全面預(yù)算表格填制說(shuō)明討論稿

1、全面預(yù)算表格填制講明討論稿 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc22723045 B1-100 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723045 h 4 HYPERLINK l _Toc22723046 B2-102 產(chǎn)品展覽費(fèi)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723046 h 8 HYPERLINK l _Toc22723047 B2-103 企業(yè)形象預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723047 h 9 HYPERLINK l _Toc22723048 B2-104 公共關(guān)系費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723048 h 9 HYPERLI

2、NK l _Toc22723049 B2-105 市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723049 h 9 HYPERLINK l _Toc22723050 B2-106 客戶中意度調(diào)查預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723050 h 9 HYPERLINK l _Toc22723051 C5-100 生產(chǎn)打算表 PAGEREF _Toc22723051 h 9 HYPERLINK l _Toc22723052 C5-101 總生產(chǎn)打算表 PAGEREF _Toc22723052 h 10 HYPERLINK l _Toc22723053 C3-100 每件產(chǎn)品直接材料消耗定額

3、 PAGEREF _Toc22723053 h 10 HYPERLINK l _Toc22723054 C5-300 每百件產(chǎn)品直接人工定額 PAGEREF _Toc22723054 h 11 HYPERLINK l _Toc22723055 C5-403 生產(chǎn)成本制造費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723055 h 11 HYPERLINK l _Toc22723056 C6-300 燃料及動(dòng)力需求預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723056 h 13 HYPERLINK l _Toc22723057 C5-400 產(chǎn)品成本預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723057 h 1

4、3 HYPERLINK l _Toc22723058 C5-200 原材料需求預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723058 h 13 HYPERLINK l _Toc22723059 C6-200 備品備件及其它物料需求預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723059 h 14 HYPERLINK l _Toc22723060 C5-401 直接成本預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723060 h 14 HYPERLINK l _Toc22723061 C5-402 生產(chǎn)成本直接人工預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723061 h 14 HYPERLINK l _Toc227230

5、62 C6-100 生產(chǎn)性低值易耗品需求預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723062 h 14 HYPERLINK l _Toc22723063 D1-301 固定資產(chǎn)需求預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723063 h 15 HYPERLINK l _Toc22723064 C4-100 采購(gòu)資金預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723064 h 15 HYPERLINK l _Toc22723065 C4-101 原輔材料采購(gòu)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723065 h 16 HYPERLINK l _Toc22723066 C4-102 包裝材料采購(gòu)預(yù)算表 PAGERE

6、F _Toc22723066 h 16 HYPERLINK l _Toc22723067 C4-103 生產(chǎn)用低值易耗品采購(gòu)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723067 h 16 HYPERLINK l _Toc22723068 C4-104 備品備件及其它材料采購(gòu)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723068 h 16 HYPERLINK l _Toc22723069 C4-105 燃料及動(dòng)力采購(gòu)資金預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723069 h 16 HYPERLINK l _Toc22723070 C4-106 固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723070 h

7、 16 HYPERLINK l _Toc22723071 C1-100 新研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723071 h 17 HYPERLINK l _Toc22723072 C1-200 現(xiàn)有研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723072 h 17 HYPERLINK l _Toc22723073 C7-100 基建技改預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723073 h 18 HYPERLINK l _Toc22723074 F1-100 部門(mén)人員需求打算表 PAGEREF _Toc22723074 h 18 HYPERLINK l _Toc22723075 F1

8、-101 部門(mén)人員調(diào)整打算表 PAGEREF _Toc22723075 h 18 HYPERLINK l _Toc22723076 F1-102 部門(mén)人員晉升打算表 PAGEREF _Toc22723076 h 18 HYPERLINK l _Toc22723077 F1-103 部門(mén)職員培訓(xùn)申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc22723077 h 18 HYPERLINK l _Toc22723078 F1-200 工資預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723078 h 19 HYPERLINK l _Toc22723079 F1-201 獎(jiǎng)金預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723079

9、h 19 HYPERLINK l _Toc22723080 F1-300 人員招聘費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723080 h 19 HYPERLINK l _Toc22723081 F1-301 人員解聘費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723081 h 20 HYPERLINK l _Toc22723082 F1-302 人員退休費(fèi)用預(yù)算 PAGEREF _Toc22723082 h 20 HYPERLINK l _Toc22723083 F1-303 人員培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723083 h 20 HYPERLINK l _Toc22723084

10、 F1-304 人身保險(xiǎn)費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723084 h 21 HYPERLINK l _Toc22723085 F1-304 應(yīng)付福利費(fèi)增減變動(dòng)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723085 h 21 HYPERLINK l _Toc22723086 F1-305 工資附加費(fèi)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723086 h 22 HYPERLINK l _Toc22723087 F1-307 其他費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723087 h 23 HYPERLINK l _Toc22723088 A2-100 投資收益預(yù)算表 PAGEREF _Toc

11、22723088 h 23 HYPERLINK l _Toc22723089 A2-101 子公司投資收益預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723089 h 23 HYPERLINK l _Toc22723090 A2-200 投資變動(dòng)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723090 h 24 HYPERLINK l _Toc22723091 A2-300 投資預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723091 h 24 HYPERLINK l _Toc22723092 D1-100 庫(kù)存物資結(jié)存預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723092 h 24 HYPERLINK l _Toc227

12、23093 D1-200 運(yùn)輸費(fèi)預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723093 h 25 HYPERLINK l _Toc22723094 C6-401 大修理費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723094 h 25 HYPERLINK l _Toc22723095 C6-402 日常修理費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723095 h 26 HYPERLINK l _Toc22723096 D1-300 固定資產(chǎn)報(bào)廢清理打算表 PAGEREF _Toc22723096 h 26 HYPERLINK l _Toc22723097 D1-400 資產(chǎn)調(diào)拔打算表 PAGEREF _

13、Toc22723097 h 27 HYPERLINK l _Toc22723098 D4-700 部門(mén)治理費(fèi)用預(yù)算表 PAGEREF _Toc22723098 h 27 HYPERLINK l _Toc22723099 D4-100 存貨收發(fā)存預(yù)算 PAGEREF _Toc22723099 h 29 HYPERLINK l _Toc22723100 D4-200 應(yīng)收帳款預(yù)算 PAGEREF _Toc22723100 h 29 HYPERLINK l _Toc22723101 D4-201壞帳預(yù)備預(yù)算 PAGEREF _Toc22723101 h 29 HYPERLINK l _Toc2272

14、3102 D4-202其他應(yīng)收款預(yù)算 PAGEREF _Toc22723102 h 30 HYPERLINK l _Toc22723103 D4-300待攤費(fèi)用預(yù)算 PAGEREF _Toc22723103 h 30 HYPERLINK l _Toc22723104 D4-400 固定資產(chǎn)變動(dòng)預(yù)算 PAGEREF _Toc22723104 h 30 HYPERLINK l _Toc22723105 D4-401固定資產(chǎn)清理預(yù)算 PAGEREF _Toc22723105 h 31 HYPERLINK l _Toc22723106 D4-403固定資產(chǎn)折舊分?jǐn)傤A(yù)算 PAGEREF _Toc2272

15、3106 h 31 HYPERLINK l _Toc22723107 D4-404在建工程預(yù)算 PAGEREF _Toc22723107 h 32 HYPERLINK l _Toc22723108 D4-405長(zhǎng)期資產(chǎn)預(yù)算 PAGEREF _Toc22723108 h 32 HYPERLINK l _Toc22723109 D4-406無(wú)形資產(chǎn)預(yù)算 PAGEREF _Toc22723109 h 33 HYPERLINK l _Toc22723110 D4-407長(zhǎng)短期借款預(yù)算 PAGEREF _Toc22723110 h 33 HYPERLINK l _Toc22723111 D4-500應(yīng)付

