會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)學(xué)習(xí)情境3：總賬系統(tǒng)

1、學(xué)習(xí)情境三： 總 賬 系 統(tǒng) 職業(yè)能力目標(biāo) 專業(yè)能力：運(yùn)用總賬系統(tǒng)完成企業(yè)總賬初始化設(shè)置、憑證處理、出納管理、賬表管理、期末處理等操作；能夠根據(jù)財(cái)務(wù)制度和企業(yè)管理需求進(jìn)行總賬參數(shù)設(shè)置，按照企業(yè)崗位分工和崗位職責(zé)完成總賬初始化設(shè)置和總賬日常業(yè)務(wù)及期末業(yè)務(wù)，并能靈活處理各種業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問題。職業(yè)核心能力：能根據(jù)掌握的知識(shí)進(jìn)行獨(dú)立思考和學(xué)習(xí)，具有團(tuán)隊(duì)合作精神，順利完成總賬系統(tǒng)的各項(xiàng)工作。本情境結(jié)構(gòu)圖 本情境結(jié)構(gòu)圖 學(xué)習(xí)子情境一： 總賬系統(tǒng)初始設(shè)置設(shè)置河北新華有限責(zé)任公司核算賬套中的總賬系統(tǒng)參數(shù)。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)一：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)二、任務(wù)要求完成總賬系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置。三、知識(shí)鏈接總賬系統(tǒng)初始化是根據(jù)財(cái)

2、務(wù)制度和管理需求設(shè)置系統(tǒng)選項(xiàng)參數(shù)、整理錄入期初余額。系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)在建立新的賬套后由于具體情況需要，或業(yè)務(wù)變更，發(fā)生一些賬套信息與核算內(nèi)容不符，可以通過(guò)此功能進(jìn)行賬簿選項(xiàng)的調(diào)整和查看?？蓪?duì)“憑證選項(xiàng)”、“賬簿選項(xiàng)”、“憑證打印”、“預(yù)算控制”、“權(quán)限選項(xiàng)”、“會(huì)計(jì)日歷”、“其它選項(xiàng)”、“自定義項(xiàng)核算”八部分內(nèi)容的操作控制選項(xiàng)進(jìn)行修改。工作任務(wù)一：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)四、工作示范 1總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“憑證頁(yè)簽”欄目說(shuō)明： 制單序時(shí)控制：此項(xiàng)和“系統(tǒng)編號(hào)”選項(xiàng)聯(lián)用，制單時(shí)憑證編號(hào)必須按日期順序排列，1月25日編制25號(hào)憑證，則1月26日只能開始編制26號(hào)憑證，即制單序時(shí)，如果有特殊需要可以將其改為不序時(shí)制單

3、。支票控制：若選擇此項(xiàng)，在制單時(shí)使用銀行科目編制憑證時(shí)，系統(tǒng)針對(duì)票據(jù)管理的結(jié)算方式進(jìn)行登記，如果錄入支票號(hào)在支票登記薄中已存，系統(tǒng)提供登記支票報(bào)銷的功能；否則，系統(tǒng)提供登記支票登記簿的功能。赤字控制：若選擇了此項(xiàng)，在制單時(shí)，當(dāng)“資金及往來(lái)科目”或“全部科目”的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，系統(tǒng)將予以提示。提供了提示、嚴(yán)格兩種方式，可根據(jù)需要進(jìn)行選擇。工作任務(wù)一：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)四、工作示范 1總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“憑證頁(yè)簽”欄目說(shuō)明： 可以使用應(yīng)收受控科目：若科目為應(yīng)收款管理系統(tǒng)的受控科目，為了防止重復(fù)制單，只允許應(yīng)收系統(tǒng)使用此科目進(jìn)行制單，總賬系統(tǒng)是不能使用此科目制單的。所以如果希望在總賬系統(tǒng)中也能使用這些科

4、目填制憑證，則應(yīng)選擇此項(xiàng)。注意：總賬和其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)使用了受控科目會(huì)引起應(yīng)收系統(tǒng)與總賬對(duì)賬不平。自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)：如果選擇憑證編號(hào)方式為系統(tǒng)編號(hào)，則在新增憑證時(shí)，系統(tǒng)按憑證類別自動(dòng)查詢本月的第一個(gè)斷號(hào)默認(rèn)為本次新增憑證的憑證號(hào)。如無(wú)斷號(hào)則為新號(hào)，與原編號(hào)規(guī)則一致。工作任務(wù)一：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)四、工作示范 1總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“憑證頁(yè)簽”欄目說(shuō)明： 批量審核憑證進(jìn)行合法性校驗(yàn)：批量審核憑證時(shí)針對(duì)憑證進(jìn)行二次審核，提高憑證輸入的正確率，合法性校驗(yàn)與保存憑證時(shí)的合法性校驗(yàn)相同。同步刪除外部系統(tǒng)憑證：選中此項(xiàng)后，外部系統(tǒng)刪除憑證時(shí)相應(yīng)的將總賬的憑證同步刪除。否則，將總賬憑證作廢，不予刪除。工作任務(wù)一：設(shè)置系統(tǒng)

5、參數(shù)四、工作示范 1總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“權(quán)限頁(yè)簽”欄目說(shuō)明： 制單權(quán)限控制到科目：要在系統(tǒng)管理的功能權(quán)限中設(shè)置科目權(quán)限，再選擇此項(xiàng)，權(quán)限設(shè)置有效。選擇此項(xiàng)，則在制單時(shí)，操作員只能使用具有相應(yīng)制單權(quán)限的科目制單。允許修改、作廢他人填制的憑證：若選擇了此項(xiàng)，在制單時(shí)可修改或作廢別人填制的憑證，否則不能修改。制單權(quán)限控制到憑證類別：要在系統(tǒng)管理的功能權(quán)限中設(shè)置憑證類別權(quán)限，再選擇此項(xiàng)，權(quán)限設(shè)置有效。選擇此項(xiàng)，則在制單時(shí)，只顯示此操作員有權(quán)限的憑證類別。同時(shí)在憑證類別參照中按人員的權(quán)限過(guò)濾出有權(quán)限的憑證類別。工作任務(wù)一：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)四、工作示范 1總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“權(quán)限頁(yè)簽”欄目說(shuō)明： 操作員進(jìn)行金額權(quán)

6、限控制：選擇此項(xiàng)，可以對(duì)不同級(jí)別的人員進(jìn)行金額大小的控制，例如財(cái)務(wù)主管可以對(duì)20萬(wàn)元以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制單，一般財(cái)務(wù)人員只能對(duì)10萬(wàn)元以下的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制單，這樣可以減少由于不必要的責(zé)任事故帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。如為外部憑證或常用憑證調(diào)用生成，則處理與預(yù)算處理相同，不做金額控制。憑證審核控制到操作員：如只允許某操作員審核其本部門操作員填制的憑證，則應(yīng)選擇此選項(xiàng)。出納憑證必須經(jīng)由出納簽字：若要求現(xiàn)金、銀行科目憑證必須由出納人員核對(duì)簽字后才能記賬，則選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”。工作任務(wù)一：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)四、工作示范 1總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“權(quán)限頁(yè)簽”欄目說(shuō)明： 憑證必須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字：如要求所有憑證必須由主管

