財務(wù)崗位職責(zé)9093315226

1、財務(wù)崗位位職責(zé)財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理崗位位職責(zé)崗位名稱稱：財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理直接上級級：董事事長、總總經(jīng)理直接下級級：收銀銀主管、總帳會會計、采采購員、出納員員、保管管員、成成本核算算員崗位職責(zé)責(zé)：一、執(zhí)行行總經(jīng)理理的工作作指令，全全面管理理部門工工作，及及時向總總經(jīng)理匯匯報工作作。具體領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)酒店的的財務(wù)政政策和財財務(wù)管理理制度的的實施，合合理支配配資金。二、組織織貫徹執(zhí)執(zhí)行會會計法等等法規(guī)和和旅游財財務(wù)制度度及財經(jīng)經(jīng)紀(jì)律，建建立健全全財務(wù)管管理的各各項制度度，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題及及時糾正正，重大大問題及及時報告告領(lǐng)導(dǎo)；三、做好好資金管管理，組組織各營營業(yè)部門門收銀員員、出納納員按規(guī)規(guī)定程序序、手續(xù)續(xù)及時做做好資金

2、金回籠，準(zhǔn)準(zhǔn)時進(jìn)帳帳、存款款，保證證日常合合理開支支需要的的正常供供給；四、加強(qiáng)強(qiáng)財務(wù)管管理，分分月、季季、年編編制和執(zhí)執(zhí)行財務(wù)務(wù)計劃，正正確合理理調(diào)度資資金，提提高資金金使用率率，指導(dǎo)導(dǎo)各部門門搞好經(jīng)經(jīng)濟(jì)核算算，為酒酒店的發(fā)發(fā)展積累累資金；五、組織織酒店內(nèi)內(nèi)部各個個環(huán)節(jié)的的財務(wù)收收支情況況，遵守守國家收收支管理理條例，加加強(qiáng)對收收支的管管理和監(jiān)監(jiān)督；六、組織織全酒店店的經(jīng)濟(jì)濟(jì)核算工工作，充充分發(fā)揮揮財務(wù)工工作的預(yù)預(yù)算和監(jiān)監(jiān)督作用用，組織織編制和和審核會會計、統(tǒng)統(tǒng)計報表表，并向向總經(jīng)理理報告工工作，按按上級規(guī)規(guī)定時限限及時組組織編制制財務(wù)預(yù)預(yù)算和結(jié)結(jié)算；七、組織織財務(wù)人人員搞好好會計核核算，正

3、正確、及及時、完完整地記記帳、算算帳、報報帳，并并全面反反映給酒酒店領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)，及時時提供真真實的會會計核算算資料；八、負(fù)責(zé)責(zé)與財政政、稅務(wù)務(wù)、金融融部門聯(lián)聯(lián)系，協(xié)協(xié)助總經(jīng)經(jīng)理處理理好與這這些部門門的關(guān)系系，及時時掌握財財政、稅稅務(wù)及利利率動向向；負(fù)責(zé)辦理理銀行貸貸款及還還貸手續(xù)續(xù)；十、遵守守、維護(hù)護(hù)國家的的財政紀(jì)紀(jì)律，嚴(yán)嚴(yán)格掌握握費(fèi)用開開支，認(rèn)認(rèn)真執(zhí)行行成本物物資審批批權(quán)限和和費(fèi)用報報銷制度度；十一、審審查各部部門的開開支計劃劃，審查查對外提提供的財財務(wù)資料料，并轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)報總經(jīng)經(jīng)理；十二、參參與重要要經(jīng)濟(jì)合合同和經(jīng)經(jīng)濟(jì)協(xié)議議的研究究、審查查，并負(fù)負(fù)責(zé)對新新產(chǎn)品、新項目目的開發(fā)發(fā)、技術(shù)術(shù)改造，以以及商

4、品品（勞務(wù)務(wù)）價格格和工資資獎金方方案的審審核，及及時提出出具體的的改進(jìn)措措施；十三、參參與酒店店經(jīng)營管管理和經(jīng)經(jīng)營決策策，提高高酒店的的管理水水平和經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益益，為總總經(jīng)理當(dāng)當(dāng)家理財財、把關(guān)關(guān)，做好好經(jīng)營參參謀；十四、合合理制定定各部門門的生產(chǎn)產(chǎn)指標(biāo)、成本費(fèi)費(fèi)用、專專項資金金和流動動資金定定額，尤尤其應(yīng)做做好對三三大成本本費(fèi)用（即即食品、用具成成本，勞勞動費(fèi)用用成本，能能源銷售售成本）的的控制，精精打細(xì)算算，確保保經(jīng)濟(jì)效效益；十五、督督促、檢檢查酒店店的固定定資產(chǎn)、低值易易耗品、物料用用品等財財產(chǎn)物資資的使用用、保管管情況，注注意發(fā)現(xiàn)現(xiàn)和處理理財產(chǎn)、物資管管理中存存在的問問題，確確保酒店店財

5、產(chǎn)、物資的的合理使使用和安安全管理理；十六、督督促有關(guān)關(guān)人員重重視應(yīng)收收帳款的的催收工工作，加加速資金金回籠；十七、監(jiān)監(jiān)督采購購人員做做好客房房、工程程、辦公公及勞動動的物料料、用品品的采購購工作；十八、負(fù)負(fù)責(zé)審查查各項開開支，密密切與各各部門的的聯(lián)系，研研究并合合理掌握握成本和和費(fèi)用；十九、組組織財務(wù)務(wù)人員，定定期開展展財務(wù)分分析工作作，考核核經(jīng)營成成果，分分析經(jīng)營營管理中中存在的的問題，及及時向領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)提出出建議，促促使酒店店不斷提提高管理理水平；二十、每每季度全全面檢查查一次庫庫存現(xiàn)金金和備用用金情況況，并不不定期抽抽查各業(yè)業(yè)務(wù)部門門、收款款崗位的的庫存現(xiàn)現(xiàn)金和備備用金；二十一、保存酒酒店

6、關(guān)于于財務(wù)工工作方面面的文件件、資料料、合同同和協(xié)議議，督促促本部門門員工完完整地保保管酒店店的一切切帳冊、報表憑憑證和原原始單據(jù)據(jù)；二十二、負(fù)責(zé)本本部門職職工的思思想教育育和業(yè)務(wù)務(wù)學(xué)習(xí)，定定期組織織、召開開本部門門的業(yè)務(wù)務(wù)會議，抓抓好本部部門的管管理工作作，不斷斷提高財財務(wù)人員員的素質(zhì)質(zhì)和財務(wù)務(wù)管理水水平；二十三、負(fù)責(zé)本本部門員員工業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)工工作，使使屬下員員工熟練練掌握業(yè)業(yè)務(wù)知識識、操作作程序和和管理制制度，并并使各員員工對本本部門其其他崗位位的業(yè)務(wù)務(wù)環(huán)節(jié)有有所了解解；二十四、組織建建立財務(wù)務(wù)人員崗崗位責(zé)任任制，負(fù)負(fù)責(zé)對財財務(wù)人員員的考核核。收銀主管管崗位職職責(zé)崗位名稱稱：收銀銀主管直接

7、上級級：財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理直接下級級：各崗崗位收銀銀員崗位職責(zé)責(zé)：一、執(zhí)行行財務(wù)部部經(jīng)理的的工作指指令，向向其負(fù)責(zé)責(zé)并報告告工作。負(fù)責(zé)結(jié)結(jié)帳收款款部的日日常管理理工作，做做好本部部門各項項工作的的組織、指揮和和協(xié)調(diào)，保保證結(jié)帳帳收款工工作有條條不紊、準(zhǔn)確及及時。二、堅持持“讓客人人完全滿滿意”的服務(wù)務(wù)宗旨，負(fù)負(fù)責(zé)督導(dǎo)導(dǎo)結(jié)帳收收款規(guī)章章制度和和工作程程序的執(zhí)執(zhí)行，做做到高效效優(yōu)質(zhì)。三、負(fù)責(zé)責(zé)審核各各項營業(yè)業(yè)收入與與報表，對對于本部部門工作作完成的的質(zhì)量、報表的的正確與與否負(fù)全全面責(zé)任任。做好對客客戶信用用的評估估工作，督督導(dǎo)本部部門信用用政策的的執(zhí)行。組織人員員認(rèn)真做做好應(yīng)收收賬款的的催收工工作，及