16、帳款預(yù)算 PAGEREF _Toc22723111 h 34 HYPERLINK l _Toc22723112 D4-501其他應(yīng)付款預(yù)算 PAGEREF _Toc22723112 h 34 HYPERLINK l _Toc22723113 D4-502應(yīng)交稅金變動(dòng)預(yù)算要緊稅金 PAGEREF _Toc22723113 h 35 HYPERLINK l _Toc22723114 D4-503預(yù)提費(fèi)用預(yù)算 PAGEREF _Toc22723114 h 36 HYPERLINK l _Toc22723115 D4-504資本預(yù)算 PAGEREF _Toc22723115 h 36 HYPERLIN

17、K l _Toc22723116 D4-505工資和工資附加費(fèi)用分?jǐn)傤A(yù)算 PAGEREF _Toc22723116 h 37 HYPERLINK l _Toc22723117 D4-600銷(xiāo)售成本預(yù)算 PAGEREF _Toc22723117 h 37 HYPERLINK l _Toc22723118 D4-700治理費(fèi)用預(yù)算 PAGEREF _Toc22723118 h 37 HYPERLINK l _Toc22723119 D4-701保險(xiǎn)費(fèi)預(yù)算財(cái)產(chǎn) PAGEREF _Toc22723119 h 38 HYPERLINK l _Toc22723120 D4-702辦公費(fèi)用預(yù)算 PAGERE

18、F _Toc22723120 h 38 HYPERLINK l _Toc22723121 D4-703咨詢費(fèi)預(yù)算 PAGEREF _Toc22723121 h 39 HYPERLINK l _Toc22723122 D4-704差旅費(fèi)預(yù)算 PAGEREF _Toc22723122 h 39 HYPERLINK l _Toc22723123 D4-705部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算 PAGEREF _Toc22723123 h 39 HYPERLINK l _Toc22723124 D4-800財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算 PAGEREF _Toc22723124 h 40 HYPERLINK l _Toc2272312

19、5 D4-801 利息支出預(yù)算 PAGEREF _Toc22723125 h 40 HYPERLINK l _Toc22723126 D4-802利息收入預(yù)算 PAGEREF _Toc22723126 h 41 HYPERLINK l _Toc22723127 D4-803手續(xù)費(fèi)預(yù)算 PAGEREF _Toc22723127 h 41 HYPERLINK l _Toc22723128 D4-804補(bǔ)貼收入和營(yíng)業(yè)外收支預(yù)算 PAGEREF _Toc22723128 h 41 HYPERLINK l _Toc22723129 D4-900預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表 PAGEREF _Toc22723129 h

20、 41 HYPERLINK l _Toc22723130 D4-901預(yù)算損益表 PAGEREF _Toc22723130 h 42 HYPERLINK l _Toc22723131 D4-902預(yù)算現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc22723131 h 42 HYPERLINK l _Toc22723132 D4-903預(yù)算執(zhí)行情況分析 PAGEREF _Toc22723132 h 42 HYPERLINK l _Toc22723133 D4-904預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表 PAGEREF _Toc22723133 h 42B1-100產(chǎn)品銷(xiāo)售收入預(yù)算表本表是按負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)員、銷(xiāo)售渠道、銷(xiāo)售區(qū)域、產(chǎn)

21、品（商品）五個(gè)要素設(shè)計(jì)的銷(xiāo)售預(yù)算，由銷(xiāo)售部門(mén)編制。各銷(xiāo)售區(qū)域負(fù)責(zé)填寫(xiě)全表，銷(xiāo)售總部匯總統(tǒng)計(jì)（其中人員欄填區(qū)域總?cè)藬?shù)，產(chǎn)品欄填劑型），最后匯總到財(cái)務(wù)部。由于該表是編制預(yù)算的起點(diǎn)，在編制月度預(yù)算時(shí)，以上各部須在20日前先上交草表。全面預(yù)算編號(hào)：B1為銷(xiāo)售部，100為該部門(mén)第一張表編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)，如XX辦事處、XX銷(xiāo)售點(diǎn)等。預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)刻，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。數(shù)量單位：為件（萬(wàn)袋、粒、片、支）；金額單位：為元。負(fù)責(zé)人：按辦事處填寫(xiě)為辦事處負(fù)責(zé)人，按區(qū)域填

22、寫(xiě)為區(qū)域經(jīng)理，按部門(mén)填寫(xiě)為部門(mén)經(jīng)理，按公司填寫(xiě)為營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)。人員：按辦事處填寫(xiě)為渠道營(yíng)銷(xiāo)人員，按區(qū)域和銷(xiāo)售總部填寫(xiě)為營(yíng)銷(xiāo)人數(shù)。渠道：按銷(xiāo)售渠道填寫(xiě)，商務(wù)：以市場(chǎng)批發(fā)為主的產(chǎn)品銷(xiāo)售方式；OTC：以零售藥店為主產(chǎn)品銷(xiāo)售方式；處方藥：以醫(yī)院為主的產(chǎn)品銷(xiāo)售方式。地區(qū)：指營(yíng)銷(xiāo)公司的業(yè)務(wù)區(qū)域（包括如下：）北京、河北、黑龍江、長(zhǎng)春、遼寧、山西、陜西、甘肅、新疆、山東、安徽、江蘇、上海、浙江、江西、福建、河南、湖北、湖南、四川、重慶、云南、廣東、廣西品名及規(guī)格：指產(chǎn)品或外購(gòu)商品的名稱以及產(chǎn)品（商品）的裝箱規(guī)格，各辦事處填寫(xiě)明細(xì)，區(qū)域或銷(xiāo)售總部填寫(xiě)劑型?？赡茕N(xiāo)售量：預(yù)測(cè)下一預(yù)算期限該產(chǎn)品（商品）的銷(xiāo)售總數(shù)量。單價(jià)

23、：指一件產(chǎn)品（商品）的可能銷(xiāo)售價(jià)格，若價(jià)格有波動(dòng)，則取預(yù)測(cè)的平均價(jià)格。可能收入：指產(chǎn)品（商品）該預(yù)算期限的銷(xiāo)售金額，即可能銷(xiāo)售量單價(jià)，同時(shí)要分不可能各個(gè)季度的銷(xiāo)售金額。應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)：30*1/2（上月應(yīng)收帳款余額+本月應(yīng)收帳款余額）/本月銷(xiāo)售收入B1-200 銷(xiāo)售貨款回收預(yù)算分區(qū)域本表是按銷(xiāo)售區(qū)域設(shè)計(jì)的銷(xiāo)售預(yù)算，由銷(xiāo)售部門(mén)編制。各銷(xiāo)售區(qū)域負(fù)責(zé)填寫(xiě)，銷(xiāo)售總部匯總統(tǒng)計(jì)，最后匯總到財(cái)務(wù)部。在編制月度預(yù)算時(shí)，以上各部須在20日前上交草表。全面預(yù)算編號(hào)：B1為銷(xiāo)售部，200為該部門(mén)第二張表。編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)，如XX辦事處、XX銷(xiāo)售點(diǎn)等。預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)刻，如為年度預(yù)算表，則注明起