7、簽字后才能記賬，則選擇“憑證必須經(jīng)主管簽字”?？刹樵兯藨{證：如允許操作員查詢他人憑證，則選擇可查詢他人憑證。明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目：這里是權(quán)限控制的開關(guān)，在系統(tǒng)管理中設(shè)置明細(xì)賬查詢權(quán)限，必須在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中打開，才能起到控制作用。制單、輔助賬查詢控制到輔助核算：設(shè)置此項(xiàng)權(quán)限，制單時(shí)才能使用有輔助核算屬性的科目錄入分錄，輔助賬查詢時(shí)只能查詢有權(quán)限的輔助項(xiàng)內(nèi)容。工作任務(wù)一：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)小張協(xié)助財(cái)務(wù)部門整理了帶有輔助核算科目的余額表，同時(shí)根據(jù)現(xiàn)有的科目余額表，賬套主管王志強(qiáng)錄入期初余額，并進(jìn)行了試算平衡。河北新華公司2013年6月30日科目余額表見教材77頁(yè)表3-1至表3-4.一、任務(wù)內(nèi)容工作任

8、務(wù)二：錄入期初余額二、任務(wù)要求完成期初余額的錄入，并進(jìn)行試算平衡。工作任務(wù)二：錄入期初余額三、工作示范 1.末級(jí)科目的期初余額錄入特別提示： 末級(jí)科目期初余額格式的顏色為白色，可以直接編輯；非末級(jí)科目期初余額格式的顏色為淺灰色，不可編輯，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)計(jì)算得出；輔助科目期初余額格式的顏色為茶色，根據(jù)不同的輔助核算對(duì)應(yīng)不同的余額窗口。如果某科目為數(shù)量、外幣核算，可以錄入期初數(shù)量、外幣余額。但必須先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量、外幣余額。每個(gè)科目的余額方向由科目性質(zhì)確定，按“方向”按鈕可修改科目的余額方向（即科目性質(zhì)）。只能調(diào)整一級(jí)科目的余額方向，且該科目及其下級(jí)科目尚未錄入期初余額。當(dāng)一級(jí)科目方向調(diào)整

9、后，其下級(jí)科目也隨一級(jí)科目相應(yīng)調(diào)整方向。工作任務(wù)二：錄入期初余額三、工作示范 2.輔助科目的期初余額錄入特別提示： 當(dāng)需要跟蹤往來(lái)未兩清記錄以便日后的往來(lái)兩清時(shí)，點(diǎn)擊“往來(lái)明細(xì)”進(jìn)入期初往來(lái)明細(xì)錄入界面輸入。錄入完成后，還尚未錄入當(dāng)前客戶(供應(yīng)商)的期初余額時(shí)，可按“匯總”按鈕，自動(dòng)匯總并給出當(dāng)前客戶(或供應(yīng)商)的輔助期初余額。在錄入輔助核算期初余額之前，必須先設(shè)置各輔助核算目錄。 欄目說(shuō)明： 屏幕下端的狀態(tài)欄顯示期初的合計(jì)數(shù)。要?jiǎng)h除某一期初明細(xì)時(shí)，將光標(biāo)移到要?jiǎng)h除的期初明細(xì)上，用鼠標(biāo)點(diǎn)擊“刪行”按鈕，經(jīng)確認(rèn)后即可。按“查找”按鈕可對(duì)輔助期初明細(xì)進(jìn)行查找定位。工作任務(wù)二：錄入期初余額三、工作示

10、范 2.輔助科目的期初余額錄入特別提示： 如果輸入過(guò)程中發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)輸入錯(cuò)誤，可按ESC鍵取消當(dāng)前項(xiàng)輸入，將光標(biāo)移到需要修改的編輯項(xiàng)上，直接輸入正確的數(shù)據(jù)即可。如果想放棄整行增加數(shù)據(jù)，在取消當(dāng)前輸入后，再按ESC鍵即可。如果需要修改某個(gè)數(shù)據(jù)，將光標(biāo)移到要進(jìn)行修改的數(shù)據(jù)上，直接輸入正確數(shù)據(jù)即可，如果想放棄修改，按ESC鍵即可。在輸入客戶、供應(yīng)商、部門、個(gè)人、項(xiàng)目、自定義項(xiàng)信息時(shí)，按按鈕或F2可參照輸入。欄目說(shuō)明： 按“查找”按鈕可對(duì)輔助期初明細(xì)進(jìn)行查找定位。用鼠標(biāo)點(diǎn)擊科目下拉選擇框可選擇相同輔助賬類的其他科目錄入期初余額。若為項(xiàng)目核算科目則可選擇相同項(xiàng)目大類的其他科目錄入期初余額。工作任務(wù)二：錄入期

11、初余額三、工作示范 3.進(jìn)行試算平衡欄目說(shuō)明： 試算：顯示期初試算平衡表，顯示試算結(jié)果是否平衡，如果不平，重新調(diào)整至平衡后再進(jìn)行下一步工作。查找：輸入科目編碼或名稱，或通過(guò)科目參照輸入要查找的科目，可快速顯示此科目所在的記錄行。如果在錄入期初余額時(shí)使用查找功能，可以提高輸入速度。清零（期初余額清零）：當(dāng)此科目的下級(jí)科目的期初數(shù)據(jù)互相抵消使本科目的期初余額為零時(shí)，清除此科目的所有下級(jí)科目的期初數(shù)據(jù)。存在已記賬憑證時(shí)此按鈕置灰。工作任務(wù)二：錄入期初余額三、工作示范 3.進(jìn)行試算平衡欄目說(shuō)明： 如果初次使用，對(duì)系統(tǒng)不太熟悉，在進(jìn)行期初設(shè)置時(shí)的一些不經(jīng)意的修改，可能會(huì)導(dǎo)致總賬與輔助賬、總賬與明細(xì)賬核對(duì)

12、有誤，系統(tǒng)提供對(duì)期初余額進(jìn)行對(duì)賬的功能，可以及時(shí)做到賬賬核對(duì)，并可盡快修正錯(cuò)誤的賬務(wù)數(shù)據(jù)。進(jìn)入期初余額后按對(duì)賬按鈕。操作方法：?jiǎn)螕簟伴_始”按鈕，進(jìn)入“期初對(duì)賬”對(duì)話框，然后單擊“開始”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行對(duì)賬。核對(duì)內(nèi)容為：核對(duì)總賬上下級(jí)、核對(duì)總賬與輔助賬、核對(duì)輔助賬與明細(xì)賬、核對(duì)總賬與多輔助賬、核對(duì)輔助賬與多輔助賬、核對(duì)多輔助賬與明細(xì)賬。工作任務(wù)二：錄入期初余額學(xué)習(xí)子情境二： 憑證處理設(shè)置常用摘要和常用憑證；整理原始單據(jù)，由總賬會(huì)計(jì)李明軒填制所有業(yè)務(wù)憑證。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)一：填制憑證二、任務(wù)要求7月30日，總賬會(huì)計(jì)李明軒設(shè)置常用摘要和常用憑證，并完成所有記賬憑證的填制。三、知識(shí)鏈接工作任務(wù)一

