工程項目管理10風險管理

1、風險管理項目風險的基本含義及本質含義: 指在工程建設項目實施過程中，由于項目中存在不確定性因素的影響，所導致可能出能出現(xiàn)的預期結果與實際結果間的差異而造成的損失本質：由風險因素、風險事故和損失構成。 風險因素，是指能增加或產生損失頻率和損失幅度的條件 風險事故，是指能造成生命和財產損失的偶發(fā)事件風險事故是風險損失從可能性轉化為現(xiàn)實性的媒介 風險的一般分類按風險的形態(tài)：靜態(tài)風險、動態(tài)風險按風險的性質：純粹風險 、投機風險 按風險的潛在損失形態(tài)：財產風險 、責任風險 、信用風險 、人身風險 按風險產生的原因 ：自然風險、社會風險 、政治風險、經濟風險 據(jù)潛在損失承擔主體：業(yè)主風險、承包商風險、其它

2、關系人風險項目風險管理計劃風險管理計劃一般包括以下內容：方法崗位與職責預 算時間安排風險類別風險分解結構（RBS）列出了一個典型項目中可能發(fā)生的風險分類和風險子分類。不同的RBS適用于不用類型的項目和組織。這種方法的一個好處是提醒風險識別人員風險產生的原因是多種多樣的。分包商和供應商需求項目技術的外部的組織的項目管理技術管理規(guī)定資源計劃編制復雜性和界面市場資金控制 績效和可靠性客戶優(yōu)先級 溝通 質量估算項目依賴關系氣候風險識別風險識別指確定哪些風險會影響項目，并將其特性記載成文，風險識別是一項反復過程。風險識別的方法文件審查：頭腦風暴法信息搜集技術：德爾菲技術核對表分析：訪談假設分析：根本原因

3、識別 圖解技術： SWOT分析、態(tài)勢分析項目風險評估定性風險分析指通過考慮風險發(fā)生的概率，風險發(fā)生后對項目目標的影響和其他因素，對已識別風險的優(yōu)先級進行評估定性分析的主要方法風險概率與影響評估概率和影響矩陣風險數(shù)據(jù)質量評估風險分類風險緊迫性評估項目風險評估定量風險分析指對定性風險分析過程中作為對項目需求存在潛在重大影響而排序在先的風險進行分析。定量分析的方法數(shù)據(jù)收集和表示技術 訪談概率分布專家判斷定量風險分析和模型技術 敏感性分析 預期貨幣價值分析決策樹分析模型和模擬風險響應指為項目目標增加實現(xiàn)機會，減少失敗威脅而制定的方案，決定應采取對策的過程。風險監(jiān)控是指識別分析和規(guī)劃新生風險，追蹤已識別

4、風險和“觀察清單”中的風險，重新分析現(xiàn)有風險，檢測應急計劃的觸發(fā)條件，檢測殘余風險，審查風險應對策略的實施并評估其效力的過程。項目風險響應與監(jiān)控項目風險響應與監(jiān)控風險響應方法消極風險的應對策略：回 避 、轉 移 、減輕 積極風險的應對策略：開 拓 、分 享 、提高 項目風險監(jiān)控方法風險再評估風險審計偏差和趨勢分析技術績效衡量儲備金分析狀態(tài)審查會案例某工業(yè)項目，建設單位委托了一家監(jiān)理單位協(xié)助組織工程招標并負責施工監(jiān)理工作?？偙O(jiān)理工程師在主持編制監(jiān)理規(guī)劃時，安排了一位專業(yè)監(jiān)理工程師負責項目風險分析和相應監(jiān)理規(guī)劃內容的編寫工作。經過風險識別、評價，按風險量的大小將該項目中的風險歸納為大、中、小三類。

5、根據(jù)該建設項目的具體情況，監(jiān)理工程師對建設單位的風險事件提出了正確的風險對策，相應制定了風險控制措施 序號 風險事件 風險對策 控制措施1通貨膨脹風險轉移建設單位與承包單位簽訂固定總價合同2承包單位技術、管理水平低風險回避出現(xiàn)問題向承包單位索賠3承包單位違約風險轉移要求承包單位提供第三方擔保或提供履約保函4建設單位購買的昂貴設備運輸過程中的意外事故風險轉移從現(xiàn)金凈收入中支出 5 第三方責任 風險自留 建立非基金儲備案例風險轉移適用于風險量大或中等的風險事件。風險回避適用于風險量大的風險事件。風險自留適用于風險量小的風險事件。 正確。固定總價合同對建設單位沒有風險。 不正確。應選擇技術管理水平高