8、及時處理理各種逃逃賬和疑疑難問題題，并負(fù)負(fù)責(zé)與各各營業(yè)部部門業(yè)務(wù)務(wù)的協(xié)調(diào)調(diào)工作。五、負(fù)責(zé)責(zé)檢查和和控制各各項收費(fèi)費(fèi)的折扣扣、優(yōu)惠惠以及沖沖帳、調(diào)調(diào)整等帳帳務(wù)處理理，并審審核相關(guān)關(guān)的報表表。六、負(fù)責(zé)責(zé)編制客客帳分析析表，及及時反映映月末的的結(jié)帳、對帳、盤點(diǎn)工工作，每每月向總總經(jīng)理、財務(wù)部部經(jīng)理提提供酒店店應(yīng)收帳帳款、客客帳余額額報告。七、負(fù)責(zé)責(zé)本部門門員工的的培訓(xùn)、考核工工作，提提供下屬屬員工的的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的的資料。設(shè)立收收銀員業(yè)業(yè)務(wù)考核核標(biāo)準(zhǔn)及及儀容儀儀表記錄錄，定期期進(jìn)行評評估。八、督促促檢查本本部門員員工執(zhí)行行備用金金和外匯匯管理規(guī)規(guī)定以及及營業(yè)款款的按時時解交，定定期、不不定

9、期地地抽查各各項業(yè)務(wù)務(wù)周轉(zhuǎn)金金。合理理安排班班次，靈靈活調(diào)動動人員，以以保證工工作的順順利進(jìn)行行。十、做好好安全保保衛(wèi)和環(huán)環(huán)境衛(wèi)生生工作，抓抓好班組組精神文文明建設(shè)設(shè)。關(guān)心心收銀員員思想動動態(tài)。十一、完完成財務(wù)務(wù)經(jīng)理分分配的其其他工作作。前臺收銀銀崗位職職責(zé)崗位名稱稱：前臺臺收銀員員直接上級級：收銀銀主管崗位職責(zé)責(zé)：一、執(zhí)行行主管的的工作指指令并報報告工作作。負(fù)責(zé)責(zé)住店賓賓客各項項費(fèi)用的的結(jié)算工工作。輸輸入并核核對住宿宿費(fèi)用及及餐飲、客房酒酒吧、電電話、康康樂、洗洗衣等費(fèi)費(fèi)用單據(jù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題及及時通知知有關(guān)部部門。二、負(fù)責(zé)責(zé)住宿預(yù)預(yù)收款的的足額收收取，及及欠款催催收工作作，并做做好催收收記錄

10、。三、負(fù)責(zé)責(zé)超信用用限額的的信用卡卡的授權(quán)權(quán)工作。四、負(fù)責(zé)責(zé)編制收收銀日報報并確保保帳單、交款單單與收銀銀員日報報一致。五、按時時解交營營業(yè)款項項，認(rèn)真真做好交交接班手手續(xù)和情情況記錄錄。六、熟悉悉掌握各各種現(xiàn)金金票面額額、支票票和信用用卡，熟熟悉現(xiàn)鈔鈔、支票票、信用用卡的真真?zhèn)巫R別別方法。如有疑疑問立即即同銀行行有關(guān)部部門聯(lián)系系。七、完全全熟悉酒酒店有關(guān)關(guān)客房銷銷售的各各項政策策，充分分了解并并掌握酒酒店客房房的價格格以及各各營業(yè)場場所的情情況，能能回答客客人對酒酒店提出出的問題題。八、詳細(xì)細(xì)了解協(xié)協(xié)議單位位并熟知知所有條條款及價價格。九、妥善善保管好好各種貨貨幣、憑憑證，按按時復(fù)核核。十、

11、工作作講求效效率，富富有責(zé)任任心，熟熟練前臺臺收銀各各項專業(yè)業(yè)業(yè)務(wù)和和技能，搞搞好對客客服務(wù)，正正常情況況下，退退房結(jié)帳帳時間不不得超過過5分鐘鐘。十一、服服從前廳廳部的日日常管理理。按時時上班，著著裝符合合要求。在進(jìn)入入工作場場所前，自自我檢查查，確保保自己的的服飾、發(fā)型整整潔，淡淡妝等方方面全部部符合規(guī)規(guī)定的要要求?？値嬘媿徫宦毬氊?zé)崗位名稱稱：總帳帳會計直接上級級：財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核崗位位職責(zé)：一、執(zhí)行行財務(wù)部部經(jīng)理的的工作指指令并報報告工作作。二、稽核核酒店當(dāng)當(dāng)日各營營業(yè)點(diǎn)交交來的各各種帳單單、票據(jù)據(jù)和每班班的收款款報表。審核收收銀員完完成的各各種報表表，收銀銀員所做做的報表表和收銀

12、銀機(jī)的清清機(jī)報表表、電腦腦報表是是否一致致，以及及報表是是否跳號號?；水?dāng)日日各種消消費(fèi)項目目明細(xì)表表。稽核各種種簽單、掛帳及及信用卡卡，并與與應(yīng)收帳帳款明細(xì)細(xì)帳核對對。稽核各種種優(yōu)惠折折扣、手手續(xù)是否否完備，并并編制優(yōu)優(yōu)惠折扣扣明細(xì)統(tǒng)統(tǒng)計表。審核前臺臺當(dāng)天未未結(jié)客帳帳的余額額是否正正確。審核酒店店營業(yè)收收益情況況報告表表和現(xiàn)金金結(jié)算情情況報告告表。包包括客人人人數(shù)、平均消消費(fèi)、餐餐次、營營收等情情況，交交成本會會計據(jù)以以填制成成本報表表。完成酒店店營業(yè)收收益情況況報告表表和現(xiàn)金金結(jié)算情情況報告告表。包包括客人人人數(shù)、平均消消費(fèi)、餐餐次、應(yīng)應(yīng)收等情情況，交交成本會會計據(jù)以以填制成成本報表表。完

13、成各部部門收入入明細(xì)表表，做收收入憑證證。十、檢查查入住登登記表上上的簽字字是否一一致。十一、對對各旅行行社、掛掛帳單位位的帳目目進(jìn)行整整理復(fù)核核，并催催收。十二、每每日把各各類報表表按日期期、序號號存放，月月末裝訂訂成冊。十三、認(rèn)認(rèn)真檢查查收銀工工作，揭揭示問題題，提示示改進(jìn)意意見，杜杜絕弊端端苗子。應(yīng)收帳崗崗位職責(zé)責(zé)：（暫暫定）一、負(fù)責(zé)責(zé)全酒店店的應(yīng)收收帳款收收款結(jié)算算工作。二、熟悉悉了解酒酒店對外外簽訂的的結(jié)算協(xié)協(xié)議、合合同、紀(jì)紀(jì)要的收收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、結(jié)帳帳方式，并并負(fù)責(zé)保保管這些些協(xié)議、合同或或紀(jì)要。三、審核核前臺收收銀轉(zhuǎn)來來的有關(guān)關(guān)轉(zhuǎn)帳發(fā)發(fā)票是否否與有關(guān)關(guān)協(xié)議、合同價價相符，復(fù)復(fù)核帳單單

14、金額，并并與夜審審報表核核對，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題及時處處理。四、負(fù)責(zé)責(zé)核算及及檢查酒酒店發(fā)生生的所有有應(yīng)收帳帳款帳目目，及時時登帳并并反映客客戶欠款款情況，確確保應(yīng)收收帳款帳帳戶的正正確性。五、按合合同、協(xié)協(xié)議等規(guī)規(guī)定的時時間及時時核對后后把結(jié)算算清單、帳單書書面通知知付款單單位付帳帳，并加加強(qiáng)檢查查的收款款情況，做做好催收收工作，防防止錯結(jié)結(jié)、漏結(jié)結(jié)、遲結(jié)結(jié)。六、每月月編制應(yīng)應(yīng)收帳款款報告志志和帳齡齡分析志志。分析析應(yīng)收賬賬款的回回收情況況，準(zhǔn)備備每月信信貸會議議所需資資料。七、對未未按合同同、協(xié)議議規(guī)定時時間把帳帳款匯交交酒店的的客戶，應(yīng)應(yīng)積極采采取措施施，組織織催討，并并將欠款款情況和和催討情

15、情況書面面報告部部門經(jīng)理理。往來帳核核算崗位位職責(zé)：（暫定定）一、負(fù)責(zé)責(zé)酒店暫暫收、暫暫付、應(yīng)應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付等往往來帳戶戶核算，正正確及時時反映酒酒店與客客戶間的的債權(quán)債債務(wù)情況況。二、加強(qiáng)強(qiáng)對往來來帳款結(jié)結(jié)算的管管理，尤尤其應(yīng)壓壓縮各類類應(yīng)收暫暫付款余余款，加加速資金金回籠。三、負(fù)責(zé)責(zé)及時對對營業(yè)收收入及應(yīng)應(yīng)收帳戶戶進(jìn)行登登記核對對，做到到帳帳相相符。四、與供供應(yīng)商的的借貸付付款合同同，合理理安排付付款計劃劃，辦理理有關(guān)財財務(wù)結(jié)算算手續(xù)。五、負(fù)責(zé)責(zé)對已收收回款項項的收據(jù)據(jù)進(jìn)行核核銷，如如果發(fā)現(xiàn)現(xiàn)超過規(guī)規(guī)定期限限而未經(jīng)經(jīng)核銷，如如果發(fā)現(xiàn)現(xiàn)超過規(guī)規(guī)定期限限而未經(jīng)經(jīng)核銷的的收款收收據(jù)，要要及時查查詢