13、：填制憑證 常用摘要：企業(yè)在處理日常業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)，在輸入單據(jù)或憑證的過(guò)程中，因?yàn)闃I(yè)務(wù)的重復(fù)性發(fā)生，經(jīng)常會(huì)有許多摘要完全相同或大部分相同，如果將這些常用摘要存儲(chǔ)起來(lái)，在輸入單據(jù)或憑證時(shí)隨時(shí)調(diào)用，必將大大提高業(yè)務(wù)處理效率。 常用憑證：在單位里，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)都有其規(guī)范性，因而在日常填制憑證的過(guò)程中，經(jīng)常會(huì)有許多憑證完全相同或部分相同，如果將這些常用的憑證存儲(chǔ)起來(lái)，在填制會(huì)計(jì)憑證時(shí)可隨時(shí)調(diào)用，必將大大提高業(yè)務(wù)處理的效率。四、工作示范 1常用摘要的設(shè)置欄目說(shuō)明： 常用摘要編碼： 用以標(biāo)識(shí)某常用摘要。在制單中錄入摘要時(shí)，用戶只要在摘要區(qū)輸入該常用摘要的編碼，系統(tǒng)即自動(dòng)調(diào)入該摘要正文和相關(guān)科目。常用摘要正文：結(jié)合

14、本單位的實(shí)際情況，輸入常用摘要的正文。相關(guān)科目：如果某條常用摘要對(duì)應(yīng)某科目，則可以在此輸入，在調(diào)用常用摘要的同時(shí)，也將被一同調(diào)入，以提高錄入速度。工作任務(wù)一：填制憑證四、工作示范 1常用摘要的設(shè)置特別提示： 錄入編號(hào)、摘要內(nèi)容、相關(guān)科目，這些信息（數(shù)據(jù)）可任意設(shè)定并在調(diào)用后可以修改補(bǔ)充。工作任務(wù)一：填制憑證四、工作示范 2常用憑證的設(shè)置欄目說(shuō)明： 錄入分錄時(shí)，必須輸入摘要說(shuō)明和會(huì)計(jì)科目。會(huì)計(jì)科目可以錄入非末級(jí)科目。如果會(huì)計(jì)科目有輔助核算，則彈出輔助信息錄入窗口，可錄入輔助信息。如果借貸方金額或輔助信息在定義常用憑證時(shí)還不能確定，則可不輸，可以留到填制憑證時(shí)再輸入。工作任務(wù)一：填制憑證四、工作示

15、范 2常用憑證的設(shè)置特別提示： 編號(hào)和憑證類別必須輸入。編號(hào)不能重復(fù)。不能只定義憑證主要信息，卻不定義憑證分錄內(nèi)容。只有具有常用憑證控制權(quán)限的操作員才能操作權(quán)限。在調(diào)用常用憑證時(shí)，如果不修改直接保存憑證，此時(shí)由被調(diào)用的常用憑證生成的憑證不受任何權(quán)限的控制，例如包括金額權(quán)限控制、不受輔助核算及輔助項(xiàng)內(nèi)容的限制等。工作任務(wù)一：填制憑證四、工作示范 3業(yè)務(wù)1憑證的填制（調(diào)用常用憑證、銀行賬輔助核算）欄目說(shuō)明： 憑證編號(hào)：為何種憑證第幾號(hào)。如果在“選項(xiàng)”中選擇“系統(tǒng)編號(hào)”則由系統(tǒng)按時(shí)間順序自動(dòng)編號(hào)。否則，為手工編號(hào)，允許最大憑證號(hào)為32767。系統(tǒng)規(guī)定每頁(yè)憑證可以有五筆分錄，當(dāng)某號(hào)憑證不只一頁(yè)，系統(tǒng)自

16、動(dòng)將在憑證號(hào)后標(biāo)上幾分之一，如：轉(zhuǎn)-0001號(hào)0002/0003表示為轉(zhuǎn)賬憑證第0001號(hào)憑證共有三張分單，當(dāng)前光標(biāo)所在分錄在第二張分單上。制單日期：為填制憑證的日期。系統(tǒng)自動(dòng)取當(dāng)前業(yè)務(wù)日期（登陸系統(tǒng)軟件日期）為記賬憑證填制的日期，可修改。附單據(jù)數(shù)：為依據(jù)原始憑證的張數(shù)。憑證自定義項(xiàng)：用戶根據(jù)需要輸入憑證自定義項(xiàng)，位置在“附單據(jù)數(shù)”上方，單擊憑證右上角的輸入框輸入工作任務(wù)一：填制憑證四、工作示范 3業(yè)務(wù)1憑證的填制（調(diào)用常用憑證、銀行賬輔助核算）欄目說(shuō)明： 若科目為銀行科目，且在結(jié)算方式設(shè)置中確定要進(jìn)行票據(jù)管理，在選項(xiàng)中設(shè)置“支票控制”，那么這里會(huì)要求要輸入“結(jié)算方式”、“票號(hào)”及“發(fā)生日期”

17、。如果科目設(shè)置了輔助核算屬性，還要輸入輔助信息，如部門、個(gè)人、項(xiàng)目、客戶、供應(yīng)商、數(shù)量等。工作任務(wù)一：填制憑證四、工作示范 3業(yè)務(wù)1憑證的填制（調(diào)用常用憑證、銀行賬輔助核算）特別提示： 如果希望對(duì)于在制單時(shí)也可進(jìn)行支票登記，則應(yīng)在“選項(xiàng)”中設(shè)置“支票控制”選項(xiàng)，那么在制單時(shí)，如果所輸?shù)慕Y(jié)算方式應(yīng)使用支票登記簿，在輸入支票號(hào)后，系統(tǒng)則會(huì)自動(dòng)勾銷支票登記簿中未報(bào)銷的支票，并將報(bào)銷日期填上制單日期。若支票登記簿中未登記該支票，系統(tǒng)將顯示支票錄入窗供您將該支票內(nèi)容登記到支票登記簿中，同時(shí)填上報(bào)銷日期。工作任務(wù)一：填制憑證四、工作示范 4業(yè)務(wù)2憑證的填制（部門輔助核算）工作任務(wù)一：填制憑證5業(yè)務(wù)3憑證的