24、止時(shí)刻，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。數(shù)量單位：為件（萬(wàn)袋、粒、片、支）；金額單位：為元。銷(xiāo)售區(qū)域：填寫(xiě)辦事處名稱。預(yù)算年度銷(xiāo)售金額：與B1-100中預(yù)算金額相一致。預(yù)算貨款回收：現(xiàn)款，為銀行匯票、電匯及支票回款金額；承兌，僅指銀行承兌的回款金額。匯總各區(qū)域預(yù)算年度和每月的銷(xiāo)售金額及貨款回收金額，填寫(xiě)總計(jì)欄各月預(yù)算數(shù)依照預(yù)算年度合計(jì)數(shù)以及可能各月波動(dòng)分析填列 B1-300 銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算表 本表是按營(yíng)銷(xiāo)總部設(shè)計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算，用于可能營(yíng)銷(xiāo)總部和各分部在預(yù)算期限內(nèi)的費(fèi)用開(kāi)支情況，由銷(xiāo)售部、市場(chǎng)部編制。各銷(xiāo)售、市場(chǎng)區(qū)域負(fù)

25、責(zé)填寫(xiě)，銷(xiāo)售總部匯總統(tǒng)計(jì)，最后匯總到財(cái)務(wù)部。在編制月度預(yù)算時(shí)，以上各部須在20日前上交草表。全面預(yù)算編號(hào)：B1為銷(xiāo)售部， 300為該科目第三張表編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)，如XX辦事處、XX銷(xiāo)售點(diǎn)等。預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)刻，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。固定費(fèi)用：一般依照上期和歷史數(shù)據(jù)推測(cè)。專家維護(hù)：參與我公司相關(guān)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和推廣專家的醫(yī)學(xué)維護(hù)費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。信息資源：產(chǎn)品和國(guó)家政策的信息費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。學(xué)術(shù)贊助：公司產(chǎn)品專業(yè)的學(xué)術(shù)會(huì)議及學(xué)術(shù)專業(yè)媒體廣告公布、刊登學(xué)術(shù)文章

26、的費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。廣告費(fèi)：公司在電視、電臺(tái)、報(bào)刊等媒介公布信息的費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。宣傳資料費(fèi)：產(chǎn)品畫(huà)冊(cè)、書(shū)刊、企業(yè)畫(huà)冊(cè)等POP等宣傳費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。樣品費(fèi)：因招標(biāo)、物價(jià)及銷(xiāo)售工作需要的樣品費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。展覽費(fèi)：參加全國(guó)或地點(diǎn)性藥品交易會(huì)的參展費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)：公司對(duì)市場(chǎng)環(huán)境、動(dòng)態(tài)、競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品、消費(fèi)者、客戶的調(diào)研分析費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。推廣費(fèi)：公司產(chǎn)品商業(yè)一、二級(jí)推廣會(huì)、客戶答謝會(huì)，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。贊助費(fèi)：公司關(guān)于各級(jí)客戶節(jié)日慶賀、開(kāi)業(yè)慶典的訪問(wèn)交際費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。燈箱/櫥窗公布費(fèi)：宣傳我公司或公司產(chǎn)品而制作的燈箱，櫥窗及公布所需的費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。OTC上柜費(fèi)：

27、開(kāi)發(fā)藥店所需的費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。培訓(xùn)費(fèi)：公司對(duì)一、二級(jí)批發(fā)商及藥店職員進(jìn)行培訓(xùn)的費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。銷(xiāo)售會(huì)議費(fèi)：公司參加的全國(guó)藥品交易會(huì)及公司舉辦的客戶答謝會(huì)所需的費(fèi)用，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。終端促銷(xiāo)活動(dòng)費(fèi)：辦事處開(kāi)展各種終端促銷(xiāo)活動(dòng)組織操作費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫(xiě)。電話費(fèi)：公司辦事處和業(yè)務(wù)人員的通訊費(fèi)用，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)：公司在異地租賃其它單位的倉(cāng)庫(kù)的費(fèi)用，由儲(chǔ)運(yùn)部填寫(xiě)。進(jìn)院費(fèi)：開(kāi)發(fā)醫(yī)院的費(fèi)用，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。辦公費(fèi)：各辦事處的辦公費(fèi)用，低值不列入臺(tái)帳治理的辦公用品如文具、紙張、墨水、帳本等，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。租賃費(fèi)：辦事處辦公地點(diǎn)的租賃費(fèi)用，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。物業(yè)治理費(fèi)：辦事處辦公地的物業(yè)治理費(fèi)用，由銷(xiāo)售部

28、填寫(xiě)。行政費(fèi)用（罰款）：維護(hù)各地政府、行政部門(mén)的治理的費(fèi)用，指政府行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)營(yíng)銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的罰款、扣貨損失，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。搬家費(fèi)：辦事處的辦公地點(diǎn)搬遷的費(fèi)用，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。工資及福利：指各級(jí)職員的固定收入和浮動(dòng)收入，年、節(jié)福利費(fèi)用和醫(yī)藥費(fèi)，由人力資源部填寫(xiě)。教育培訓(xùn)費(fèi)：指非公司統(tǒng)一安排的培訓(xùn)班或?qū)⒙殕T送外委培以及職員參加專業(yè)講座學(xué)習(xí)等活動(dòng)而發(fā)生的支出，也包括訂購(gòu)報(bào)刊、雜志、技術(shù)圖書(shū)資料等費(fèi)用。如屬公司舉辦培訓(xùn)班或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨(dú)填報(bào)并列入公司教育培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算，不再向下分?jǐn)?。其他費(fèi)用：指以上各個(gè)項(xiàng)目所沒(méi)有包含的其他費(fèi)用，如：會(huì)務(wù)費(fèi)、訴訟費(fèi)、產(chǎn)品檢驗(yàn)費(fèi)、包裝費(fèi)、咨詢費(fèi)、審

29、計(jì)費(fèi)、修理費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、壞帳損失、偷盜損失等。由于本項(xiàng)目?jī)?nèi)容較龐雜，要在預(yù)算表空白處，注明要緊費(fèi)用項(xiàng)目和金額。變動(dòng)費(fèi)用：一般依照銷(xiāo)售收入的百分比計(jì)算。運(yùn)輸費(fèi) ：公司到辦事處或客戶的倉(cāng)庫(kù)及辦事處倉(cāng)庫(kù)到客戶倉(cāng)庫(kù)的運(yùn)送公司產(chǎn)品發(fā)生的費(fèi)用，指運(yùn)費(fèi)和裝卸車(chē)費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)、堆高費(fèi)等，包括執(zhí)行部包干的運(yùn)雜費(fèi)，由儲(chǔ)運(yùn)部填寫(xiě)。差旅費(fèi)：營(yíng)銷(xiāo)公司領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員出差發(fā)的費(fèi)用，指車(chē)船票、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼、公交車(chē)費(fèi)、的士費(fèi)，包括包干的車(chē)船費(fèi)等，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。交際費(fèi)：業(yè)務(wù)人員在維護(hù)各地藥政、藥檢及處理業(yè)務(wù)客戶關(guān)系中發(fā)生的費(fèi)用，指開(kāi)展企業(yè)公關(guān)活動(dòng)的費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)招待和贈(zèng)送禮品等，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。手續(xù)費(fèi)：業(yè)務(wù)客戶給我公司辦理貨款索

30、要的手續(xù)費(fèi)，指結(jié)算手續(xù)費(fèi)，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。郵寄費(fèi)：辦事處給公司或客戶因業(yè)務(wù)發(fā)生郵寄文件的費(fèi)用，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。新藥促銷(xiāo)費(fèi)：處方藥進(jìn)行藥品推廣的費(fèi)用，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。醫(yī)院返利：與醫(yī)院簽定的返利協(xié)議所返給醫(yī)院的費(fèi)用，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。渠道返利（高賣(mài)）：與客戶簽定的高出公司產(chǎn)品底價(jià)部分的返回給客戶的費(fèi)用，其中扣除因產(chǎn)品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)而應(yīng)計(jì)提的增值稅和城建教育附加，括實(shí)際發(fā)生的補(bǔ)交稅款和罰稅款，由銷(xiāo)售部填寫(xiě)。獎(jiǎng)金：按銷(xiāo)售量計(jì)算的獎(jiǎng)金，由人力資源部填寫(xiě)。B2-101產(chǎn)品廣告宣傳費(fèi)預(yù)算表本表用于可能市場(chǎng)部在預(yù)算期限內(nèi)的廣告費(fèi)用開(kāi)支情況，由分支機(jī)構(gòu)編制，上報(bào)總部，最后上交財(cái)務(wù)部。編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)。預(yù)算期限：編制部