16、簽收收人。做好往來來帳戶憑憑證的制制作、電電腦輸入入、記帳帳和打印印帳簿工工作。月末對其其他應(yīng)收收帳款明明細(xì)帳的的結(jié)余金金額制表表反映，報報送財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理。配合部門門經(jīng)理不不定期對對酒店各各部門備備用金進(jìn)進(jìn)行檢查查。采購員崗崗位職責(zé)責(zé)崗位名稱稱：采購購員直接上級級：財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理崗位職責(zé)責(zé)：一、執(zhí)行行財務(wù)部部經(jīng)理的的工作指指令，向向其負(fù)責(zé)責(zé)并報告告工作。全面負(fù)負(fù)責(zé)酒店店物資食食品采購購工作。二、熟悉悉市場行行情和信信息，了了解物資資供貨渠渠道，堅堅持貨比比三家、價比三三家、質(zhì)質(zhì)比三家家的購貨貨原則，努努力降低低物資食食品采購購成本，為為酒店提提供價格格合理、質(zhì)量保保證的各各類物資資及食品品。

17、三、熟悉悉酒店物物資使用用情況和和庫存物物資動態(tài)態(tài)，會同同有關(guān)部部門根據(jù)據(jù)實際經(jīng)經(jīng)營情況況，合理理地編制制年度、季度、月度采采購計劃劃。四、積極極配合搞搞好物資資食品管管理工作作，加強(qiáng)強(qiáng)與成本本核算員員的聯(lián)系系，做好好物資平平衡工作作，及時時處理呆呆滯物資資，加速速物資周周轉(zhuǎn)。五、制訂訂物資采采購程序序，建立立各項物物資采購購管理制制度，提提出對物物資采購購工作責(zé)責(zé)任制和和考核的的獎懲措措施。（可可提出建建設(shè)性意意見）六、主動動協(xié)調(diào)與與酒店內(nèi)內(nèi)其他各各部門的的關(guān)系，經(jīng)經(jīng)常傾聽聽使用部部門對物物資采購購工作的的意見，及及時改進(jìn)進(jìn)采購工工作。七、加強(qiáng)強(qiáng)采購合合同的管管理，嚴(yán)嚴(yán)格合同同條款的的把關(guān)，

18、認(rèn)認(rèn)真執(zhí)行行合同法法，確保保經(jīng)濟(jì)合合同的合合法履行行。八、負(fù)責(zé)責(zé)審核所所有采購購申請單單、訂貨貨單，并并將審核核意見報報請總經(jīng)經(jīng)理和財財務(wù)經(jīng)理理審批。食品采采購職責(zé)責(zé)（暫暫定）一、負(fù)責(zé)責(zé)酒店日日常食品品原料，包包括：鮮鮮貨，干干貨，酒酒水等采采購。二、熟悉悉酒店的的經(jīng)營情情況，掌掌握對各各類食品品原料的的需用要要求，及及時了解解市場的的供應(yīng)情情況，掌掌握季節(jié)節(jié)性的產(chǎn)產(chǎn)品特性性和價格格變換，對對市場上上的新產(chǎn)產(chǎn)品、新新價格及及時向領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)匯報報。三、要確確保每樣樣采購的的食品原原料的質(zhì)質(zhì)量、規(guī)規(guī)格、等等級、包包裝、份份量、數(shù)數(shù)量、價價格均符符合采購購要求，對對產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量有較較高的鑒鑒別能力力。四、

19、在食食品原料料進(jìn)庫前前，要嚴(yán)嚴(yán)格驗收收制度，一一旦發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題，應(yīng)應(yīng)立即采采取退貨貨措施。五、食品品原料進(jìn)進(jìn)貨要嚴(yán)嚴(yán)格按酒酒店業(yè)務(wù)務(wù)的實際際情況出出發(fā)，根根據(jù)不同同品種的的不同要要求，一一次性批批量不宜宜過大，防防止原料料積壓、變質(zhì)，要要確保食食品原料料的新鮮鮮度。六、食品品原料進(jìn)進(jìn)貨要注注意生產(chǎn)產(chǎn)期，即即將到期期的食品品，過期期食品一一律不進(jìn)進(jìn)，確保保食品質(zhì)質(zhì)量和食食品衛(wèi)生生安全。七、積極極參加業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)訓(xùn)，不斷斷提高工工作質(zhì)量量，遵守守酒店的的各項規(guī)規(guī)章制度度，及時時完成領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)達(dá)的每項項工作任任務(wù)。對各部門門的申購購單和申申購計劃劃做好報報價，核核價和填填制工作作，并報報有關(guān)人人員審批批

20、。做好食品品的月度度、季度度、年度度采購計計劃。十一、審審核廚房房每天報報來的鮮鮮活原料料和蔬菜菜申購單單。十二、與與廚房以以及各使使用部門門保持密密切聯(lián)系系，并及及時了解解庫存物物資儲備備和耗用用情況。物品采采購職責(zé)責(zé)（暫暫定）一、負(fù)責(zé)責(zé)酒店物物品采購購工作和和各種物物品月度度、季度度、年度度采購計計劃的編編制。二、熟悉悉酒店各各部門對對物品需需用要求求以及倉倉庫存貨貨情況，掌掌握物品品市場的的供應(yīng)情情況以及及各類物物品的價價格行情情和信息息。三、物品品采購以以采購計計劃為依依據(jù)，對對計劃的的急需物物品應(yīng)嚴(yán)嚴(yán)格按追追加計劃劃和限額額申購等等有關(guān)手手續(xù)齊全全后方可可實施采采購。四、批量量大的訂

21、訂制物品品要簽訂訂購貨合合同，并并嚴(yán)格審審核合同同條款報報領(lǐng)導(dǎo)審審批后方方可實施施訂貨。五、采購購的物品品要確保保價格合合理、質(zhì)質(zhì)量可靠靠，對不不符合采采購要求求的物品品負(fù)責(zé)辦辦理退貨貨或調(diào)換換工作。六、與庫庫保管員員經(jīng)常保保持溝通通，及時時了解庫庫存情況況，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)物品積積壓現(xiàn)象象即向財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理匯報報，及時時采取措措施，防防止盲目目采購而而造成的的庫存積積壓。七、要匯匯同倉庫庫搞好物物品入庫庫的驗收收工作，及及時將發(fā)發(fā)票、驗驗收單、入庫單單一并交交財務(wù)部部會計辦辦理結(jié)清清手續(xù)，不不得隨意意拖賬和和掛賬。八、遵守守酒店各各項規(guī)章章制度，服服從財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理的工作作安排，保保質(zhì)保量量地完成成各

22、項采采購任務(wù)務(wù)。九、部門門申購單單和申購購計劃做做好價格格的估價價，核價價和填制制工作，堅堅持貨比比三家、價比三三家、質(zhì)質(zhì)比三家家的原則則，按審審批程序序報批。十、負(fù)責(zé)責(zé)對所有有物品的的商標(biāo)、包裝，各各種許可可證的檢檢查，防防止假冒冒偽劣商商 品入酒酒店。十一、酒酒店如需需大修改改造用材材料，要要求供貨貨商實行行報價，報報價單送送總經(jīng)理理審批。十二、采采購中遇遇到最多多、體積積大、份份量重的的貨物要要注意運(yùn)運(yùn)輸安全全和物資資安全。十三、把把好購貨貨合同關(guān)關(guān)，辦理理好結(jié)賬賬手續(xù)，驗驗收入庫庫要做到到：貨物物數(shù)量、質(zhì)量與與采購要要求相符符。出納員崗崗位職責(zé)責(zé)崗位名稱稱：出納納員直接上級級：財務(wù)務(wù)部