18、填制（引入常用摘要、部門及個(gè)人輔助核算）6業(yè)務(wù)4憑證的填制（銀行及客戶往來(lái)輔助核算）特別提示： 客戶往來(lái)輔助項(xiàng)中的票號(hào)為“發(fā)票號(hào)”，此業(yè)務(wù)為貨款收回，發(fā)票號(hào)需要到本筆銷售業(yè)務(wù)的原始單據(jù)中查找。由于不是必填項(xiàng)，所以省略。四、工作示范 7業(yè)務(wù)5憑證的填制（數(shù)量金額及供應(yīng)商往來(lái)輔助核算）工作任務(wù)一：填制憑證特別提示： 供應(yīng)商往來(lái)輔助項(xiàng)中的票號(hào)為“發(fā)票號(hào)”，通過(guò)本業(yè)務(wù)所附原始單據(jù)查找到。保存后，光標(biāo)自動(dòng)切換到“用戶自定義項(xiàng)”位置，輔助項(xiàng)核算信息自動(dòng)為第一行分錄信息，第三行應(yīng)付賬款輔助核算信息隱藏。如果要查詢應(yīng)付賬款輔助核算信息，需要單擊第三行任何位置，然后輔助信息就顯示在相應(yīng)位置上。如果需要修改，按住

19、“CTRL+S”鍵進(jìn)入輔助項(xiàng)對(duì)話框，直接修改即可。四、工作示范 8業(yè)務(wù)6憑證的填制（項(xiàng)目及銀行賬輔助核算，不進(jìn)行支票登記）工作任務(wù)一：填制憑證9業(yè)務(wù)7憑證的填制（無(wú)輔助核算）10業(yè)務(wù)8憑證的填制（代墊運(yùn)費(fèi)、數(shù)量金額和客戶往來(lái)輔助核算）特別提示： 此業(yè)務(wù)涉及了應(yīng)收賬款輔助核算，其中票號(hào)是指運(yùn)費(fèi)發(fā)票票號(hào)，運(yùn)費(fèi)發(fā)票是購(gòu)貨方留存，用于記賬和抵扣使用。所以，此處的發(fā)票號(hào)省略。四、工作示范 11業(yè)務(wù)9憑證的填制（外幣輔助核算）工作任務(wù)一：填制憑證特別提示： 基礎(chǔ)檔案的“外幣設(shè)置”為“固定匯率”，7月份匯率是“6.88565”，所以填制憑證時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)帶出。12業(yè)務(wù)10憑證的填制（為將來(lái)修改憑證使用）13業(yè)

20、務(wù)11憑證的填制（為將來(lái)修改憑證使用）按照以下條件分次進(jìn)行簽字和審核。對(duì)7月1號(hào)至7月5號(hào)的收款憑證進(jìn)行出納簽字。對(duì)編號(hào)為0001-0003號(hào)的付款憑證進(jìn)行出納簽字。對(duì)剩余出納憑證進(jìn)行出納簽字。對(duì)7月份所有憑證進(jìn)行主管簽字。對(duì)7月份所有憑證進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)4日購(gòu)買辦公用品的業(yè)務(wù)憑證有錯(cuò)，進(jìn)行標(biāo)錯(cuò)處理，其他憑證進(jìn)行審核簽字。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)二：審核憑證工作任務(wù)二：審核憑證二、任務(wù)要求7月30日，出納孫丹丹對(duì)收、付款憑證進(jìn)行簽字，賬套主管王志強(qiáng)對(duì)所有憑證進(jìn)行主管簽字和審核簽字。工作任務(wù)二：審核憑證三、知識(shí)鏈接 出納簽字：出納憑證由于涉及企業(yè)現(xiàn)金的收入與支出，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)出納憑證的管理。出納人員可通過(guò)

21、出納簽字功能對(duì)制單員填制的帶有現(xiàn)金銀行科目的憑證進(jìn)行檢查核對(duì)，主要核對(duì)出納憑證的出納科目的金額是否正確，審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后再核對(duì)。 主管簽字：在許多企業(yè)中為加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員制單的管理，常采用經(jīng)主管會(huì)計(jì)簽字后的憑證才有效的管理模式。本系統(tǒng)提供了“主管簽字”的核算方式，即其他會(huì)計(jì)人員制作的憑證必須經(jīng)主管簽字才能記賬，企業(yè)可以根據(jù)需求來(lái)設(shè)定是否需要主管簽字。工作任務(wù)二：審核憑證三、知識(shí)鏈接 審核憑證：審核憑證是審核員按照財(cái)會(huì)制度，對(duì)制單員填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對(duì)，主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會(huì)計(jì)分錄是否正確等、審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)打上出錯(cuò)標(biāo)記，同時(shí)可寫

22、入出錯(cuò)原因并交與填制人員修改后，再審核。工作任務(wù)二：審核憑證四、工作示范 1出納簽字欄目說(shuō)明： 憑證標(biāo)志：選擇“全部”顯示所有符合條件的憑證列表，選擇“作廢憑證”或“有錯(cuò)憑證”顯示所有符合條件的作廢或有錯(cuò)的憑證，三者任選其一。憑證類別：輸入要查詢的憑證類別，選擇在憑證類別中定義的類別名稱。如果不選擇，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)入所有符合條件的出納憑證。月份：選擇查詢?cè)路?。憑證號(hào)：憑證號(hào)范圍。工作任務(wù)二：審核憑證四、工作示范 1出納簽字欄目說(shuō)明： 日期：如果要專門查詢某一段時(shí)間的憑證，需要選擇“日期范圍”，此時(shí)憑證號(hào)范圍不可選。來(lái)源：選擇憑證來(lái)源于哪個(gè)外部系統(tǒng)，為空表示所有系統(tǒng)的憑證。選擇要對(duì)那位審核人審核的、

23、那一位出納員制作的憑證、那位主管簽字的憑證進(jìn)行簽字。系統(tǒng)根據(jù)輸入的查詢條件，顯示所有符合條件的憑證列表，輸出“憑證一覽表”。工作任務(wù)二：審核憑證四、工作示范 2主管簽字3審核憑證欄目說(shuō)明： 對(duì)照式審核：主要是滿足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過(guò)對(duì)憑證的二次錄入，達(dá)到系統(tǒng)自動(dòng)審核憑證的目的。通過(guò)此項(xiàng)功能可滿足對(duì)金額有特別控制的企業(yè)或單位的要求，確保經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理不會(huì)發(fā)生輸入錯(cuò)誤。單擊“對(duì)照式審核”，再次錄入憑證， 單擊“對(duì)照檢查”或“審核”按鈕，原有憑證和待審核憑證對(duì)照檢查，可查看全部憑證、已審核憑證和審核發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的憑證。審核完畢，繼續(xù)進(jìn)行下一張憑證的錄入。工作任務(wù)二：審核憑證四、工作示范

24、3審核憑證特別提示： 審核人和制單人不能是同一個(gè)人。若想對(duì)已審核的憑證取消審核，單擊取消取消審核。取消審核簽字只能由審核人自己進(jìn)行。憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有被取消審核簽字后才可以進(jìn)行修改或刪除。審核人除了要具有審核權(quán)外，還需要有對(duì)待審核憑證制單人所制憑證的審核權(quán)，這個(gè)權(quán)限在“基礎(chǔ)設(shè)置”的“數(shù)據(jù)權(quán)限”中設(shè)置。采用手工制單的用戶，在憑單上審核完后還須對(duì)錄入機(jī)器中的憑證進(jìn)行審核。工作任務(wù)二：審核憑證四、工作示范 3審核憑證特別提示： 作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。已標(biāo)錯(cuò)的憑證不能被審核，若想審核，需先取消標(biāo)錯(cuò)后才能審核。已審核的憑證不能標(biāo)錯(cuò)。企業(yè)可以依據(jù)實(shí)際需要加入審核后方可執(zhí)行領(lǐng)