31、門(mén)：指該表的填制部門(mén)，如XX辦事處、XX銷(xiāo)售點(diǎn)等。預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)刻，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。廣告宣傳項(xiàng)目：分公用和分產(chǎn)品，不能分產(chǎn)品的，按公共費(fèi)用填寫(xiě)，能分產(chǎn)品的費(fèi)用，按產(chǎn)品填寫(xiě)。媒體廣告：指在電視、電臺(tái)、報(bào)紙、雜志等大眾傳媒上公布廣告的費(fèi)用和廣告制作費(fèi)用。 宣傳物品：指燈箱、路牌、橫幅、宣傳單、臺(tái)卡、小折頁(yè)、宣傳畫(huà)、車(chē)體廣告、墻體廣告以及印有“xx”標(biāo)記小禮品等，包括制作費(fèi)用和公布廣告的費(fèi)用。促銷(xiāo)活動(dòng)費(fèi)用：指促銷(xiāo)推廣活動(dòng)的公布費(fèi)、登記費(fèi)、場(chǎng)地費(fèi)、外購(gòu)小禮品；開(kāi)展贊

32、助活動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)活動(dòng)的費(fèi)用；開(kāi)展各類(lèi)活動(dòng)付給非公司職員的咨詢費(fèi)、工資等費(fèi)用。其他廣告宣傳費(fèi)：指除了1至3項(xiàng)以外的廣告宣傳費(fèi)用，如終端促銷(xiāo)員、宣傳組長(zhǎng)、宣銷(xiāo)員的工資、差旅費(fèi)等費(fèi)用。B2-102產(chǎn)品展覽費(fèi)預(yù)算表本表用于可能市場(chǎng)部在預(yù)算期限內(nèi)參加藥品交易會(huì)參展費(fèi)用的開(kāi)支情況，由分支機(jī)構(gòu)編制，上報(bào)總部，最后上交財(cái)務(wù)部。編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)。預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)刻，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。展覽項(xiàng)目：填寫(xiě)交易會(huì)名稱。展覽進(jìn)行時(shí)刻：交易會(huì)進(jìn)行時(shí)刻。展覽場(chǎng)地租費(fèi)：租用場(chǎng)地的費(fèi)用。展覽耗

33、用材料費(fèi)及其他費(fèi)用：用于展覽制作的宣傳材料及其他展覽中消耗的材料費(fèi)用。B2-103企業(yè)形象預(yù)算表本表用于可能市場(chǎng)部在預(yù)算期限內(nèi)宣傳企業(yè)形象的開(kāi)支情況，由分支機(jī)構(gòu)編制，上報(bào)總部，最后上交財(cái)務(wù)部。編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)。預(yù)算期限：編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)，如XX辦事處、XX銷(xiāo)售點(diǎn)等。預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)刻，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日?；顒?dòng)項(xiàng)目：指可能安排形象宣傳的活動(dòng)內(nèi)容。預(yù)算總發(fā)生金額：可能每項(xiàng)活動(dòng)所支付的金額，與實(shí)際發(fā)生額做對(duì)比。B2-104公共關(guān)系費(fèi)用預(yù)算表B2-10

34、5市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)用預(yù)算表B2-106客戶中意度調(diào)查預(yù)算表C5-100生產(chǎn)打算表本表以B1-100為基礎(chǔ)，依照銷(xiāo)售量的變化和打算庫(kù)存量要求，可能各個(gè)產(chǎn)品的實(shí)際生產(chǎn)量，由生產(chǎn)部編制并匯總。編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)。預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)刻，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。產(chǎn)品名稱及規(guī)格：產(chǎn)品的名稱和裝箱規(guī)格。安全庫(kù)存量：指產(chǎn)品（商品）的安全存量，由儲(chǔ)運(yùn)部提供?？赡茕N(xiāo)售量：指預(yù)算期限內(nèi)某產(chǎn)品的銷(xiāo)量，依照“B1-100”中的可能銷(xiāo)售量填列。本期末打算庫(kù)存量：指本預(yù)算期限末的安全庫(kù)存量（不積壓

35、也不脫銷(xiāo)的庫(kù)存數(shù)量），或者公司指定的庫(kù)存數(shù)量。年度預(yù)算時(shí)指12月25日打算庫(kù)存量，月度預(yù)算指下月25日打算庫(kù)存量。期初存貨：指可能上一預(yù)算期限末的庫(kù)存數(shù)量。可能生產(chǎn)量：指預(yù)算期限內(nèi)需要生產(chǎn)的數(shù)量。C5-101總生產(chǎn)打算表本表以C5-100為基礎(chǔ)，依照各產(chǎn)品的打算庫(kù)存量要求，可能各個(gè)產(chǎn)品的實(shí)際生產(chǎn)量，由生產(chǎn)部編制并下發(fā)到各車(chē)間作為生產(chǎn)預(yù)算依據(jù)。編制部門(mén)：指該表的填制部門(mén)。預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)刻，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)刻，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。產(chǎn)品名稱及規(guī)格：產(chǎn)品的名稱和裝箱規(guī)格，與“C5-101”

36、中品種、規(guī)格相同。計(jì)量單位：指產(chǎn)品（商品）的數(shù)量單位。為統(tǒng)一計(jì)量，一律作“箱”或“件”可能生產(chǎn)量：指與“C5-101”中預(yù)算期限內(nèi)需要生產(chǎn)的數(shù)量相同。C3-100每件產(chǎn)品直接材料消耗定額本表用于計(jì)算產(chǎn)品直接材料的消耗定額，由工藝技術(shù)部在年度預(yù)算時(shí)編制，平常若發(fā)生正式修改定額要即時(shí)編報(bào)，并送交生產(chǎn)部。每個(gè)產(chǎn)品每個(gè)規(guī)格編制一份定額表。材料名稱：指該產(chǎn)成品所要消耗的所有直接原料、輔料、包裝材料的名稱，物料要一個(gè)品種填列一行。計(jì)量單位：指原材料的常用數(shù)量單位。理論消耗量：指每百件產(chǎn)品在不考慮損耗的情況下，依照配方、包裝要求所要消耗的物料數(shù)量。損耗率：指該原輔料生產(chǎn)過(guò)程中的損耗，一般以%表示，能夠取同行

37、水平或上年平均損耗率并通過(guò)公司核定。實(shí)際消耗量：指每百件產(chǎn)品在實(shí)際生產(chǎn)過(guò)程要消耗的物料數(shù)量。材料單價(jià)：指可能預(yù)算期限內(nèi)物料的含稅單價(jià)，也能夠取上年度實(shí)際平均單價(jià)，由供應(yīng)部提供。每件產(chǎn)品消耗定額：指每件產(chǎn)品所要消耗該物料的金額。C5-300每百件產(chǎn)品直接人工定額本表用于計(jì)算產(chǎn)品在差不多生產(chǎn)車(chē)間的人工消耗定額，由生產(chǎn)部在年度預(yù)算時(shí)編制，平常若發(fā)生正式修改定額，要即時(shí)編報(bào)。每個(gè)產(chǎn)品、每個(gè)規(guī)格編制一份定額表。工序（崗位）名稱：指生產(chǎn)該產(chǎn)品所要經(jīng)歷的全部崗位的名稱，每道崗位填列一行，按前后崗位順序排列。定員人數(shù)：指該道工序核定的生產(chǎn)工人人數(shù)。工價(jià)：指該道工序每個(gè)工人每件產(chǎn)品的工資含量。由制造事業(yè)部核定和