23、經(jīng)理理崗位職責(zé)責(zé)：一、執(zhí)行行財務(wù)部部經(jīng)理的的工作指指令并報報告工作作。二、負(fù)責(zé)責(zé)酒店的的營業(yè)收收支和一一切往來來款項的的銀行結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)。三、執(zhí)行行銀行有有關(guān)結(jié)算算制度規(guī)規(guī)定，對對稽核人人員審核核簽章、手續(xù)齊齊備的付付款憑證證進(jìn)行復(fù)復(fù)核后辦辦理付款款手續(xù)。確保支票票內(nèi)容，收收入支票票和付出出支票正正確無誤誤。根據(jù)酒店店經(jīng)營計計劃、基基建投資資計劃等等編制現(xiàn)現(xiàn)金流量量表與資資金預(yù)算算表。負(fù)責(zé)與銀銀行的聯(lián)聯(lián)系，做做好酒店店籌資融融資和具具體工作作。資金計劃劃的執(zhí)行行。合理理調(diào)配資資金，保保證酒店店各項計計劃實施施所需資資金，提提高資金金利用和和周轉(zhuǎn)效效率。辦理資金金報批手手續(xù)，審審核應(yīng)付付款帳單單

24、，檢查查合同結(jié)結(jié)算執(zhí)行行情況，控控制掌握握最佳結(jié)結(jié)算時間間。負(fù)責(zé)資金金核算，編編制各項項資金報報表，正正確反映映資金動動態(tài)。十、制定定銀行出出納報告告和打印印銀行日日記帳。十一、日日核對銀銀行存款款余額，填填制銀行行存款余余額調(diào)節(jié)節(jié)表，并并及時解解決與銀銀 行行存款余余額的差差異。調(diào)調(diào)整銀行行未達(dá)款款項，使使酒店銀銀行帳余余額有銀銀行對 帳帳單余額額保持一一致。十二、隨隨時掌握握各個開開戶銀行行存款余余額，并并每天作作出報告告保證銀銀行收支支的有 序序進(jìn)行。十三、加加強(qiáng)對銀銀行空白白支票的的管理，按按照酒店店支票領(lǐng)領(lǐng)用規(guī)定定做好支支票的領(lǐng)領(lǐng)用 記記錄和核核銷工作作。十四、做做好信用用卡業(yè)務(wù)務(wù)的

25、匯總總、解交交和財務(wù)務(wù)處理。加強(qiáng)與與銀行信信用卡的的聯(lián)系， 協(xié)協(xié)調(diào)信用用卡入帳帳中出現(xiàn)現(xiàn)的問題題。十五、負(fù)負(fù)責(zé)酒店店各項營營業(yè)收入入的現(xiàn)款款清點(diǎn)及及匯總和和解交銀銀行。十六、嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行有關(guān)現(xiàn)現(xiàn)金管理理制度的的規(guī)定，對對稽核人人員審核核簽章、手續(xù)齊齊備的付付款憑證證進(jìn)行復(fù)復(fù)核后辦辦理現(xiàn)金金付款手手續(xù)。十七、編編制出納納報告和和打印日日記帳簿簿。十八、規(guī)規(guī)定限額額提取庫庫存?zhèn)溆糜媒穑１ＷC一定定量零票票，確保保各種日日常經(jīng)營營的需要要。十九、保保證現(xiàn)金金的安全全。保管員崗崗位職責(zé)責(zé)崗位名稱稱：保管管員直接上級級：財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理崗位職責(zé)責(zé)：一、執(zhí)行行財務(wù)部部經(jīng)理工工作指令令并報告告工作。二、物資資

26、到貨后后，根據(jù)據(jù)入庫單單，發(fā)票票或驗收收單認(rèn)真真進(jìn)行數(shù)數(shù)量和質(zhì)質(zhì)量的復(fù)復(fù)驗。三、物資資的保管管、發(fā)放放工作，做做到保證證供應(yīng)，合合理儲備備，安全全衛(wèi)生，合合理利用用倉庫，分分門別類類保管好好各類物物品保持持庫房整整潔、衛(wèi)衛(wèi)生、要要做到先先進(jìn)先出出，防止止損耗變變質(zhì)，每每月向經(jīng)經(jīng)理報告告呆滯物物品信息息。四、執(zhí)行行領(lǐng)發(fā)制制度，發(fā)發(fā)放物資資一定要要憑手續(xù)續(xù)齊全的的領(lǐng)料單單，直接接進(jìn)廚房房的鮮活活貨要負(fù)負(fù)責(zé)落實實收貨人人簽字認(rèn)認(rèn)可。五、與部部門及時時溝通信信息，制制訂各種種物資存存量的最最高、最最低儲備備定額，并并及時根根據(jù)定額額督促申申購進(jìn)貨貨。六、一物物一卡制制度和永永續(xù)盤存存制度，根根據(jù)入庫庫

27、單和領(lǐng)領(lǐng)料單及及時登記記貨卡，經(jīng)經(jīng)常核對對實物，做做到日清清、旬對對、月盤盤，保持持卡、物物相符，月月底與材材料核算算員核對對做到賬賬物相符符。盤點(diǎn)中如如發(fā)現(xiàn)差差錯、盈盈損應(yīng)及及時查明明原因，上上報處理理。編制年度度、季度度、月度度物資申申購計劃劃。成本核算算員崗位位職責(zé)崗位名稱稱：成本本核算員員直接上級級：財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理崗位職責(zé)責(zé)：一、執(zhí)行行財務(wù)部部經(jīng)理的的工作指指令并報報告工作作。二、保質(zhì)質(zhì)完成各各部門的的成本費(fèi)費(fèi)用核算算。三、及時時按廚房房測算菜菜點(diǎn)毛利利率，按按餐廳測測算酒水水毛利率率。四、協(xié)助助本部門門經(jīng)理與與各部門門溝通，做做好各項項成本費(fèi)費(fèi)用管理理工作。財務(wù)部部各崗位位管理制制度

28、一、物資資管理制制度 酒店的的物資管管理包括括食品原原料、物物料用品品、布件件、工程程維修材材料及在在庫低值值易耗品品等等。加強(qiáng)酒酒店物資資管理是是降低經(jīng)經(jīng)營成本本，提高高酒店經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益益的重要要途徑。物資管理理的主要要任務(wù)：（1）保保證酒店店經(jīng)營活活動的正正常運(yùn)行行，促進(jìn)進(jìn)管理水水平的提提高和經(jīng)經(jīng)營業(yè)務(wù)務(wù)的 發(fā)展展；（2）在在確保酒酒店服務(wù)務(wù)質(zhì)量的的前提下下，做好好物資的的合理采采購和合合理使用用工 作，加加強(qiáng)倉儲儲管理，堵堵塞漏洞洞，降低低成本。物資管理理的基本本方針： 供應(yīng)有有計劃，計計劃有依依據(jù)，儲儲備、消消耗有定定額，管管理有制制度，合合理儲備備，按計計劃采購購，按定定額供應(yīng)應(yīng)，積極

29、極處理呆呆滯積壓壓物資，降降低物資資儲備，加加速資金金運(yùn)轉(zhuǎn)。物資核算算的方法法：（1）計計價原則則。發(fā)出出物資一一般采用用加權(quán)平平均法計計價。一一經(jīng)確定定，不得得隨 意變變更。（2）入入庫物資資按品種種、規(guī)格格進(jìn)行明明細(xì)核算算，做到到日清數(shù)數(shù)量，旬旬結(jié)余額額。 不入入庫物資資采用“對銷賬賬”核算方方式。 倉庫員員應(yīng)及時時記帳，并并按領(lǐng)用用部門進(jìn)進(jìn)行發(fā)出出物資的的分配、匯總，編編制物資資收發(fā)存存報表，報報表一式式二份，賬賬表核對對無誤后后，一份份留存，一一份附入入庫單、領(lǐng)料單單上報財財務(wù)部會會計。（3）財財務(wù)部會會計應(yīng)加加強(qiáng)對倉倉庫財務(wù)務(wù)工作和和商品倉倉庫帳務(wù)務(wù)工作的的指導(dǎo)；及 時解解決核算算中

30、的疑疑難問題題，每月月對倉庫庫財務(wù)進(jìn)進(jìn)行稽核核，確保保物資帳帳 物的的完整、準(zhǔn)確及及時。物資管理理的計劃劃性：（1）物物資采購購計劃是是組織物物資供應(yīng)應(yīng)的主要要依據(jù)，物物資采購購計劃必必須在掌掌 握市市場行情情的前提提下，根根據(jù)酒店店綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃，物資資消耗定定額、物物 資儲儲備定額額以及訂訂貨合同同，充分分考慮使使用部門門的合理理要求進(jìn)進(jìn)行編制制。物資采購購計劃分分為年度度計劃、季度計計劃和月月度計劃劃。年度度計劃是是指導(dǎo)全全年物資資供應(yīng)工工作的主主要依據(jù)據(jù)，季度度計劃是是年度計計劃的分分解計劃劃，用以以明確季季度物資資采購供供應(yīng)工作作的方向向，月度度計劃是是物資采采購工作作的具體體實施

