工作負(fù)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)責(zé)任扣11分）；工作質(zhì)質(zhì)量不高高，每有有一次正正確的批批評(píng)意見(jiàn)見(jiàn)或投訴訴扣2分分；每出出現(xiàn)一次次重大失失誤（造造成公司司財(cái)產(chǎn)損損失、名名譽(yù)損失失或嚴(yán)重重影響其其它部門門業(yè)務(wù)開(kāi)

10、開(kāi)展）酌酌情扣330660分。日常例行行事務(wù)處處理（220分）按規(guī)定審審核、審審批各種種資金支支出，每每有一次次越權(quán)、失控、處置不不當(dāng)扣55分；審核會(huì)計(jì)計(jì)帳薄、填制各各類稅賦賦申報(bào)表表，給公公司造成成損失扣扣1020分分；每月5日日前審核核、上報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表、財(cái)財(cái)務(wù)分析析報(bào)告，不不按時(shí)扣扣2分；有差錯(cuò)錯(cuò)扣2分分；按月、按按單、按按款核算算成本，并并進(jìn)行分分析，提提出成本本控制方方案，沒(méi)沒(méi)有核算算扣100分；沒(méi)沒(méi)有分析析扣5分分；成本本控制方方案被采采用達(dá)到到預(yù)期效效果獎(jiǎng)110分；內(nèi)部管理理（5分分）要求建立立健全各各項(xiàng)內(nèi)部部管理制制度、工工作程序序；加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)下屬屬的管理理，及時(shí)時(shí)指導(dǎo)、督導(dǎo)下下

11、屬工作作；適時(shí)時(shí)進(jìn)行優(yōu)優(yōu)勝劣汰汰，建立立高效團(tuán)團(tuán)隊(duì)。每每有一個(gè)個(gè)員工考考核分?jǐn)?shù)數(shù)在800分以下下扣2分分；若連連續(xù)三個(gè)個(gè)月不能能提升880分以以下員工工業(yè)績(jī)而而不采取取優(yōu)勝劣劣汰措施施，則本本項(xiàng)不得得分。組織紀(jì)律律（5分分）要求模范范帶頭遵遵守公司司各項(xiàng)規(guī)規(guī)章制度度，每有有一次違違反扣11分。主辦會(huì)計(jì)計(jì)績(jī)效考考核評(píng)分分標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)核算算(600分)按財(cái)務(wù)部部規(guī)定登登記總帳帳和各明明細(xì)帳，要要求做到到帳證、帳帳、帳表相相符。考考核時(shí)先先核查帳帳帳、帳帳表是否否相符，若若不符扣扣30分分；然后后隨機(jī)抽抽取5001000份記記帳憑證證，核查查是否與與原始憑憑單相符符、是否否帳證相相符，每每有一份份不符扣

12、扣5分；是否分分錄正確確，每有有1份分分錄錯(cuò)誤誤扣5分分；是否否分?jǐn)偤虾侠?，每每有一?xiàng)項(xiàng)分?jǐn)偸д`扣55分。財(cái)務(wù)監(jiān)督督（100分）要求所有有記帳憑憑證的原原始憑單單準(zhǔn)確、完整、符合公公司財(cái)務(wù)務(wù)管理規(guī)規(guī)定。考考核時(shí)隨隨機(jī)抽取取501000份記帳帳憑征，核核查原始始憑單是是否符合合要求，每每有一張張不符合合要求扣扣2分；要求月末末最后一一日或次次月第一一日盤點(diǎn)點(diǎn)出納現(xiàn)現(xiàn)金，與與帳存金金額有差差異時(shí)，要要及時(shí)報(bào)報(bào)告經(jīng)理理，按經(jīng)經(jīng)理指示示處理，沒(méi)沒(méi)有按以以上要求求完成任任務(wù)扣55分；要求每月月按時(shí)與與相關(guān)人人員核對(duì)對(duì)需結(jié)算算的帳戶戶，向經(jīng)經(jīng)理報(bào)告告差異，根根據(jù)經(jīng)理理指示處處理差異異數(shù)據(jù)，沒(méi)沒(méi)有按以以上