38、提供。每件產(chǎn)品人工定額：生產(chǎn)每件產(chǎn)品的工資定額C5-403生產(chǎn)成本制造費(fèi)用預(yù)算表本表用于可能預(yù)算期限內(nèi)的制造費(fèi)用，由各車(chē)間編制，生產(chǎn)部匯總。采納“權(quán)責(zé)發(fā)生制”原則計(jì)算費(fèi)用支出，但在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，除折舊費(fèi)外，其余各項(xiàng)費(fèi)用視同在本期用現(xiàn)金支付。車(chē)間治理人職員資在本表填報(bào)。燃料及動(dòng)力預(yù)算由機(jī)動(dòng)部提供，臨時(shí)由財(cái)務(wù)部直接分配到車(chē)間，本表匯總，待計(jì)量設(shè)備完善后改由車(chē)間依照生產(chǎn)量填報(bào)。燃料及動(dòng)力費(fèi)用包括輔助生產(chǎn)車(chē)間的費(fèi)用，該費(fèi)用能夠選用較為科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，在輔助生產(chǎn)車(chē)間的產(chǎn)品中分?jǐn)?，或暫由?cái)務(wù)部分?jǐn)?。勞?dòng)愛(ài)護(hù)費(fèi)：指車(chē)間工人使用的生產(chǎn)過(guò)程中消耗的勞保用品和與勞保用品相關(guān)的如勞保用品洗滌等費(fèi)用，采納定額治理，與生

39、產(chǎn)量相關(guān)，定額由制造事業(yè)部核定。非記件人職員資：指直接生產(chǎn)產(chǎn)成品和半成品的車(chē)間主任、班組長(zhǎng)、質(zhì)檢員、保全工等職員的工資、獎(jiǎng)金、津貼等。非記件人員福利費(fèi)：依照非記件人職員資的14%記提折舊費(fèi)：指按規(guī)定計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)，由財(cái)務(wù)部依照車(chē)間占用的固定資產(chǎn)直接分配修理費(fèi)：指房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)以及不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的用具物品進(jìn)行修理時(shí)的人工等費(fèi)用。辦公費(fèi)按細(xì)則解釋如下：電話費(fèi)：指手機(jī)、電話的通訊費(fèi)用，包括包干的通訊費(fèi)用。低值易耗品：指各種不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)但列入臺(tái)賬治理的工量具、用具、容具等。郵遞費(fèi)：指信件物品郵寄費(fèi)。交際應(yīng)酬費(fèi)：指開(kāi)展企業(yè)公關(guān)活動(dòng)的費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)招待和贈(zèng)送禮品等。文具紙張雜費(fèi)

40、：指文具、墨水、帳本等費(fèi)用。機(jī)物料消耗：指房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)以及不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的用具物品進(jìn)行修理時(shí)的材料和零配件費(fèi)用其他按細(xì)則解釋如下：租賃費(fèi): 指車(chē)間租用生產(chǎn)或輔助生產(chǎn)用設(shè)備所發(fā)生的費(fèi)用差旅交通費(fèi)：指車(chē)船票、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼、公交車(chē)費(fèi)、的士費(fèi)，包括包干的車(chē)船費(fèi)等。教育培訓(xùn)費(fèi)：指非公司統(tǒng)一安排的培訓(xùn)班或?qū)⒙殕T送外委培以及職員參加專業(yè)講座學(xué)習(xí)等活動(dòng)而發(fā)生的支出，也包括訂購(gòu)報(bào)刊、雜志、技術(shù)圖書(shū)資料等費(fèi)用。如屬公司舉辦培訓(xùn)班或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨(dú)填報(bào)并列入公司教育培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算，不再向下分?jǐn)偂Ｂ殕T保險(xiǎn)支出：指職員的各種保險(xiǎn)費(fèi)用其他上面費(fèi)用項(xiàng)目所沒(méi)有包含的費(fèi)用，如財(cái)

41、產(chǎn)保險(xiǎn)、設(shè)計(jì)制圖、試驗(yàn)檢驗(yàn)、會(huì)務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、各種損失等。請(qǐng)?jiān)陬A(yù)算表余下空白處，注明要緊費(fèi)用項(xiàng)目和金額。非付現(xiàn)費(fèi)用：指非本部門(mén)或現(xiàn)在不需要付現(xiàn)的費(fèi)用，如折舊費(fèi)，采購(gòu)費(fèi)等C6-300燃料及動(dòng)力需求預(yù)算表燃料及動(dòng)力：指煤、油、水（含純凈水）、污水處理、電等消耗。燃料及動(dòng)力預(yù)算應(yīng)該包括輔助生產(chǎn)車(chē)間的人工和制造費(fèi)用，分?jǐn)偙壤齾f(xié)商確定。依照現(xiàn)有實(shí)際，暫由輔助生產(chǎn)車(chē)間統(tǒng)一填報(bào)，待生產(chǎn)部門(mén)與非生產(chǎn)部門(mén)分開(kāi)裝表后，生產(chǎn)部門(mén)由各車(chē)間填報(bào)，非生產(chǎn)部門(mén)由行政部填報(bào)。在實(shí)行三級(jí)核算后，油、水、電、汽將按核算的最小單位裝表計(jì)量，由具體使用部門(mén)填報(bào)。C5-400 產(chǎn)品成本預(yù)算表依照C5-401， C5-403表預(yù)算，由各車(chē)

42、間編制本車(chē)間產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，本表用于可能下一預(yù)算期限產(chǎn)品的制造成本，并據(jù)此考核分析該期限末產(chǎn)品實(shí)際成本和預(yù)算成本差異。直接材料、直接人工：依照C5-401表填列制造費(fèi)用：依照C5-403表填列，并依照財(cái)務(wù)部確定的方法分?jǐn)傊圃斐杀荆褐府a(chǎn)品的直接材料、直接人工、制造費(fèi)用相加之和。除以生產(chǎn)量，即得出每件產(chǎn)品的制造成本。C5-200原材料需求預(yù)算表依照C5-101，C3-100表預(yù)算，由生產(chǎn)部編制，本表用于可能預(yù)算期限內(nèi)所需要的能夠直接認(rèn)定到產(chǎn)品的原材料。包括原材料、包裝材料和輔料。品名及規(guī)格：指原材料的名稱以及裝箱規(guī)格計(jì)量單位：指原材料的計(jì)價(jià)單位?？赡軉蝺r(jià)：指預(yù)算期限內(nèi)該原材料可能或平均購(gòu)買(mǎi)價(jià)格。預(yù)

43、算依據(jù)：指計(jì)算需求數(shù)量的計(jì)算憑據(jù)，一般以生產(chǎn)定額為準(zhǔn)。可能金額：指需求數(shù)量與可能單價(jià)的乘積。C6-200備品備件及其它物料需求預(yù)算表依照C5-101表預(yù)算，由機(jī)動(dòng)部編制。備品備件指不能直接認(rèn)定到產(chǎn)品的機(jī)械用消耗性材料，機(jī)械配件，修理材料及工量具等。機(jī)修車(chē)間修理工來(lái)車(chē)間修理時(shí)需要的備品備件在本表列支。其他物料指勞保用品和相關(guān)消耗。品名及規(guī)格：指物料的名稱以及裝箱規(guī)格計(jì)量單位：指物料的計(jì)價(jià)單位?？赡軉蝺r(jià)：指預(yù)算期限內(nèi)該物料可能或平均購(gòu)買(mǎi)價(jià)格。預(yù)算依據(jù)：指計(jì)算需求數(shù)量的計(jì)算憑據(jù)，一般以生產(chǎn)定額為準(zhǔn)。可能金額：指需求數(shù)量與可能單價(jià)的乘積。C5-401直接成本預(yù)算表本表依照C5-402，C3-100表預(yù)