31、與與調(diào)整計計劃，計計劃編制制按預(yù)算算管理制制度要求求編制。計劃外急急需用品品的采購購視采購購量的大大小而分分別采用用追加計計劃和申申購限額額的辦法法予以解解決。追追加計劃劃應(yīng)隨時時申報。物資采購購計劃應(yīng)應(yīng)列明“品名”、“規(guī)格”、“單位”、“期末庫庫存量”、“月消耗耗量或儲儲備定額額”、“擬采購購數(shù)量”、“預(yù)計單單價”、“預(yù)計采采購資金金”等項目目。采購購計劃一一式三份份，經(jīng)財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理和總總經(jīng)理審審批后，一一分留財財務(wù)部會會計，一一份送申申購部門門，一份份送采購購員組織織采購。物資管理理的基礎(chǔ)礎(chǔ)工作：（1）物物資消耗耗定額：物資消消耗定額額是編制制物資采采購計劃劃的重要要依據(jù)，是是 實施施物

32、資采采購計劃劃的基礎(chǔ)礎(chǔ)條件，物物資消耗耗定額必必須符合合合理、先進(jìn) 的的要求。物資儲備備定額：物資儲儲備定額額由財務(wù)務(wù)部統(tǒng)一一管理。財務(wù)部部在物資資消耗定定額的基基礎(chǔ)上制制訂物資資消耗資資金定額額和物資資儲備資資金定額額，并按按季節(jié)進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整。酒店所有有物資均均由采購購員統(tǒng)一一采購（外外包單位位商品除除外）。采購員員應(yīng)掌握握市場行行情，按按“質(zhì)優(yōu)、價廉”的原則則貨比三三家、價價比三家家、質(zhì)比比三家，擇擇優(yōu)采購購，在同同等條件件下應(yīng)先先市內(nèi)，后后市外。如使用用部門有有特殊要要求，可可派人與與采購員員共同采采購或使使用部門門自行采采購，但但須由采采購員辦辦理入庫庫報銷、領(lǐng)用手手續(xù)。物資采購購若需

33、訂訂貨的，需需按酒店店合同管管理制度度要求簽簽訂合同同，并蓋蓋有雙方方企業(yè)法法人代表表或具有有法人委委托書的的代理人人章和合合同章。物資采購購后，入入庫物資資由采購購員填制制入庫單單，入庫庫單一式式三聯(lián)。物資提提運(yùn)、驗驗收、入入庫后經(jīng)經(jīng)辦人員員分別簽簽收，一一聯(lián)（存存根聯(lián)）采采購員留留存，一一聯(lián)（付付款通知知聯(lián)）送送財務(wù)部部付款，二二聯(lián)留倉倉庫。另另一聯(lián)（記記帳聯(lián)）轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)倉庫保保管員記記帳。 不入入庫的物物資填制制收料單單。收料料單一式式三聯(lián)，經(jīng)經(jīng)提運(yùn)、驗收、領(lǐng)用 人員員簽收后后，一聯(lián)聯(lián)（存根根聯(lián)）采采購部留留存，一一聯(lián)（付付款通知知聯(lián)）附附 發(fā)票票經(jīng)收料料部門經(jīng)經(jīng)理簽字字后送財財務(wù)部會會計核對

34、對，計劃劃外的須須報財務(wù)務(wù) 部經(jīng)經(jīng)理和總總經(jīng)理簽簽字后送送財務(wù)會會計部付付款。財務(wù)部監(jiān)監(jiān)督采購購制度的的執(zhí)行情情況，按按財務(wù)規(guī)規(guī)定審核核原始發(fā)發(fā)票及入入庫單、收料單單，審核核無誤，核核銷采購購計劃后后付款。所有外購購物資均均需驗收收后方可可入庫或或領(lǐng)用，不不合格的的外購物物資，不不準(zhǔn)入庫庫或領(lǐng)用用，驗收收所使用用的計量量工具應(yīng)應(yīng)符合計計量管理理制度的的要求。物資驗收收員負(fù)責(zé)責(zé)外購物物品的驗驗收工作作，采購購員對外外購物品品的質(zhì)量量，在采采購的全全過程中中負(fù)全部部責(zé)任。物資到店店后應(yīng)及及時進(jìn)行行驗收，盡盡量縮短短入庫待待驗時間間，以便便在發(fā)現(xiàn)現(xiàn)差錯和和質(zhì)量問問題時，及及時通知知財務(wù)部部會計拒拒付

35、款項項，并由由采購員員向?qū)Ψ椒剿髻r。鮮活食食品、危危險物品品、貴重重物品應(yīng)應(yīng)隨到隨隨驗。被被驗物資資的品種種、規(guī)格格、質(zhì)量量、數(shù)量量、包裝裝必須與與隨貨憑憑證入庫庫。 單單、收料料單相符符，包裝裝的食品品原料應(yīng)應(yīng)注明生生產(chǎn)廠家家名稱、廠址、商標(biāo)、生產(chǎn)日日期、保保質(zhì)期限限、質(zhì)量量標(biāo)準(zhǔn)、包裝規(guī)規(guī)格等。（10）經(jīng)經(jīng)檢驗不不合格的的物資應(yīng)應(yīng)及時向向部門主主管及采采購部報報告，區(qū)區(qū)別情況況，及時時處理。凡質(zhì)量量不合格格的，未未付款的的應(yīng)予退退貨，已已付款的的應(yīng)向供供應(yīng)單位位索賠，訂有供貨貨合同的的，還應(yīng)應(yīng)按合同同規(guī)定的的違約責(zé)責(zé)任要求求對方給給予賠償償。質(zhì)量等級級下降，酒酒店尚可可使用的的（在不不影響酒

36、酒店的服服務(wù)質(zhì)量量為前提提），應(yīng)視情況況予以退退貨或按按貨論價價。 數(shù)量短短缺或有有損壞的的，應(yīng)查查明原因因分別處處理：A、屬供供貨單位位發(fā)貨不不足的，應(yīng)應(yīng)由采購購員與對對方單位位交涉補(bǔ)補(bǔ)足或通通知 財財務(wù)部會會計減付付不足部部分的貨貨款；B、屬運(yùn)運(yùn)輸破損損、遺失失的，已已保險的的，應(yīng)向向保險公公司索賠賠；C、倉庫庫盤存屬屬正常范范圍內(nèi)的的短缺、損壞，應(yīng)應(yīng)填制損損溢報告告單說明明情 況況，經(jīng)部部門主管管批準(zhǔn)后后，予以以核銷；D、屬酒酒店員工工工作失失職發(fā)生生的短缺缺、損壞壞，應(yīng)填填制損溢溢報告單單說明 情情況，同同時追究究有關(guān)人人員的責(zé)責(zé)任，給給予處理理。（11）物物資經(jīng)驗驗收合格格后，保保管

37、員即即按規(guī)定定簽寫入入庫單，并并辦理入入庫登記記 手手續(xù)（登登記進(jìn)貨貨帳、材材料卡、料牌）。全店各類類物資總總倉庫一一律由財財務(wù)部管管理，但但根據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)的實實際需要要經(jīng)財務(wù)務(wù)部同意意，各業(yè)業(yè)務(wù)部門門可設(shè)立立二級倉倉庫，由由總倉歸歸口，部部門自管管。倉庫庫保管員員對所掌掌握的物物資負(fù)有有保管、保養(yǎng)、監(jiān)督和和檢查的的責(zé)任，嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行物資的的收、發(fā)發(fā)、領(lǐng)、退、管管等規(guī)定定，嚴(yán)格格履行崗崗位責(zé)任任制。倉庫保管管員應(yīng)熟熟悉了解解各類物物資的保保管要求求，做到到“二有”（有崗崗位責(zé)任任、有儲儲備定額額），“三化”（倉庫庫環(huán)境整整潔化、材料堆堆放系統(tǒng)統(tǒng)化、材材料收發(fā)發(fā)制度化化），“三相等等”（帳、卡、物物

38、相等），“統(tǒng)一編號定位”（按統(tǒng)一編號，分架、分層依次對號入座），“五五堆放”，“六防”（防火、防潮、防霉、防盜、防過期變質(zhì)、防鼠）。倉庫保管管員應(yīng)掌掌握了解解庫存物物資的儲儲存期限限，按先先進(jìn)先出出的原則則組織發(fā)發(fā)貨、防防止呆滯滯變質(zhì)。酒店建立立食品原原料質(zhì)量量鑒定小小組，鑒鑒定小組組由酒店店有經(jīng)驗驗的廚師師、食品品檢驗員員、倉庫庫保管員員組成，凡凡使用存存放時間間超過規(guī)規(guī)定的食食品及需需報損的的食品原原料，均均需通過過食品原原料質(zhì)量量鑒定小小組鑒定定后才能能處理。倉庫應(yīng)每每月自行行盤點(diǎn)一一次，冷冷庫定期期沖洗，食食品二、三級倉倉庫應(yīng)逐逐日盤點(diǎn)點(diǎn)，成本本財產(chǎn)管管理員每每月對庫庫存物資資進(jìn)行抽抽