25、導(dǎo)簽字的控制，同時(shí)取消審核時(shí)控制領(lǐng)導(dǎo)尚未簽字?？稍凇斑x項(xiàng)”中選中“主管簽字以后不可以取消審核和出納簽字”。按照以下條件分別進(jìn)行憑證的查詢。1.查詢1-10號(hào)所有未記賬的收款憑證。2.查詢帶有銀行存款科目的所有憑證，并聯(lián)查銀行存款余額。3查詢和北京啟明公司有關(guān)聯(lián)的所有憑證，并聯(lián)查明細(xì)賬。4查詢帶有錯(cuò)誤標(biāo)志的憑證。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)三：查詢憑證工作任務(wù)三：查詢憑證二、任務(wù)要求7月30日，賬套主管王志強(qiáng)按照管理需求進(jìn)行憑證查詢。三、工作示范 1查詢憑證工作任務(wù)四：修改和刪除憑證按照以下條件分別進(jìn)行憑證的修改或刪除。1.對(duì)帶有“錯(cuò)誤”標(biāo)志的憑證（付款憑證0002號(hào)）進(jìn)行修改，將800元修改為500元

26、。2.將30日支付采購(gòu)部水電費(fèi)的業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行作廢、刪除。將30日支付銷售部水電費(fèi)的業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行紅字沖銷。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)四：修改和刪除憑證二、任務(wù)要求7月30日，總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行憑證的修改和刪除，出納和賬套主管配合工作。三、知識(shí)鏈接憑證在填制過(guò)程中，由于某種原因，可能會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，這個(gè)時(shí)候需要進(jìn)行憑證的修改。修改憑證分為：直接修改、取消簽字后直接修改、作廢和刪除、記賬后紅字沖銷。工作任務(wù)四：修改和刪除憑證四、工作示范 1取消簽字再直接修改憑證特別提示： 若在選項(xiàng)中設(shè)置了“制單序時(shí)”的選項(xiàng)，那么，在修改制單日期時(shí)，不能在上一編號(hào)憑證的制單日期之前。1月份制的憑證不能將制單日期改為2月份的日期。若在

27、選項(xiàng)中設(shè)置了“不允許修改、作廢他人填制的憑證”，則不能修改他人填制的憑證。若在選項(xiàng)中設(shè)置了“合并憑證顯示、打印”的選項(xiàng)，那么，在合并狀態(tài)下不能錄入、修改憑證，只有切換到展開狀態(tài)才可以。使用快捷鍵Ctrl+A自動(dòng)切換合并/展開。如果某筆涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對(duì)該支票做過(guò)報(bào)銷處理，修改該分錄，將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。外部系統(tǒng)傳過(guò)來(lái)的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。工作任務(wù)四：修改和刪除憑證四、工作示范 2作廢并刪除憑證特別提示： 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及憑證編號(hào)，只在憑證左上角顯示“作廢”字樣。作廢憑證不能修改，不能審核。在記賬時(shí)，不對(duì)作廢憑證

28、作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。在賬簿查詢時(shí)，也查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。若當(dāng)前憑證已作廢，用鼠標(biāo)單擊菜單“制單”下的“作廢/恢復(fù)”，可取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。工作任務(wù)四：修改和刪除憑證四、工作示范 2作廢并刪除憑證特別提示： 有些作廢憑證不想保留，可以通過(guò)憑證整理功能將這些憑證徹底刪除，并利用留下的空號(hào)對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。若本月有憑證已記賬，那么，本月最后一張已記賬憑證之前的憑證將不能作憑證整理，只能對(duì)其后面的未記賬憑證作憑證整理。若想對(duì)已記賬憑證作憑證整理，需要先到“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能中恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。若由于手工編制憑證號(hào)造成憑證斷號(hào)，也可通過(guò)此功能

29、進(jìn)行整理，方法是選擇完憑證號(hào)重排方式之后不選作廢憑證，直接按是按鈕即可。對(duì)由系統(tǒng)編號(hào)時(shí)，刪除憑證后系統(tǒng)提示是否整理空號(hào)憑證，若選取“是”，則將作廢憑證刪除并重新排憑證編號(hào)。1. 對(duì)所有付款憑證進(jìn)行記賬。2. 對(duì)所有記賬后的付款憑證進(jìn)行反記賬。3. 對(duì)所有的憑證進(jìn)行記賬。4. 將30日支付銷售部水電費(fèi)的業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行紅字沖銷。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)五：憑證記賬工作任務(wù)五：憑證記賬二、任務(wù)要求7月30日，總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行憑證記賬和紅字沖銷操作，賬套主管進(jìn)行反記賬操作。三、知識(shí)鏈接記賬必須滿足以下條件：（1）期初余額必須試算平衡（2）憑證必須審核（3）上月憑證必須記賬（4）上月必須結(jié)賬工作任務(wù)五：憑證記賬四

30、、工作示范 1對(duì)所有付款憑證進(jìn)行記賬欄目說(shuō)明： 記賬范圍：選擇記賬范圍，可輸入連續(xù)編號(hào)范圍，例如1-4表示1號(hào)至4號(hào)憑證；也可輸入不連續(xù)編號(hào)，例如“5，6，9”，表示第5號(hào)、6號(hào)、9號(hào)憑證為此次要記賬的憑證。如果不選擇范圍，系統(tǒng)對(duì)所有憑證進(jìn)行記賬。記賬報(bào)告：顯示記賬報(bào)告，是經(jīng)過(guò)合法性檢驗(yàn)后的提示信息，例如此次要記賬的憑證中有些憑證沒有審核或未經(jīng)出納簽字，屬于不能記賬的憑證，可根據(jù)提示修改后，再記賬。記賬：系統(tǒng)開始登錄總賬、明細(xì)賬、輔助賬和多輔助賬等有關(guān)賬簿。其他月份調(diào)整期憑證：如需要對(duì)非當(dāng)前登錄會(huì)計(jì)月的調(diào)整期憑證記賬，可選中“其他調(diào)整期”選項(xiàng)并選擇憑證范圍，單擊“記賬”按鈕記賬。工作任務(wù)五：憑

31、證記賬四、工作示范 1對(duì)所有付款憑證進(jìn)行記賬特別提示： 在記賬過(guò)程中，不得中斷退出。在第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，系統(tǒng)將不允許記賬。所選范圍內(nèi)的憑證如有不平衡憑證，系統(tǒng)將列出錯(cuò)誤憑證，并重選記賬范圍。記賬過(guò)程一旦斷電或其它原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。工作任務(wù)五：憑證記賬四、工作示范 2對(duì)所有記賬后的付款憑證進(jìn)行反記賬欄目說(shuō)明： 最近記賬月的恢復(fù)：例如最后記賬月為5月份，恢復(fù)記賬選擇“恢復(fù)2013年5月份憑證”選項(xiàng)。最近一次記賬前狀態(tài)：這種方式一般用于記賬時(shí)系統(tǒng)造成的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的恢復(fù)。選擇憑證范圍恢復(fù)記賬：這種方式是有選擇性的恢復(fù)部分憑證。可在