44、算，由車(chē)間編制，用于C5-400預(yù)算表的生成。C5-402生產(chǎn)成本直接人工預(yù)算表本表依照C5-300表預(yù)算，匯總編制，用于C5-401預(yù)算表生成。C6-100生產(chǎn)性低值易耗品需求預(yù)算表依照C5-101表預(yù)算，由機(jī)動(dòng)部編制。低值易耗品指指各種不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)但列入臺(tái)賬治理的工量具、用具、容具，以及勞保用品和相關(guān)消耗，不包括備品備件。 品名及規(guī)格：指物料的名稱以及裝箱規(guī)格需求量：各生產(chǎn)部門(mén)依照年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值和生產(chǎn)能力，分析計(jì)算無(wú)損耗情況下的低值易耗品需求總量和每月需求量，將無(wú)損耗情況下的生產(chǎn)用低值易耗品需求量除以去年年度和每月平均（1損耗率），分不計(jì)算實(shí)際低值易耗品年度需求量和每月需求量，填入各低

45、值易耗品的年度需求總量和每月需求量欄內(nèi)。D1-301固定資產(chǎn)需求預(yù)算表本表用于可能預(yù)算期限本部門(mén)需要購(gòu)建的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，以及項(xiàng)目開(kāi)始實(shí)施的月份和結(jié)束的月份。固定資產(chǎn)是指單位價(jià)值在2000元以上的用具物品、機(jī)器設(shè)備、房屋建筑物等，包括列入房屋建筑物工程預(yù)算內(nèi)的衛(wèi)生、通風(fēng)、照明、消防設(shè)施和管道、電訊、電纜的敷設(shè)工程等；也包括機(jī)器設(shè)備的安裝工程和設(shè)備的絕緣、防腐、保溫、油漆等工程；因籌建新的生產(chǎn)線，需要批量配置單價(jià)在2000元以下的用具物品，也在本表填報(bào)。本表用于申請(qǐng)下一月度開(kāi)始實(shí)施購(gòu)建的固定資產(chǎn)支出項(xiàng)目和金額以及完成購(gòu)建的時(shí)刻。提早儲(chǔ)存?zhèn)淦穫浼?、水泥、鋼材、木材、水暖另件等，用于加工、建筑或修理?/p>

46、定資產(chǎn)，也在本表填報(bào)。單項(xiàng)金額在10萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)支出項(xiàng)目，要有專題文字報(bào)告。10萬(wàn)元以上的土建工程、自行加工設(shè)備、托付加工設(shè)備項(xiàng)目要有詳細(xì)的料、工、費(fèi)分析（預(yù)算）。屬外購(gòu)設(shè)備要寫(xiě)清規(guī)格型號(hào)、技術(shù)參數(shù)及技術(shù)要求。通過(guò)批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)支出預(yù)算項(xiàng)目，因各種緣故暫未實(shí)施的，在年度內(nèi)有效，實(shí)施購(gòu)建時(shí)不需補(bǔ)報(bào)預(yù)算。C4-100 采購(gòu)資金預(yù)算表本表用于可能預(yù)算期限內(nèi)原輔料、包裝材料、備損件及其它材料、低值易耗品的采購(gòu)金額。以C4-101，102，103，104，105，106為基礎(chǔ)匯總計(jì)算而成。C4-101原輔材料采購(gòu)預(yù)算表C4-102 包裝材料采購(gòu)預(yù)算表C4-103生產(chǎn)用低值易耗品采購(gòu)預(yù)算表C4-10

47、4 備品備件及其它材料采購(gòu)預(yù)算表C4-105 燃料及動(dòng)力采購(gòu)資金預(yù)算表C4-106固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表 本表沒(méi)有包括基建材料的采購(gòu)金額，它們的采購(gòu)金額在相應(yīng)的預(yù)算中反映。本表用于可能下一預(yù)算期限原料、輔料、包裝材料、備品備件及其它材料的采購(gòu)數(shù)量，其中C4-101，C4-102以生產(chǎn)部上報(bào)的物料需求預(yù)算表為基礎(chǔ)，依照打算庫(kù)存量的變化，可能各項(xiàng)物料的采購(gòu)量和采購(gòu)金額，由供應(yīng)部門(mén)編制。C4-103，104，105以機(jī)動(dòng)部上報(bào)的需求表為基礎(chǔ)，按可能采購(gòu)量，由供應(yīng)部編制采購(gòu)金額預(yù)算。C4-106以C6-400為基礎(chǔ)，由需求部門(mén)填寫(xiě)采購(gòu)量，由供應(yīng)部門(mén)編制采購(gòu)金額預(yù)算。物品名稱及規(guī)格：指采購(gòu)的物料的名稱和規(guī)格

48、型號(hào)。單價(jià)：預(yù)算期限所采購(gòu)物料的可能價(jià)格或可能平均價(jià)格。計(jì)量單位：指物料的計(jì)量單位，以常用單位為準(zhǔn)。需求量：指各種物料在該預(yù)算期限內(nèi)所需消耗的數(shù)量。期末打算庫(kù)存量：指該類(lèi)物料預(yù)算期限27日的安全庫(kù)存量，或者公司指定的庫(kù)存數(shù)量。上期末庫(kù)存量：指可能當(dāng)期12月27日的庫(kù)存數(shù)量?？赡懿少?gòu)量：指該類(lèi)物料下預(yù)算期限需要采購(gòu)的數(shù)量?？赡懿少?gòu)量=生產(chǎn)需用量+期末打算庫(kù)存量-上期末庫(kù)存量。當(dāng)上年末庫(kù)存量大于生產(chǎn)需用量加年末打算庫(kù)存量之和時(shí)，則不需安排采購(gòu)?？赡懿少?gòu)金額：可能采購(gòu)量可能平均單價(jià)=可能采購(gòu)金額可能支付前欠貨款：上期應(yīng)付貨款中需要在本期支付的金額可能支付本期貨款：本期應(yīng)付貨款中需要在本期支付的金額合

49、計(jì)：可能本期需要支付采購(gòu)資金的現(xiàn)金總額上、中、下旬：本期需要支付采購(gòu)資金的現(xiàn)金總額在上、中、下旬各應(yīng)該支付的金額。采購(gòu)部門(mén)需要建立應(yīng)付帳款登記表，依照供應(yīng)商的付款條件，可能到期應(yīng)該支付的資金。全年應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)：365*1/2（年初應(yīng)付帳款余額+年末應(yīng)付帳款余額）/全年產(chǎn)品銷(xiāo)售成本C1-100新研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算表本表由產(chǎn)品研發(fā)部編制，依照公司年度產(chǎn)品戰(zhàn)略規(guī)劃，按新研發(fā)產(chǎn)品的工藝要求，填寫(xiě)具體內(nèi)容的可能發(fā)生額，并列明研發(fā)的起始終止時(shí)刻。研發(fā)項(xiàng)目：可能進(jìn)行的新產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目?jī)?nèi)容：各研發(fā)項(xiàng)目的預(yù)算總金額按固定資產(chǎn)、備品備件、安裝費(fèi)、工資性支出、材料、樣機(jī)試制費(fèi)、合作開(kāi)發(fā)費(fèi)、咨詢費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)和其他等