6、的承包單位。 正確。第三方擔保或承包單位提供履約保函可轉移風險。不正確。從現(xiàn)金凈收入中支出屬風險自留(或應購買保險)。 正確。出現(xiàn)風險損失，從非基金儲備中支付，有應對措施工程保險的含義工程保險是針對工程項目在建設過程中可能出現(xiàn)的因自然災害和意外事故而造成的物質損失和依法應對第三者的人身傷亡或財產損失承擔的經濟賠償責任提供保障的一種綜合性保險工程保險承保的風險，包括自然災害和意外事故。保障或者賠償?shù)膶ο罂梢苑譃槲镔|損失和第三者責任兩個主要部分。保險分類按照投保方式：確定保險、約定（開口）保險按照投保人：項目保險、承包商保險按照保險期限：工期保險 、年度保險按照承保標：建筑工程（一切）險、安裝工程

7、（一切）險、預期利益損失保險 工程保險的特點及其原則特點承保風險的特殊性保障的綜合性被保人的廣泛性保險期限的不確定性保險金額的變動性原 則保險利益原則最大誠信原則補償原則代位原則工程保險合同工程保險合同的概念 指保險人和投保人在平等、自愿的基礎上，為了規(guī)范和明確雙方的保險權利義務關系，經過協(xié)商而簽訂的書面協(xié)議。工程保險合同的組成投保單及其附件保險條款及明細表特別條款和批單工程保險合同的主體被保險人投保人保險人建設項目工程 保險條款類型 按照適用范圍可分為建筑工程保險條款和安裝工程保險條款按照承保風險范圍可分一切險條款和列明風險條款按照保險條款不同針對性可分為主條款和特別條款工程保險合同工程保險

8、責任范圍及其除外責任責任范圍在保險期限內，若保險單明細表中分項列明的被保險財產在列明的工地范圍內，因保險單除外責任以外的任何自然災害或意外事故造成的物質損壞或滅失，保險公司按保險單的規(guī)定負責賠償。除外責任除外責任是指工程保險不承保的風險和損失。除外責任從性質上可以分為絕對除外責任和相對除外責任兩類兩種模式：第一種：分別設計工程項下的物質損失和第三者責任的除外責任； 第二種：先設計一個總除外責任，即它是同時使用與工程項下的物質損失和第三者責任的，然后再分別設計工程項下的物質損失和第三者責任的工程保險期保險期間是指從保險合同生效到保險合同終止的期間，即保險合同期間工程保險期限的起點1）被保險工程在

9、工地的開工時間2）用于被保險工程的材料、設備運抵工地的時間3）保單生效日工程保險期限的終點1)工程所有人對部分或全部工程簽發(fā)完工驗收證書或驗收合格。2)工程所有人實際占有或使用或接受該部分或全部工程。3)保單終止日。工程保險實務保險方案的制定保險需求的定性和定量分析保險產品的專業(yè)研究保險公司的選擇確定保險條款、條件和保費簽訂工程保險合同等基本流程1）申請承保2）申請理賠3）申請批改投保方式1）建設項目業(yè)主統(tǒng)一安排投保2）由承包商單獨投保 被保險人義務1）誠信義務2）交納保險費的義務3）防災防損義務4）損失通知義務5）減少損失的義務6）保留事故現(xiàn)場的義務7）及時報案的義務8）法律訴訟的通知義務9

10、）損失舉證的義務10）糾正缺陷的義務 工程保險費即保費，是投保人為轉移風險取得保險保障應付出的代價，即保險人承擔保險合同所約定的保險責任，為被保險人提供風險保障服務而取得的報酬影響工程保險費的因素：保險金額、保險期限、保險費率工程保險索賠工程保險合同規(guī)定的索賠程序主要有：即使報案、保留現(xiàn)場、協(xié)助查勘和提供證明材料工程保險實務項目內部控制含 義有明確的目的性，使企業(yè)為達成某種或某些目標而實施的控制。是一個動態(tài)過程，是實現(xiàn)既定目標進程中控制；是一種手段而非目的。 貫穿于企業(yè)生產運營的全過程，是企業(yè)管理的重要組成部分。通過一整套政策和程序，對運營過程發(fā)揮功能，起著監(jiān)督和保障作用。企業(yè)的內部和外部環(huán)境

11、，深刻地影響著內部控制目標的制定和實施企業(yè)員工是內部控制的主體，承擔實施內部控制的責任，同時又是內部控制的客體，其行為受到內部 控制的約束。項目內部控制內部控制的要素控制環(huán)境風險管理控制活動信息與溝通監(jiān)督內部控制的目標促使企業(yè)遵守國家的有關法律 法規(guī)和企業(yè)內部的規(guī)章制度保證財務會計及其他信息資料的真實、可靠保證資產的安全、完整和有效使用。提高經營效率和效果內部控制的責任各級管理層的責任財務部門的責任內部審計機構的責任外部審計機構的責任員工的責任項目內部控制的建立項目內部控制是項目業(yè)主負責的、以建設項目業(yè)主為主導的、涵蓋建設項目各項運作的內部控制。建設項目內部控制的要點 建立良好的內部控制環(huán)境。建立風險管理機制編制內部控制程序建立