39、查稽核核，財務(wù)務(wù)部每年年組織一一次倉庫庫全面盤盤點(diǎn)，盤盤點(diǎn)后應(yīng)應(yīng)及時填填制庫存存物資物物資損溢溢報告單單，說明明原因，按按審批權(quán)權(quán)限規(guī)定定分級處處理。盤盤點(diǎn)中發(fā)發(fā)現(xiàn)的呆呆滯積壓壓物資應(yīng)應(yīng)及時上上報，并并積極組組織處理理。酒店的財財產(chǎn)物資資因盤盈盈盤虧及及毀損變變質(zhì)或自自然災(zāi)害害等造成成損失，應(yīng)應(yīng)及時查查明原因因，分清清責(zé)任，區(qū)區(qū)別不同同情況，按按下列規(guī)規(guī)定處理理：A、屬于于定額內(nèi)內(nèi)的正常常損耗，列列入本期期管理費(fèi)費(fèi)用；B、屬于于責(zé)任事事故造成成的損失失，應(yīng)視視責(zé)任大大小，由由過失人人賠償損損失的 部部分或全全部。需需要核銷銷的部分分，按規(guī)規(guī)定的審審批權(quán)限限報經(jīng)批批準(zhǔn)后， 在在管理費(fèi)費(fèi)用中列列支

40、；C、屬自自然災(zāi)害害等原因因造成的的非常損損失，按按規(guī)定的的審批權(quán)權(quán)限報經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn) 后后，以其其凈損失失（即帳帳面凈值值扣除保保險賠償償和殘值值后）列列作營業(yè)業(yè) 外外支出；D、兼有有責(zé)任事事故及自自然災(zāi)害害等原因因造成的的損失，按按酒店有有關(guān)規(guī)定定處 理理。E、流動動資產(chǎn)盤盤盈，應(yīng)應(yīng)查明原原因，沖沖減管理理費(fèi)用，任任何部門門和個人人不 得得隱瞞不不報，不不得抵補(bǔ)補(bǔ)短缺和和損失，或或移作他他用。領(lǐng)用物資資須憑領(lǐng)領(lǐng)料單。領(lǐng)料單單須經(jīng)部部門主管管或相應(yīng)應(yīng)有審批批權(quán)的其其他人員員簽署，手手續(xù)齊全全，保管管人員才才能發(fā)料料。領(lǐng)用用部門應(yīng)應(yīng)指定專專人領(lǐng)料料。 倉倉庫保管管員發(fā)料料時，應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格按按照領(lǐng)料料單填

41、寫寫的品名名、規(guī)格格、數(shù)量量發(fā) 貨貨，并按按實際發(fā)發(fā)貨數(shù)填填列領(lǐng)料料單中的的實發(fā)數(shù)數(shù)量，無無特殊情情況，實實發(fā) 數(shù)數(shù)量不得得超過申申請數(shù)量量。 領(lǐng)領(lǐng)料單一一式三聯(lián)聯(lián)。領(lǐng)料料后一聯(lián)聯(lián)退領(lǐng)用用部門，一一聯(lián)倉庫庫留存，一一聯(lián)財務(wù)務(wù)部進(jìn)行行帳務(wù)處處理。實行以舊舊調(diào)新的的物品（工工具）須須報廢單單、領(lǐng)料料單兩單單齊全才才可領(lǐng)料料，其中中屬個人人保管使使用的工工具還須須帶工具具卡，因因業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展而需需增領(lǐng)的的部分，需需領(lǐng)用部部門主管管、成本本財產(chǎn)管管理部經(jīng)經(jīng)理會簽簽后才可可領(lǐng)用。物料領(lǐng)用用后，因因質(zhì)量、規(guī)格不不符，領(lǐng)領(lǐng)用部門門要求退退貨的，應(yīng)應(yīng)填寫紅紅字領(lǐng)料料單，并并說明原原因，經(jīng)經(jīng)領(lǐng)用部部門主管管、財務(wù)

42、務(wù)部經(jīng)理理會簽后后，準(zhǔn)予予退庫。 屬屬材料過過程中發(fā)發(fā)現(xiàn)的規(guī)規(guī)格、數(shù)數(shù)量不符符，應(yīng)及及時調(diào)換換。退庫庫的物料料須復(fù)驗驗清楚，合合理的方方可入庫庫。退庫的物物品應(yīng)加加強(qiáng)管理理，減少少不必要要的損失失。凡列列明保質(zhì)質(zhì)期的日日常用品品、食品品原料等等應(yīng)優(yōu)先先發(fā)出避避免呆滯滯積壓?；窘ㄔO(shè)設(shè)和工程程所用的的物資材材料可參參照本制制度的要要求進(jìn)行行管理，實實物分開開，帳簿簿分設(shè)，用用途分清清，確保保物資核核算工作作的真實實性。二、低值值易耗品品管理制制度 低值值易耗品品具有數(shù)數(shù)量大，品品種多，使使用期長長短不一一等特點(diǎn)點(diǎn)。因此此，管理理、使用用低值易易耗品也也是經(jīng)營營管理的的一項重重要內(nèi)容容。按最新規(guī)規(guī)

43、定，單單位價值值不滿220000元，使用用期限較較短的勞勞動資料料屬低值值易耗品品范圍。低值易耗耗品的分分類根據(jù)酒店店的具體體情況，酒酒店的低低值易耗耗品可分分為以下下幾類：大 類小 類細(xì) 類類（1）床床上用品品蠶絲被芯芯按規(guī)格分分細(xì)類保護(hù)墊按規(guī)格分分細(xì)類枕芯其他（2）布布件床上用布布件按品種規(guī)規(guī)格登記記床尾墊按規(guī)格分分細(xì)類潔理用巾巾按品種規(guī)規(guī)格登記記餐巾專用用布件按品種規(guī)規(guī)格登記記各種簾簾簾按品種規(guī)規(guī)格登記記工作服按品種規(guī)規(guī)格登記記（3）器器皿餐具具金屬類按品種規(guī)規(guī)格登記記玻璃類按品種規(guī)規(guī)格登記記陶瓷類按品種規(guī)規(guī)格登記記廚房用具具按品種規(guī)規(guī)格登記記（4）工工具類度、量、衡具按品種規(guī)規(guī)格登記記

44、公用工具具按品種規(guī)規(guī)格登記記個人工具具按品種規(guī)規(guī)格登記記計算工具具（5）其其他指不包括括在上述述范圍內(nèi)內(nèi)的其他他低值易易耗品。低值易耗耗品的管管理在酒酒店總經(jīng)經(jīng)理和財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下，實實行歸口口分級管管理和“誰用誰誰管，管管用結(jié)合合”的辦法法。（1）財財務(wù)部為為低值易易耗品的的專業(yè)管管理部門門，負(fù)責(zé)責(zé)低值易易耗品的的日常管管理。負(fù)責(zé)對庫庫低值易易耗品的的保管及及核算。負(fù)責(zé)建立立專用低低值易耗耗品的管管理制度度。建立專用用低值易易耗品的的輔助帳帳，并定定期到各各部門清清點(diǎn)和核核查。（2）布布草房負(fù)負(fù)責(zé)床上上用品、工作服服及布件件的日常常管理。提供酒店店所使用用的床上上用品、工作服服、布件

45、件的備選選式樣、備選面面料，供供各使用用部門及及總經(jīng)理理決策。負(fù)責(zé)回收收已使用用過的床床上用品品及布件件交洗衣衣房洗滌滌，并按按回收數(shù)數(shù)供應(yīng)符符合使用用要求的的床上用用品及布布件，負(fù)負(fù)責(zé)員工工工作服服的洗滌滌收發(fā)工工作。在用床上上用品、布件和和工作服服的零星星修補(bǔ)及及少量床床上用品品、布件件、工作作服的制制作。按“物資資管理制制度”、“定額管管理制度度”的要求求，辦理理使用過過程中床床上用品品、布件件的報廢廢、領(lǐng)用用手續(xù)。按規(guī)定要要求，登登記在用用床上用用品、布布件的收收發(fā)情況況，掌握握在用床床上用品品、布件件的動態(tài)態(tài)。（3）餐餐飲部負(fù)負(fù)責(zé)在用用器皿餐餐具等的的日常管管理。編制酒店店器皿、餐具