50、內(nèi)容分解起始時(shí)刻：各項(xiàng)目可能起始時(shí)刻終止時(shí)刻：各項(xiàng)目可能終止時(shí)刻預(yù)算金額：各內(nèi)容的預(yù)算金額C1-200現(xiàn)有研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算表依照公司年度產(chǎn)品戰(zhàn)略規(guī)劃，預(yù)算進(jìn)行的現(xiàn)有產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目的發(fā)生費(fèi)用，本表由產(chǎn)品研發(fā)部編制，研發(fā)項(xiàng)目：可能進(jìn)行的新產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目?jī)?nèi)容：將各研發(fā)項(xiàng)目的立項(xiàng)預(yù)算總金額按固定資產(chǎn)、備品備件、工資性支出、材料、樣機(jī)試制費(fèi)、合作開(kāi)發(fā)費(fèi)、咨詢費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)和其他等內(nèi)容分解。 項(xiàng)目可能需追加或減少預(yù)算：依照項(xiàng)目的需求變化，填制整個(gè)項(xiàng)目的需追加或減少的項(xiàng)目金額預(yù)算起始時(shí)刻：各項(xiàng)目可能起始時(shí)刻終止時(shí)刻：各項(xiàng)目可能終止時(shí)刻期初累計(jì)發(fā)生金額：前期已發(fā)生的費(fèi)用。立項(xiàng)預(yù)算總費(fèi)用金額：整個(gè)項(xiàng)目的費(fèi)用預(yù)算C7

51、-100基建技改預(yù)算表本表是對(duì)在建工程的預(yù)算，由基建部編制。項(xiàng)目：為在建工程的項(xiàng)目名稱。承建方：預(yù)測(cè)工程的建設(shè)單位。歸屬部門(mén)：在建工程完工后的使用部門(mén)?？赡芡度肟偨痤~：可能工程完工的總預(yù)算資金。期初已投入金額：為預(yù)算期前已投入的實(shí)際金額。F1-100部門(mén)人員需求打算表本表依照各部門(mén)的進(jìn)展規(guī)劃及需要人員招聘需求，由人力資源部結(jié)合部門(mén)所需增加崗位，可能需要增加的職員人數(shù)，依照招聘需求寫(xiě)明招聘緣故編制的預(yù)算。F1-101部門(mén)人員調(diào)整打算表人力資源部依照各部門(mén)的人力資源實(shí)際需求填寫(xiě)本預(yù)算，按各部門(mén)進(jìn)展規(guī)劃及進(jìn)度將所需調(diào)整的崗位、需要調(diào)整的職員人數(shù)、調(diào)整緣故分不填寫(xiě)。F1-102部門(mén)人員晉升打算表本表由

52、人力資源部結(jié)合部門(mén)進(jìn)展規(guī)劃、公司人力資源治理制度填寫(xiě)，依照部門(mén)的人力資源現(xiàn)狀，將需晉升的人員按崗位類(lèi)不、需要晉升的崗位人數(shù)、晉升緣故等分不填列。F1-103部門(mén)職員培訓(xùn)申請(qǐng)表本表由人力資源部依照各部門(mén)的進(jìn)展規(guī)劃及公司人力資源培訓(xùn)治理制度填寫(xiě)，將需要培訓(xùn)人員按崗位類(lèi)不、可能需要培訓(xùn)的崗位人數(shù)、培訓(xùn)緣故分不填列。F1-200工資預(yù)算表依照人力資源部參考通貨膨脹系數(shù)制定的工資增長(zhǎng)體系、職員升職加薪打算、職工人數(shù)、再就業(yè)和退休職員人數(shù)統(tǒng)計(jì)、公司薪資結(jié)構(gòu)、工資的市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、績(jī)效考核體系、相關(guān)國(guó)家及地點(diǎn)政策等資料結(jié)合各部門(mén)的崗位、職責(zé)變動(dòng)情況填寫(xiě)本預(yù)算。依照人力資源部涉及職工人數(shù)變動(dòng)的預(yù)算分部門(mén)、分不同

53、類(lèi)不填寫(xiě)各月的職工人數(shù)。依照工資增長(zhǎng)體系及相關(guān)的考核體系、政策、職員結(jié)構(gòu)預(yù)算各月會(huì)發(fā)生的工資支出，在工資欄中填列。累計(jì)每月計(jì)提的應(yīng)付工資額，在合計(jì)欄中填列。F1-201獎(jiǎng)金預(yù)算表依照人力資源部制定的公司薪金結(jié)構(gòu)及績(jī)效考核體系指標(biāo)計(jì)提獎(jiǎng)金的方法填寫(xiě)本預(yù)算。依照公司的組織架構(gòu)在部門(mén)欄中填列各部門(mén)名稱。在關(guān)鍵業(yè)績(jī)考核指標(biāo)欄中依據(jù)公司的績(jī)效考核體系中對(duì)應(yīng)不同部門(mén)的關(guān)鍵考核指標(biāo)填列。對(duì)應(yīng)不同的考核指標(biāo)填列獎(jiǎng)金計(jì)提方法。依照各部門(mén)的進(jìn)展規(guī)劃及獎(jiǎng)金發(fā)放方法可能年度將發(fā)放獎(jiǎng)金的總額。預(yù)測(cè)獎(jiǎng)金的實(shí)際發(fā)放時(shí)期及數(shù)額，填列每月實(shí)際支付的獎(jiǎng)金數(shù)額。將各部門(mén)的獎(jiǎng)金總額、分月的應(yīng)付獎(jiǎng)金累計(jì)在合計(jì)欄中填列。獎(jiǎng)金應(yīng)由人力資源

54、部依照績(jī)效考核體系中有關(guān)按關(guān)鍵業(yè)績(jī)考核指標(biāo)計(jì)提獎(jiǎng)金的方法分析填列。F1-300人員招聘費(fèi)用預(yù)算表按照人力資源部制訂的人力資源規(guī)劃結(jié)合各部門(mén)申報(bào)的人力資源打算及外部用工資源信息、相關(guān)監(jiān)管部門(mén)要求填寫(xiě)本預(yù)算。按照人力資源部的人力資源規(guī)劃及各部門(mén)的人力資源打算中需要招聘的崗位在崗位欄中填列。對(duì)應(yīng)需要招聘崗位的工作負(fù)荷、工作性質(zhì)等確定招聘人數(shù)。參照公司歷史招聘記錄及外部用工信息，對(duì)應(yīng)不同的崗位預(yù)算招聘該崗位人員需發(fā)生的開(kāi)支。對(duì)預(yù)算發(fā)生的開(kāi)支的詳細(xì)用途在費(fèi)用開(kāi)支講明欄中填列。按照人力資源規(guī)劃及各部門(mén)人力資源打算，按月填寫(xiě)招聘人數(shù)及招聘費(fèi)用。將各月招聘人數(shù)及招聘費(fèi)用累計(jì)在合計(jì)欄中填列。F1-301人員解聘

55、費(fèi)用預(yù)算表依照人力資源部制訂的工資增長(zhǎng)體系、職員升職加薪打算、職工人數(shù)變動(dòng)打算并結(jié)合外部用工信息填寫(xiě)本預(yù)算。對(duì)應(yīng)各部門(mén)的每一工資項(xiàng)目填寫(xiě)上年度十二月份的發(fā)生額。據(jù)工資增長(zhǎng)體系、職員升職加薪打算及職工人數(shù)增加打算（招聘打算、再就業(yè)等）在各月的增加欄中填列當(dāng)月可能增加的工資額。依照工資增長(zhǎng)體系、職員升職加薪打算及職工退休、辭退打算在各月的減少欄中填列當(dāng)月可能減少的工資額。每月工資結(jié)余=上月金額+本月增加-本月減少F1-302人員退休費(fèi)用預(yù)算依照人力資源部指定的人力資源規(guī)劃中的退休打算結(jié)合相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的要求分析填寫(xiě)本預(yù)算。按照退休打算按月填寫(xiě)退休人數(shù)。依照國(guó)家及地點(diǎn)政策有關(guān)職工退休的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)