32、憑證列表中點(diǎn)擊“全選”按鈕確定恢復(fù)記賬的范圍?；謴?fù)調(diào)整期憑證：選中“調(diào)整期憑證”選項(xiàng)?；謴?fù)最近記賬月的調(diào)整期憑證：恢復(fù)到最近記賬月的調(diào)整期憑證未記賬狀態(tài)。選擇憑證范圍恢復(fù)記賬：選擇憑證范圍，對(duì)調(diào)整期憑證有選擇性的恢復(fù)記賬。選擇是否恢復(fù)“往來(lái)兩清標(biāo)志”和選擇恢復(fù)兩清標(biāo)志的月份，系統(tǒng)根據(jù)選擇在恢復(fù)時(shí)，清除恢復(fù)月份的兩清標(biāo)志。系統(tǒng)提供靈活的恢復(fù)方式，可以根據(jù)需要不必恢復(fù)所有的會(huì)計(jì)科目，將需要恢復(fù)的科目從“不恢復(fù)的科目”選入“恢復(fù)的科目”，即可只恢復(fù)需要恢復(fù)的科目。工作任務(wù)五：憑證記賬四、工作示范 3對(duì)所有的憑證進(jìn)行記賬特別提示： 沖銷生成的紅字憑證，在系統(tǒng)中顯示為紅色字體。只有在打印時(shí)才以負(fù)數(shù)顯示。

33、學(xué)習(xí)子情境三： 出納管理出納孫丹丹按照以下條件進(jìn)行日記賬查詢和打印。1查詢2013年7月1-5日“庫(kù)存現(xiàn)金”日記賬。2在“我的賬簿”查賬工具中增加“三季度現(xiàn)金賬”，條件是：2013.07至2013.09月份的現(xiàn)金賬、按對(duì)方科目“名稱+編碼”展開、包含未記賬憑證。3查詢并打印2013年7月“銀行存款農(nóng)行存款”日記賬。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)一：日記賬管理工作任務(wù)一：日記賬管理二、任務(wù)要求7月30日，出納孫丹丹進(jìn)行日記賬查詢和打印。三、知識(shí)鏈接日記賬包括庫(kù)存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。要使用現(xiàn)金和銀行存款日記賬，需要做好兩項(xiàng)基礎(chǔ)工作：1.“庫(kù)存現(xiàn)金”科目設(shè)為“日記賬”、“銀行存款”科目設(shè)為“日記賬”。

34、2.指定科目：“現(xiàn)金總賬”指定“庫(kù)存現(xiàn)金”、“銀行總賬”指定“銀行存款”。工作任務(wù)一：日記賬管理四、工作示范 1查詢2013年7月5日“庫(kù)存現(xiàn)金”日記賬欄目說(shuō)明： 按月查：顯示查詢?cè)碌默F(xiàn)金日記賬。按日查：顯示查詢?nèi)盏默F(xiàn)金日記賬?？颇孔远x類型：可選擇自定義的科目類型，選擇后系統(tǒng)按所選取內(nèi)容進(jìn)行過(guò)濾。編碼：現(xiàn)金日記賬顯示對(duì)方科目編碼。名稱+編碼：現(xiàn)金日記賬可以顯示對(duì)方科目編碼及名稱，可以選擇顯示一級(jí)科目或顯示至末級(jí)。是否按對(duì)方科目展開：選擇此項(xiàng)，則必須選擇顯示對(duì)方科目“名稱+編碼”。包含未記賬憑證：由于未審核等原因，可能會(huì)有部分憑證尚未記賬，所以如果要查詢真實(shí)的現(xiàn)金收支情況時(shí)最好選擇“包含未記賬

35、憑證”。工作任務(wù)一：日記賬管理四、工作示范 1查詢2013年7月5日“庫(kù)存現(xiàn)金”日記賬欄目說(shuō)明： 憑證：點(diǎn)擊可查看相應(yīng)的憑證。總賬：點(diǎn)擊可查看現(xiàn)金科目的三欄式總賬。過(guò)濾：快速過(guò)濾查詢，點(diǎn)擊“過(guò)濾”按鈕，輸入相關(guān)過(guò)濾條件包括自定義項(xiàng)，可縮小查詢范圍，快速查出需要的憑證。查詢：重新選擇查詢條件。點(diǎn)擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件或在“我的賬簿”選擇查詢方式重新查詢。摘要：設(shè)置摘要顯示內(nèi)容。點(diǎn)擊“摘要”按鈕，屏幕上“輔助項(xiàng)”頁(yè)簽中“部門、個(gè)人、項(xiàng)目、供應(yīng)商、客戶”選項(xiàng)表示會(huì)計(jì)科目屬性。注意該科目必須具有至少一項(xiàng)科目屬性，這里的選項(xiàng)才能起作用。鎖定、還原：調(diào)整、還原欄目列寬。點(diǎn)擊“鎖定”按鈕則不可調(diào)整欄目

36、列寬，點(diǎn)擊“還原”按鈕返回系統(tǒng)默認(rèn)的列寬。轉(zhuǎn)換：點(diǎn)擊可進(jìn)行中英文科目名稱轉(zhuǎn)換。工作任務(wù)一：日記賬管理四、工作示范 2在“我的賬簿”查賬工具中增加“三季度現(xiàn)金賬”特別提示： 以后每次查詢現(xiàn)金日記賬時(shí)只選擇“三季度現(xiàn)金賬”，無(wú)須再次輸入查詢條件，可提高查詢速度。3查詢并打印2013年7月“銀行存款農(nóng)行存款”日記賬欄目說(shuō)明： 賬頁(yè)格式：系統(tǒng)提供了四種格式，為金額式、外幣金額式、數(shù)量金額式、數(shù)量外幣式。打印科目設(shè)置中賬頁(yè)格式為所選賬頁(yè)格式的科目：只打印科目設(shè)置中賬頁(yè)格式與所選的賬頁(yè)格式相同的科目。工作任務(wù)一：日記賬管理四、工作示范 3查詢并打印2013年7月“銀行存款農(nóng)行存款”日記賬欄目說(shuō)明： 所選科