13、要求求完成任任務(wù)扣55分；要求及時(shí)時(shí)核對(duì)銀銀行對(duì)帳帳單、出出納銀行行存款日日記帳和和會(huì)計(jì)明明細(xì)帳，有有差異時(shí)時(shí)要及時(shí)時(shí)報(bào)告經(jīng)經(jīng)理，根根據(jù)經(jīng)理理指示處處理差異異數(shù)據(jù)，沒(méi)沒(méi)有按以以上要求求完成任任務(wù)扣55分。 財(cái)務(wù)服務(wù)務(wù)（100分）要求按時(shí)時(shí)準(zhǔn)確無(wú)無(wú)誤編造造各部門門人員工工資，沒(méi)沒(méi)按時(shí)扣扣2分；每有11人錯(cuò)誤誤扣2分分；按時(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確編制制財(cái)務(wù)匯匯總報(bào)表表，沒(méi)按按規(guī)定時(shí)時(shí)間完成成扣2分分；不準(zhǔn)準(zhǔn)確酌情情扣25分；按計(jì)劃開(kāi)開(kāi)具銷售售增值稅稅專用發(fā)發(fā)票。財(cái)務(wù)檔案案管理（110分）要求按月月對(duì)會(huì)計(jì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)資資料，按按檔案管管理規(guī)定定整理存存檔，不不符合標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（或或樣板）要要求酌情情扣18分。交辦任務(wù)務(wù)

14、（5分分）要求及時(shí)時(shí)、圓滿滿完成領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦和財(cái)務(wù)務(wù)部月工工作計(jì)劃劃中負(fù)責(zé)責(zé)的工作作任務(wù)，每每有一欠欠不及時(shí)時(shí)或不符符合領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)要求扣扣2分。組織紀(jì)律律（5分分）要求模范范遵守公公司各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度，每每有一次次違反扣扣1分。出納員績(jī)績(jī)效考核核評(píng)分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)記帳（220分）要求根據(jù)據(jù)財(cái)務(wù)部部?jī)?nèi)部規(guī)規(guī)定按日日序時(shí)逐逐筆登記記現(xiàn)金和和存款的的發(fā)生額額。考核核時(shí)隨機(jī)機(jī)抽取55100天帳本本，每有有一筆不不符合扣扣1分。財(cái)務(wù)監(jiān)督督（400分）要求嚴(yán)格格按公司司“現(xiàn)金管管理制度度”審核所所有支出出憑證，不不得辦理理不符合合審批手手續(xù)和要要求的單單據(jù)的付付款。每每有一次次把關(guān)不不嚴(yán)扣22分。計(jì)算方法法：交單單時(shí)由主主辦會(huì)計(jì)計(jì)審核退退回憑證證數(shù)+考考核主辦辦會(huì)計(jì)時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)數(shù)資金安全全（200分）要求嚴(yán)格格按公司司“現(xiàn)金管管理制度度”庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金，月月末最后后一日或或次月第第一日會(huì)會(huì)同主辦辦會(huì)計(jì)進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)金金盤點(diǎn)，現(xiàn)現(xiàn)金余額額應(yīng)和帳帳存數(shù)相相符。庫(kù)庫(kù)存超標(biāo)標(biāo)扣5分分；未按按規(guī)定時(shí)時(shí)間盤點(diǎn)點(diǎn)扣5分分；現(xiàn)金金余額與與帳存數(shù)數(shù)不符扣扣10分分；要求按時(shí)時(shí)核對(duì)銀銀行存款款各個(gè)帳帳戶的月月末余額額與銀行行對(duì)帳單單余額，若若有不符符，要及及時(shí)查明明原因，并并根據(jù)經(jīng)經(jīng)理批示示做出當(dāng)當(dāng)月銀行行存款余余額調(diào)節(jié)節(jié)表。沒(méi)沒(méi)按時(shí)核核對(duì)扣55分；沒(méi)沒(méi)查明原