56、際確定退休職工的各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支，填寫(xiě)可能發(fā)生費(fèi)用。對(duì)預(yù)算發(fā)生的費(fèi)用開(kāi)支的明細(xì)用途在費(fèi)用開(kāi)支講明欄中填列。按照職工退休打算將可能發(fā)生費(fèi)用分解到月，按月填列費(fèi)用。將各月退休人數(shù)及退休費(fèi)用累計(jì)在合計(jì)欄中填列。F1-303人員培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算表依照人力資源部的人力資源規(guī)劃、各部門(mén)的培訓(xùn)需求及培訓(xùn)中心經(jīng)咨詢選擇的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)費(fèi)用填寫(xiě)本預(yù)算。依照人力資源規(guī)劃及各部門(mén)的培訓(xùn)需求填寫(xiě)需要進(jìn)行培訓(xùn)的崗位。對(duì)應(yīng)需要培訓(xùn)的崗位結(jié)合各部門(mén)的培訓(xùn)需求確定培訓(xùn)人數(shù)。依據(jù)培訓(xùn)中心所選擇培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)費(fèi)用結(jié)合培訓(xùn)崗位及人數(shù)計(jì)算培訓(xùn)費(fèi)用。對(duì)可能發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)用的明細(xì)用途在費(fèi)用開(kāi)支講明欄中填列。依照培訓(xùn)打算將需培訓(xùn)的崗位及培訓(xùn)人數(shù)分解

57、到月，填列每月安排同意培訓(xùn)的人數(shù)，并計(jì)算每月的培訓(xùn)費(fèi)用。將各月參加培訓(xùn)的人數(shù)及培訓(xùn)費(fèi)用累計(jì)在合計(jì)欄中填列。F1-304人身保險(xiǎn)費(fèi)用預(yù)算表依照人力資源部的人力資源規(guī)劃及公司薪資結(jié)構(gòu)并遵照國(guó)家及地點(diǎn)政府政策對(duì)職工人身保險(xiǎn)的各項(xiàng)規(guī)定填寫(xiě)本預(yù)算。填寫(xiě)公司在預(yù)算期間選擇的險(xiǎn)種。參照上年度不同險(xiǎn)種的保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)生額對(duì)應(yīng)相應(yīng)的險(xiǎn)種填寫(xiě)上年保險(xiǎn)費(fèi)一欄。填寫(xiě)公司選擇的投保公司。依據(jù)投保公司的資料及與保險(xiǎn)公司簽定的保險(xiǎn)合同填寫(xiě)保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一欄。按照保險(xiǎn)合同中規(guī)定的保險(xiǎn)費(fèi)用的計(jì)算方法可能年度保險(xiǎn)費(fèi)用發(fā)生額。將可能年保險(xiǎn)費(fèi)用按照收付實(shí)現(xiàn)的原則分解填列可能各月實(shí)際支付的金額。上表所指保險(xiǎn)費(fèi)系指人壽保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)等與職員個(gè)人直接

58、有關(guān)的保險(xiǎn)；F1-304應(yīng)付福利費(fèi)增減變動(dòng)預(yù)算表依照人力資源部制訂的工資增長(zhǎng)體系、職員升職加薪打算、職工人數(shù)變動(dòng)打算并結(jié)合外部用工信息、國(guó)家或地點(diǎn)政策填寫(xiě)本預(yù)算。將福利費(fèi)的各子項(xiàng)目的年初帳面余額在期初余額欄中填列。將每月可能工資乘以福利費(fèi)的計(jì)提比例在相應(yīng)月份的增加一欄分項(xiàng)目填列。F1-305工資附加費(fèi)預(yù)算表依照人力資源部參考通貨膨脹系數(shù)制定的工資增長(zhǎng)體系、職員升職加薪打算、職工人數(shù)、再就業(yè)和退休職員人數(shù)統(tǒng)計(jì)、公司薪資結(jié)構(gòu)、工資的市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、績(jī)效考核體系、相關(guān)國(guó)家及地點(diǎn)政策等資料結(jié)合各部門(mén)的崗位、職責(zé)變動(dòng)情況制訂的工資預(yù)算按照國(guó)家及地點(diǎn)政策規(guī)定的各項(xiàng)工資附加費(fèi)的提取比例填寫(xiě)本預(yù)算。依照人力資源

59、部涉及職工人數(shù)變動(dòng)的預(yù)算分部門(mén)、分不同類(lèi)不填寫(xiě)各月的職工人數(shù)。按照國(guó)家政策規(guī)定的提取工資附加費(fèi)的工資計(jì)提基數(shù)在工資欄中填列。按照規(guī)定的福利費(fèi)計(jì)提比例分部門(mén)、分職員級(jí)不在比例欄中填列。福利費(fèi)計(jì)提數(shù)=計(jì)提應(yīng)付工資*比例按照規(guī)定的工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例分部門(mén)、分職員級(jí)不在比例欄中填列。工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提數(shù)=計(jì)提應(yīng)付工資*比例按照規(guī)定的職工教育經(jīng)費(fèi)的計(jì)提比例分部門(mén)、分職員崗位在比例欄中填列。職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提數(shù)=計(jì)提應(yīng)付工資*比例按照規(guī)定的職工失業(yè)保險(xiǎn)金的計(jì)提比例分部門(mén)、分職員崗位在比例欄中填列。職工失業(yè)保險(xiǎn)金計(jì)提數(shù)=計(jì)提應(yīng)付工資*比例按照規(guī)定的勞動(dòng)愛(ài)護(hù)費(fèi)的計(jì)提比例分部門(mén)、分職員崗位在比例欄中填列。勞動(dòng)愛(ài)護(hù)費(fèi)計(jì)提數(shù)

60、=計(jì)提應(yīng)付工資*比例按照規(guī)定的住房公積金的計(jì)提比例分部門(mén)、分職員崗位在比例欄中填列。住房公積金計(jì)提數(shù)=計(jì)提應(yīng)付工資*比例按照規(guī)定的養(yǎng)老保險(xiǎn)金的計(jì)提比例分部門(mén)、分職員崗位在比例欄中填列。養(yǎng)老保險(xiǎn)金計(jì)提數(shù)=計(jì)提應(yīng)付工資*比例按照規(guī)定的醫(yī)療保險(xiǎn)金的計(jì)提比例分部門(mén)、分職員崗位在比例欄中填列。醫(yī)療保險(xiǎn)金計(jì)提數(shù)=計(jì)提應(yīng)付工資*比例將各項(xiàng)工資附加費(fèi)累計(jì)在合計(jì)欄填列。本表所指比例為計(jì)提各項(xiàng)工資附加費(fèi)適用的計(jì)提比例。本表所指計(jì)提數(shù)為依照預(yù)算應(yīng)計(jì)提工資和相應(yīng)的計(jì)提比例計(jì)算的工資附加費(fèi)金額。將每月可能使用的福利費(fèi)在對(duì)應(yīng)月份的減少一欄分項(xiàng)目填列。福利費(fèi)月末結(jié)余=期初余額+本月增加-本月減少F1-307其他費(fèi)用預(yù)算表將