46、的的年度消消耗計劃劃。制定在用用器皿、餐具的的保管責(zé)責(zé)任制。按“物資資管理制制度”、“定額管管理制度度”的要求求，辦理理器皿、餐具的的報廢、領(lǐng)用手手續(xù)；辦辦理餐廳廳在用布布件的缺缺損申報報手續(xù)。經(jīng)財務(wù)部部同意，業(yè)業(yè)務(wù)部門門可設(shè)二二級庫，并并相應(yīng)建建立在用用器皿、餐具的的臺帳，掌掌握使用用消耗動動態(tài)。（4）客客房部負(fù)負(fù)責(zé)各管管區(qū)所使使用的低低值易耗耗品的日日常管理理。編制客房房低值易易耗品的的年度消消耗計劃劃。制定在用用低值易易耗品的的保管責(zé)責(zé)任制。按“物資資管理制制度”、“定額管管理制度度”的要求求，辦理理各管區(qū)區(qū)在用低低值易耗耗品的報報廢、領(lǐng)領(lǐng)用手續(xù)續(xù)；辦理理床上用用品、布布件的缺缺損申報報

47、手續(xù)。按規(guī)定要要求，建建立在用用低值易易耗品二二級、三三級明細(xì)細(xì)臺帳，掌掌握低值值易耗品品使用及及消耗情情況。（5）工工程部負(fù)負(fù)責(zé)對個個人工具具、公用用工具進(jìn)進(jìn)行日常常管理。建立在用用工具臺臺帳，掌掌握在用用工具的的使用動動態(tài)。對實行以以舊換新新的工具具進(jìn)行報報廢鑒定定，辦理理新領(lǐng)工工具的審審批手續(xù)續(xù)。（6）各各部門負(fù)負(fù)責(zé)本部部門使用用的低值值易耗品品的管理理工作。編制低值值易耗品品的消耗耗計劃。建立在用用低值易易耗品的的明細(xì)臺臺帳。按“物資資管理制制度”辦理低低值易耗耗品的領(lǐng)領(lǐng)發(fā)、保保管等日日常管理理工作。報廢低值值易耗品品應(yīng)先由由使用部部門填寫寫報廢單單，使用用部門經(jīng)經(jīng)理簽字字后報財財務(wù)部

48、經(jīng)經(jīng)理及總總經(jīng)理核核準(zhǔn)，報報廢物品品的實物物應(yīng)交成成本財產(chǎn)產(chǎn)管理部部驗收后后統(tǒng)一處處理。領(lǐng)用低值值易耗品品應(yīng)按照照物資管管理制度度辦理手手續(xù)。一一般實行行以舊換換新的辦辦法，領(lǐng)領(lǐng)用前應(yīng)應(yīng)先辦理理報廢手手續(xù)，憑憑報廢單單、領(lǐng)料料單領(lǐng)用用新的低低值易耗耗品。屬屬增領(lǐng)或或定額管管理范圍圍內(nèi)的，應(yīng)應(yīng)先經(jīng)成成本財產(chǎn)產(chǎn)管理部部財產(chǎn)管管理員核核準(zhǔn)。低值易耗耗品的內(nèi)內(nèi)部轉(zhuǎn)移移： 在在用低值值易耗品品在部門門內(nèi)轉(zhuǎn)移移的，由由有關(guān)部部門財產(chǎn)產(chǎn)管理人人員負(fù)責(zé)責(zé)辦理 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移登記記手續(xù)。在用低值值易耗品品跨部門門轉(zhuǎn)移的的應(yīng)由調(diào)調(diào)入、調(diào)調(diào)出，部部門財產(chǎn)產(chǎn)管理人人員填財財產(chǎn)轉(zhuǎn)移移單到成成本財產(chǎn)產(chǎn)管理部部財產(chǎn)管管理員處處辦理

49、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移登記記手續(xù)。低值易耗耗品的對對外調(diào)撥撥，由財財務(wù)部統(tǒng)統(tǒng)一辦理理。在用用低值易易耗品對對外調(diào)撥撥應(yīng)由使使用部門門提出申申請，報報財務(wù)部部經(jīng)理和和總經(jīng)理理批準(zhǔn)后后委托財財務(wù)部門門辦理。任何使使用部門門無權(quán)直直接對外外調(diào)撥在在用的低低值易耗耗品。屬屬“?？厣躺唐贰狈秶鷥?nèi)內(nèi)的低值值易耗品品對外調(diào)調(diào)撥，應(yīng)應(yīng)逐級報報經(jīng)財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理和總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)。低值易耗耗品費(fèi)用用的攤銷銷，統(tǒng)一一采用一一次攤銷銷法。三、酒店店會計檔檔案管理理制度會計檔案案是記錄錄和反映映經(jīng)濟(jì)活活動重要要史料和和證據(jù)，必必須加強(qiáng)強(qiáng)管理，建建立和健健全會計計檔案的的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和和銷毀等等制度，切切實把會會計檔案案管好。會

50、計檔案案是指會會計憑證證，會計計賬薄，會會計報表表，電腦腦磁盤和和其他會會計核算算資料，按按其重要要性分四四類存檔檔保管。第一類，會會計憑證證，會計計賬薄，會會計報表表，會計計師事務(wù)務(wù)所年審審驗資報報告，會會計移交交清冊，會會計檔案案保管清清冊，銷銷毀清冊冊，賬戶戶余額表表，工資資獎金發(fā)發(fā)放表。第二類，各各類輔助助賬，計計劃統(tǒng)計計報表及及分析資資料，各各類經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同。第三類，各各類月報報表，各各類賬單單，發(fā)票票收據(jù)，領(lǐng)領(lǐng)用單，其其他。第四類，電電算化會會計檔案案管理詳詳見會計計電算化化管理制制度。財務(wù)部應(yīng)應(yīng)設(shè)會計計檔案室室或?qū)Ｓ糜霉瘢⒉⒅付▽Ｈ素?fù)責(zé)責(zé)會計檔檔案管理理工作，會會計檔案案管理人

51、人員調(diào)離離必須辦辦理移交交手續(xù)。每年形成成的會計計檔案應(yīng)應(yīng)由財務(wù)務(wù)部按照照歸檔要要求負(fù)責(zé)責(zé)整理立立卷或裝裝訂成冊冊，每年年會計檔檔案在會會計年度度終了后后，可暫暫由財務(wù)務(wù)部保管管一年，期期滿之后后，由財財務(wù)部編編造清冊冊歸案入入庫。已入庫的的會計檔檔案，應(yīng)應(yīng)保持原原卷冊的的封裝，需需拆封管管理的應(yīng)應(yīng)由會計計檔案管管理人員員處理。會計檔檔案的保保管,必必須存放放有序,查找方方便,同同時嚴(yán)格格執(zhí)行安安全和保保密制度度,不得得隨意堆堆放,嚴(yán)嚴(yán)防毀損損、散失失和泄密密。酒店保存存的會計計檔案應(yīng)應(yīng)根據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)需要要，積極極給予利利用酒店店內(nèi)部查查閱，會會計檔案案須經(jīng)有有關(guān)負(fù)責(zé)責(zé)人同意意，并按按規(guī)定進(jìn)進(jìn)行登

52、記記，查閱閱后及時時歸檔。外單位查查閱會計計檔案需需憑查閱閱單位介介紹信，說說明查閱閱范圍，查查閱人應(yīng)應(yīng)出示身身份證，經(jīng)經(jīng)財務(wù)部部經(jīng)理批批準(zhǔn)后，才才能辦理理查閱手手續(xù)。查閱會計計檔案必必須由保保管人員員陪同，查查閱的會會計檔案案需保持持原樣，不不得拆抽抽涂改，如如需復(fù)印印的，須須經(jīng)財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理同意，會會計檔案案原件原原則上不不得出錯錯。會計檔案案保管期期按國家家規(guī)定，一一類檔案案保管期期為155-200年，二二類檔案案保管期期為5年年，三類類檔案保保管期一一般保管管二年，檔檔案銷毀毀時，應(yīng)應(yīng)指定專專人鑒定定審查，編編造會計計檔案銷銷毀清冊冊，經(jīng)酒酒店總經(jīng)經(jīng)理同意意批準(zhǔn)后后，對于于其中未未了結(jié)