37、目按所選賬頁(yè)格式打?。核x的科目全部按所選賬頁(yè)格式打印。最后一頁(yè)未滿頁(yè)也打印：當(dāng)所打印的日記賬最后一頁(yè)不能打滿一頁(yè)時(shí)，則不打印該頁(yè)。若該科目日記賬只有一頁(yè)，且不滿頁(yè)，則不打印該科目日記賬。是否按對(duì)方科目展開：選擇此項(xiàng)，則必須選擇顯示打印對(duì)方科目名稱+編碼。名稱+編碼是指銀行日記賬可以顯示打印對(duì)方科目編碼及名稱，并選擇顯示打印一級(jí)科目或顯示至末級(jí)。工作任務(wù)一：日記賬管理四、工作示范 3查詢并打印2013年7月“銀行存款農(nóng)行存款”日記賬特別提示： 系統(tǒng)默認(rèn)日記賬與明細(xì)賬打印每頁(yè)打印行數(shù)一樣，都為30行，但可通過(guò)選項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整。若不使用套打功能，系統(tǒng)默認(rèn)摘要為20個(gè)漢字、金額、數(shù)量、外幣打印寬度為16

38、位數(shù)字，單價(jià)、匯率顯示寬度為12位數(shù)字（包括小數(shù)點(diǎn)及小數(shù)位），若您不想按此寬度打印，可在“選項(xiàng)”中修改金額、數(shù)量、外幣、單價(jià)、匯率的寬度即可。日記賬要做到每天登記。做到日清月結(jié)。如果業(yè)務(wù)較多可以每天打印輸出，如果每天業(yè)務(wù)較少可以按照旬打印輸出。定期采用計(jì)算機(jī)打印輸出的活頁(yè)賬頁(yè)可以裝訂成冊(cè)。工作任務(wù)一：日記賬管理四、工作示范 3查詢并打印2013年7月“銀行存款農(nóng)行存款”日記賬特別提示： 若在“選項(xiàng)”中的“明細(xì)賬輸出方式”設(shè)為“按月排頁(yè)”，則打印時(shí)從所選月份范圍的起始月份開始將日記賬順序排頁(yè)，再?gòu)牡谝豁?yè)開始將其打印輸出，打印起始頁(yè)號(hào)為“1頁(yè)”。這樣，若所選月份范圍不是第一個(gè)月，則打印結(jié)果的頁(yè)號(hào)必

39、然從“1頁(yè)”開始排。若在“選項(xiàng)”中的“明細(xì)賬輸出方式”設(shè)為“按年排頁(yè)”，則打印時(shí)從本會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)月開始將日記賬順序排頁(yè)，再將打印月份范圍所在的頁(yè)打印輸出，打印起始頁(yè)號(hào)為所打月份在全年總排頁(yè)中的頁(yè)號(hào)。這樣，若所選月份范圍不是第一個(gè)月，則打印結(jié)果的頁(yè)號(hào)有可能不是從“1頁(yè)”開始排。出納孫丹丹進(jìn)行支票登記簿管理。1. 查詢7月2日開出并報(bào)銷的現(xiàn)金支票（提取備用金10000元，票號(hào)：XJ5523）。2. 登記7月20日開出并報(bào)銷的轉(zhuǎn)賬支票（供應(yīng)部王思燕領(lǐng)用農(nóng)行轉(zhuǎn)賬支票購(gòu)買建筑材料，金額5850元，票號(hào)：ZZ7656，銀行賬號(hào)：6228480631045889923，開戶銀行名稱：農(nóng)行天山支行）。

40、一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)二：支票登記簿7月30日，出納孫丹丹進(jìn)行支票登記的查詢和增加。二、任務(wù)要求工作任務(wù)二：支票登記簿三、知識(shí)鏈接系統(tǒng)為出納員提供了“支票登記簿”功能，以供其詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報(bào)銷等情況。當(dāng)應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)或資金系統(tǒng)有支票領(lǐng)用時(shí)，自動(dòng)填寫。四、工作示范工作任務(wù)二：支票登記簿1查詢現(xiàn)金支票，登記轉(zhuǎn)賬支票欄目說(shuō)明： 屏幕顯示所有已登記的記錄情況，右上角顯示已報(bào)銷和未報(bào)銷支票數(shù)。未報(bào)銷支票背景呈現(xiàn)白色。屏幕下方顯示預(yù)計(jì)未報(bào)金額和本科目的截止余額。領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人：可以參照部門檔案、職員檔案輸入。支票號(hào)：支票號(hào)可達(dá)30位，必須唯一。已報(bào)張數(shù)、未報(bào)張數(shù)：根據(jù)記錄數(shù)隨

41、時(shí)更新。預(yù)計(jì)未報(bào)金額：為所有未報(bào)銷支票的預(yù)計(jì)未報(bào)金額合計(jì)。如果是外幣科目支票登記時(shí)，這里顯示外幣金額。用途：可輸入30個(gè)字符。收款人：可以錄入100個(gè)字符。四、工作示范工作任務(wù)二：支票登記簿1查詢現(xiàn)金支票，登記轉(zhuǎn)賬支票欄目說(shuō)明： 付款銀行名稱：提供在“基礎(chǔ)設(shè)置”中設(shè)置的開戶銀行參照，選擇本張支票的付款銀行。報(bào)銷日期：不能在領(lǐng)用日期之前。支票登記簿中的報(bào)銷日期欄， 一般是由系統(tǒng)自動(dòng)填寫的， 但對(duì)于有些已報(bào)銷而由于人為原因而造成系統(tǒng)未能自動(dòng)填寫報(bào)銷日期的支票， 您可進(jìn)行手工填寫，將光標(biāo)移到報(bào)銷日期欄，然后寫上報(bào)銷日期。實(shí)際金額：實(shí)際報(bào)銷金額。如果是外幣科目支票登記時(shí)，這里顯示外幣金額。四、工作示范

42、工作任務(wù)二：支票登記簿1查詢現(xiàn)金支票，登記轉(zhuǎn)賬支票特別提示： 當(dāng)支票支出后，經(jīng)辦人持原始單據(jù)(發(fā)票)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，會(huì)計(jì)人員據(jù)此填制記賬憑證，當(dāng)在系統(tǒng)中錄入該憑證時(shí)，系統(tǒng)要求錄入該支票的結(jié)算方式和支票號(hào)，在系統(tǒng)填制完成該憑證后，系統(tǒng)自動(dòng)在支票登記簿中將該號(hào)支票寫上報(bào)銷日期，該號(hào)支票即為已報(bào)銷。將光標(biāo)移到需要修改的數(shù)據(jù)項(xiàng)上可直接修改支票登記簿內(nèi)容。支票登記簿中報(bào)銷日期為空時(shí)，表示該支票未報(bào)銷，否則系統(tǒng)認(rèn)為該支票已報(bào)。已報(bào)銷的支票不能進(jìn)行修改。若想取消報(bào)銷標(biāo)志，只要將光標(biāo)移到報(bào)銷日期處，按空格鍵后刪掉報(bào)銷日期即可。學(xué)習(xí)子情境四： 賬表管理總賬會(huì)計(jì)李明軒按照以下條件進(jìn)行總賬和明細(xì)賬查詢。1查詢“66

43、02管理費(fèi)用”三欄式總賬，聯(lián)查明細(xì)賬，并聯(lián)查收1號(hào)憑證。2查詢“銀行存款”總賬，聯(lián)查外幣賬戶“中行存款”的總賬。3查詢?cè)牧厦骷?xì)賬。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)一：總賬和明細(xì)賬查詢7月30日，總賬會(huì)計(jì)李明軒進(jìn)行總賬和明細(xì)賬查詢。二、任務(wù)要求工作任務(wù)一：總賬和明細(xì)賬查詢1總賬查詢不但可以查詢各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額，而且還可查詢所有明細(xì)科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額。2明細(xì)賬用于平時(shí)查詢各賬戶的明細(xì)發(fā)生情況，及按任意條件組合查詢明細(xì)賬。明細(xì)賬提供了三種查詢格式：普通明細(xì)賬、按科目排序明細(xì)賬、月份綜合明細(xì)賬。三、知識(shí)鏈接工作任務(wù)一：總賬和明細(xì)賬查詢四、工作示范工作任務(wù)一：總

44、賬和明細(xì)賬查詢1查詢“6602管理費(fèi)用”三欄式總賬并聯(lián)查明細(xì)賬和憑證欄目說(shuō)明： 科目范圍：可輸入起止科目范圍，為空時(shí)，系統(tǒng)認(rèn)為是所有科目?？颇孔远x類型：可選擇自定義的科目類型，選擇后系統(tǒng)按所選取內(nèi)容進(jìn)行過(guò)濾?？颇考?jí)次：在確定科目范圍后，可以按該范圍內(nèi)的某級(jí)科目，如將科目級(jí)次輸入為11，則只查一級(jí)科目，如將科目級(jí)次輸為13，則查一至三級(jí)科目。如果需要查所有末級(jí)科目，則選擇末級(jí)科目即可。若想查詢包含未記賬憑證的總賬，選擇包含未記賬憑證即可。四、工作示范工作任務(wù)一：總賬和明細(xì)賬查詢1查詢“6602管理費(fèi)用”三欄式總賬并聯(lián)查明細(xì)賬和憑證特別提示： 系統(tǒng)提供四種賬頁(yè)格式：金額式、外幣金額式、數(shù)量金額式

45、、數(shù)量外幣式。在外幣金額式顯示格式中如為末級(jí)科目則顯示外幣名稱，非末級(jí)科目則不顯示。顯示外幣金額式賬簿同時(shí)可以按不同的幣種提供月初余額、合計(jì)、累計(jì)。如果在會(huì)計(jì)科目中設(shè)置了科目的英文名稱，在這里可以通過(guò)“轉(zhuǎn)換”按鈕，進(jìn)行中英文科目名稱轉(zhuǎn)換。四、工作示范工作任務(wù)一：總賬和明細(xì)賬查詢2查詢“銀行存款”總賬，聯(lián)查外幣賬戶“中行存款”的總賬四、工作示范工作任務(wù)一：總賬和明細(xì)賬查詢欄目說(shuō)明： 選擇科目范圍：可輸入科目起止范圍，為空時(shí)，系統(tǒng)認(rèn)為是所有科目?？颇孔远x類型：可選擇自定義的科目類型，選擇后系統(tǒng)按所選取內(nèi)容進(jìn)行過(guò)濾。選擇月份范圍：選擇起止月份，當(dāng)只查某個(gè)月時(shí)，應(yīng)將起止月都選擇為同一月份，如查201

46、3.07月，則月份范圍應(yīng)選擇為2013.072013.07。選擇“包含未記賬憑證”：若要查詢包含未記賬憑證的明細(xì)賬，可選擇此項(xiàng)。查詢結(jié)果中的未記賬業(yè)務(wù)將用顏色加以區(qū)別。選擇“按科目排序”：若希望在查詢非末級(jí)科目明細(xì)賬時(shí)，能看到該科目的明細(xì)賬分別按其下末級(jí)科目分別列示，則可選擇“按科目排序”。選擇“月份綜合明細(xì)賬”：若同時(shí)查看某月份末級(jí)科目的明細(xì)賬及其上級(jí)科目的總賬數(shù)據(jù)，則可選擇該選項(xiàng)。3查詢?cè)牧厦骷?xì)賬學(xué)習(xí)子情境五： 期末處理總賬會(huì)計(jì)李明軒進(jìn)行期末轉(zhuǎn)賬定義，具體如下：1. 進(jìn)行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置：計(jì)提短期借款利息，年利率3.25%。2. 進(jìn)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)。3. 進(jìn)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)整匯率為6.

47、77255。4. 進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。一、任務(wù)內(nèi)容工作任務(wù)一：轉(zhuǎn)賬定義按照要求進(jìn)行期末轉(zhuǎn)賬定義。二、任務(wù)要求工作任務(wù)一：轉(zhuǎn)賬定義三、知識(shí)鏈接1自定義轉(zhuǎn)賬自定義轉(zhuǎn)賬主要是解決企業(yè)自身情況所需的轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置，由于各個(gè)企業(yè)情況不同，核算方法也不盡相同，特別是對(duì)各類成本費(fèi)用分配結(jié)轉(zhuǎn)方式的差異，必然會(huì)造成各個(gè)企業(yè)轉(zhuǎn)賬定義的差異。為適應(yīng)該需要，系統(tǒng)提供了自行定義轉(zhuǎn)賬憑證的功能。工作任務(wù)一：轉(zhuǎn)賬定義三、知識(shí)鏈接2銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)是指期末將已售商品的成本結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤(rùn)”的過(guò)程，本系統(tǒng)提供了自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的功能，但是要求：“庫(kù)存商品”、“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”和“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”三個(gè)科目都必須設(shè)置為數(shù)量核算，且

48、三個(gè)科目的下級(jí)科目結(jié)構(gòu)要一一對(duì)應(yīng)或輔助核算項(xiàng)相同。本例中這三個(gè)科目都設(shè)置了“數(shù)量”核算，而且輔助核算項(xiàng)都是“項(xiàng)目核算”。工作任務(wù)一：轉(zhuǎn)賬定義三、知識(shí)鏈接3匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，有外幣賬戶的企業(yè)期末必須進(jìn)行期末調(diào)匯。系統(tǒng)提供了匯兌損益計(jì)算的功能，它主要用于期末外幣賬戶匯兌損益的計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)。匯兌損益轉(zhuǎn)賬所處理外幣賬戶包括外幣存款、外幣現(xiàn)金、外幣債權(quán)、外幣債務(wù)。4期間損益結(jié)轉(zhuǎn)根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，每個(gè)企業(yè)都必須定期計(jì)算盈虧情況，所以在一個(gè)會(huì)計(jì)期間終了時(shí)，需將損益類科目的發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤(rùn)”科目，及時(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果。工作任務(wù)一：轉(zhuǎn)賬定義四、工作示范欄目說(shuō)明： 取數(shù)函數(shù)格式：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，輔助項(xiàng)1，輔助項(xiàng)2)函數(shù)中的各項(xiàng)可根據(jù)情況決定是否輸入，如科目是部門核算的科目，則應(yīng)輸入部門信息，如某科目無(wú)輔助核算，則不能輸入輔助項(xiàng)?？颇烤幋a可以為非末級(jí)科目。各輔助項(xiàng)必須