53、的的債權(quán)債債務(wù)的原原始憑證證，應(yīng)單單獨(dú)抽出出，另行行立卷，保保管到結(jié)結(jié)清債權(quán)權(quán)債務(wù)為為止，建建設(shè)單位位在建設(shè)設(shè)期間的的會計檔檔案不得得銷毀。10、在在銷毀會會計檔案案時，財財務(wù)部應(yīng)應(yīng)派員監(jiān)監(jiān)督，在在銷毀會會計檔案案前，要要認(rèn)真核算銷毀毀清冊，銷銷毀后在在銷毀清清冊上簽簽字蓋章章，財務(wù)務(wù)部存檔檔。四、采購購管理制制度物資采購購是酒店店管理中中的重要要環(huán)節(jié)，加加強(qiáng)采購購工作的的管理是是降低物物資成本本、加速速資金周周轉(zhuǎn)、提提高經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益的的重要手手段。采購員是是酒店采采購工作作的專業(yè)業(yè)人員，酒酒店所需需物品原原則上均均由其統(tǒng)統(tǒng)一購買買，其他他部門應(yīng)應(yīng)予支持持、配合合、監(jiān)督督。采購的計計劃管理理加強(qiáng)

54、計劃劃管理，嚴(yán)嚴(yán)格審批批手續(xù)，是是采購管管理的關(guān)關(guān)鍵。（1）客客房部、工程部部等各部部門需用用的物品品、物資資的下一一年度計計劃在本本年 度110月份份銷售預(yù)預(yù)算編造造后，由由采購員員會同成成本財產(chǎn)產(chǎn)管理部部及相關(guān)關(guān)部 門擬擬定方案案，編造造年度采采購預(yù)算算，經(jīng)財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理審核核報總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn) 后實實施。根據(jù)年度度采購預(yù)預(yù)算和成成本財產(chǎn)產(chǎn)管理的的物資需需用月底底計劃，采采購員需需編制月月度的具具體采購購計劃，每每月255日前報報財務(wù)部部經(jīng)理審審核后報報總經(jīng)理理審批，方方可執(zhí)行行。主食品及及其他食食品采購購采取定定期補(bǔ)給給的方法法，由倉倉庫填寫寫補(bǔ)充申申購單，經(jīng)經(jīng)財務(wù)部部經(jīng)理審審核后報報總經(jīng)

55、理理審批，方方可執(zhí)行行。倉庫補(bǔ)充充請購，由由成本財財產(chǎn)管理理員根據(jù)據(jù)需要提提出申請請，填寫寫物品申申購單交交財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核后后報總經(jīng)經(jīng)理審批批，方可可執(zhí)行。其他零星星物品的的申購，由由使用部部門提出出請購，成成本財產(chǎn)產(chǎn)管理員員根據(jù)庫庫存情況況審核，預(yù)預(yù)算內(nèi)由由財務(wù)部部經(jīng)理審審批，超超出預(yù)算算需報總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后方方可執(zhí)行行。餐飲部每每天需購購入的鮮鮮活原料料，由廚廚師長于于前一天天下午33：000前將訂訂菜單報報采購員員，采購購員根據(jù)據(jù)市場貨貨源情況況及時與與供應(yīng)單單位聯(lián)系系組織進(jìn)進(jìn)貨。采購物資資的擇商商和價格格管理采購物品品堅持貨貨比三家家，價比比三家、質(zhì)比三三家的嚴(yán)嚴(yán)則。（1）所所有申

56、購購計劃或或申購單單（除鮮鮮活原料料外）送送采購員員后，由由采購員員統(tǒng)一登登記后，由由其根據(jù)據(jù)采購項項目進(jìn)行行招商，確確認(rèn)和報報價。鮮活原料料訂菜單單直接報報采購員員，由其其負(fù)責(zé)落落實報價價，經(jīng)財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理審批批后保存存一聯(lián)，其其余二聯(lián)聯(lián)返送廚廚房和成成本財產(chǎn)產(chǎn)管理員員。采購人員員收到自自己分管管的申購購單要認(rèn)認(rèn)真歸納納，分類類整理。對其中中有疑問問的內(nèi)容容要與部部門經(jīng)理理和申報報部門授授權(quán)人及及時溝通通，在確確認(rèn)無誤誤后，按按照要求求時限盡盡快尋找找至少三三家以上上的供應(yīng)應(yīng)廠、商商進(jìn)行業(yè)業(yè)務(wù)洽談?wù)?，?jīng)過過對比篩篩選，擇擇優(yōu)確定定報價填填入申購購單，并并填好總總金額，供供應(yīng)廠商商名稱后后上報

57、部部門經(jīng)理理。大宗采購購申請單單由采購購員直接接負(fù)責(zé)。按酒店店的有關(guān)關(guān)規(guī)定辦辦理。供應(yīng)廠商商優(yōu)惠、折扣、贈送、回送等等必須歸歸酒店所所有，并并在報價價中注明明。所有采購購項目的的擇商、報價必必須由采采購員在在充分準(zhǔn)準(zhǔn)備、掌掌握市場場行情的的條件下下?lián)駜?yōu)確確定，使使用部門門有權(quán)了了解所需需物品的的價格和和提出質(zhì)質(zhì)疑，并并對所掌掌握的供供應(yīng)廠商商及購物物意向主主動通報報采購員員，由其其選定質(zhì)質(zhì)優(yōu)價廉廉服務(wù)好好的供應(yīng)應(yīng)商。鮮活原料料的價格格受市場場影響浮浮動較大大，食品品采購員員每十天天作市場場詢價，并并由采購購員每十十天與供供應(yīng)商洽洽談后報報財務(wù)部部經(jīng)理審審批。采購項目目的審批批 所有采采購項目目

58、經(jīng)審批批或為有有效訂單單后，方方能實施施購買。（1）鮮鮮活原料料訂購單單經(jīng)授權(quán)權(quán)廚師長長簽字并并完成報報價后即即為有效效訂單。（2）除除鮮活原原料外的的所有申申購單在在完成報報價、審審批后，必必須經(jīng)采采購員審審核簽字字后，方方可上報報審批。（3）廚廚房非正正常消耗耗食品申申購單，酒酒水飲料料申購單單，經(jīng)采采購員、財 務(wù)部部經(jīng)理簽簽字后即即為有效效訂單。（4）預(yù)預(yù)算內(nèi)物物品申購購單經(jīng)采采購員，財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理簽字字后為有有效訂單單。（5）預(yù)預(yù)算外追追加物品品的申購購單，除除須經(jīng)采采購員，財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理簽字字后 還需需有總經(jīng)經(jīng)理簽字字方為有有效訂單單。（6）大大宗申購購單經(jīng)采采購員、財務(wù)部部經(jīng)理審審

59、核，并并經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理簽準(zhǔn)準(zhǔn) 后，返返回采購購部打印印訂單，再再經(jīng)審批批簽字后后方為有有效訂單單。采購項目目的購買買所有采購購項目依依據(jù)有效效訂單原原則，由由采購員員統(tǒng)一采采購，其其它部門門一般不不得自行行購買。（1）經(jīng)經(jīng)審批簽簽字的申申購單返返回給采采購員后后，經(jīng)統(tǒng)統(tǒng)一登記記后，由由采購員員執(zhí)行。 所有有購買活活動必須須依據(jù)有有效訂單單規(guī)定的的項目、數(shù)量、價格、時限、供應(yīng)廠廠商及其其他要求求進(jìn)行。（2）購購買中要要認(rèn)真檢檢查所購購買物品品的品質(zhì)質(zhì)、商標(biāo)標(biāo)、期限限、衛(wèi)生生標(biāo)準(zhǔn)等等內(nèi) 容，堅堅決杜絕絕假冒偽偽劣等不不合格商商品流入入酒店。（3）對對于需訂訂貨或供供需雙方方認(rèn)為必必須簽約約的經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動

60、，先先要與供供應(yīng)廠商商洽 談有有關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)細(xì)節(jié)，報報財務(wù)部部經(jīng)理同同意，達(dá)達(dá)成協(xié)議議后，經(jīng)經(jīng)雙方法法人代表表簽字確確認(rèn)采購購合同（特特殊合同同必需取取得合法法公證）后后方能生生效。（4）由由于市場場變化或或其他原原因造成成購買價價格高于于有效訂訂單報價價或數(shù)量量時， 必須須重新辦辦理補(bǔ)充充申購訂訂單，經(jīng)經(jīng)審批后后方能購購買。5、采購購物資的的驗收 把把好物資資驗收關(guān)關(guān)，對不不符合采采購訂單單內(nèi)容的的項目一一律拒收收或補(bǔ)辦辦手續(xù)。（1）無無論是采采購人員員自提還還是供應(yīng)應(yīng)廠商送送貨，貨貨到酒店店后，必必須首先先與 倉庫庫驗收人人員聯(lián)系系，不允允許采購購人員或或供應(yīng)廠廠商直接接將貨物物交付所所 需部