辦事處財務(wù)管理制度修改稿

1、浙江威尼蒂針織服飾有限公司辦事處財務(wù)管理制度 PAGE 10辦事處財務(wù)管理制度目 錄辦事事處備用用金及費費用支出出相關(guān)規(guī)規(guī)定及流流程辦事事處物流流控管辦事事處倉庫庫現(xiàn)場管理理、單據(jù)據(jù)管理.辦事處處客戶數(shù)數(shù)據(jù)管理理辦事事處增值值稅發(fā)票票開具管管理規(guī)定定.辦辦事處數(shù)數(shù)據(jù)管理理崗位職職責及操操作細則則辦事處備備用金管管理及費費用支出出相關(guān)規(guī)規(guī)定及流流程備用金管管理：用于辦事事處日常常開支，如差旅旅費、話話費、快快遞費、水電費費等，其其他費用用按預(yù)算算專門申申請，專?？顚Ｓ糜?。要求如下下每月1號號，將當當月費用用預(yù)算清清單傳到公司，經(jīng)營銷銷、財務(wù)務(wù)負責人人批準后后兩天給予予安排。2、備用用金額度度1萬

2、元元，各項項支出均均應(yīng)有相相應(yīng)合法法票據(jù)。3、備用用金不允允許挪用用和個人人借支，特殊情情況單獨獨審批。 4、非預(yù)預(yù)算范圍圍內(nèi)的緊緊急支出出，需要要事先提提出申請請，經(jīng)總總公司營營銷、財財務(wù)負責責人批準準并增加加預(yù)算，單獨支支付。5、專項項費用的的開支，經(jīng)辦事事處申請請，公司司營銷、財務(wù)負負責人同同意后可可由總公公司直接接銀行匯匯給對方方。6、所有有費用必必須根據(jù)據(jù)相關(guān)報報銷制度度進行審審核后方方可報銷銷及記帳帳，在申申請下次次備用金金或?qū)ｍ楉椯M用時時,報銷銷單據(jù)及及辦事處處備用金金收付存存明細表表傳給公公司及審審核，以以便公司司對辦事事處財務(wù)務(wù)其統(tǒng)籌籌。、 費費用支出出的相關(guān)關(guān)規(guī)定及及流程：

3、1、采購購業(yè)務(wù)因市場銷銷售需要要而發(fā)生生的采購業(yè)業(yè)務(wù)的（月費用用預(yù)算清清單中未未涉及），必須須寫明采采購事由由報總公公司營銷銷、財務(wù)務(wù)批準并并備案后后方可采采購。2、修理理費用，除自然損損耗發(fā)生生的修理理費除外外，其他他發(fā)生的的修理費費用相關(guān)關(guān)責任人人必須承擔擔50%。3、促銷銷費用：發(fā)生前需需要就促促銷活動動提交總總公司營營銷、財財務(wù)詳細細的活動動預(yù)算。4、辦事事處出租租車費用用：每年9月月至次年元元月份每每月允許許辦事處處總經(jīng)理報報銷8000元/月、其其他月份份限額4400元元/月。5、市內(nèi)內(nèi)公交：要求購辦辦公交IIC卡，憑購卡卡發(fā)票報報銷。不不適用IIC卡線線路憑票票報銷。6、運費費的核

4、銷銷：長途運費費報銷時時要求運運費單上上注明收收貨箱數(shù)數(shù)、數(shù)量量、隨貨貨單號；市內(nèi)運運費報銷銷時，要要求出庫庫單上注注明運費費單號、金額、目目的地，如發(fā)生生短途運運輸費用用則短途途金額在在運輸單單上注明明。7、招待待標準：參照公司司費用報報銷制度度及預(yù)先先申請，如有超超出，須須向公司司營銷負負責人、辦事處處總經(jīng)理理同意后后方可支支出。8、公關(guān)關(guān)費用：發(fā)生需要要提前向向公司總總經(jīng)理申申請，在在得到書書面批復(fù)復(fù)后，方方可發(fā)生生9、商場場付現(xiàn)費費用：要求辦事事處提出出申請，由公司司匯入辦辦事處帳帳號，特特殊情況況或付費費較小可可向總公公司申請請，批準準后由辦辦事處在在備用金金中列支支。商場場費用要要

5、有費用用發(fā)票或或收據(jù)，收據(jù)必必須加蓋蓋商場財財務(wù)專用用章。商場如如出具辦辦公用品品等與付付款名目目不相符符的發(fā)票票，發(fā)票票上必須須注明用用途。10、導(dǎo)導(dǎo)購工資資管理：A、必須須到人力資資源部辦辦理相關(guān)關(guān)手續(xù)；B、要要求辦理理公司指指定的銀銀行卡，由公司司統(tǒng)一發(fā)發(fā)放（商商超有特特殊規(guī)定定的除外外）。C、辦辦事處明明要提供供明確的的、經(jīng)公公司同意意的基本本工資、提成比比例、提提成基數(shù)數(shù)、加班班工資的的計算方方法給財財務(wù)。D、臨時時促銷人人員的工工資發(fā)放放以臨臨時促銷銷活動申申請審審批后作作為工資資發(fā)入的的依據(jù)，并同時時提供臨臨時促銷銷人員的的工資簽簽收單。11、商商場裝修修費用支支出：應(yīng)有相應(yīng)應(yīng)的

6、合同同，公司司根據(jù)裝裝修合同同和驗收單單進行支支付。12、費費用單據(jù)據(jù)處理與與傳遞辦事處參參照費用用報銷規(guī)規(guī)定，按按公司要要求進行行費用的的分類、歸集、粘貼。要求如如下：1、合法法發(fā)票、收據(jù)類類票據(jù)分分開2、車費費、住宿宿費填報報差旅費費報銷單單，除此此之外的的單據(jù)填填報付款款憑證。3、票據(jù)據(jù)要求連連續(xù)編號號、記帳帳。4、票據(jù)據(jù)由各業(yè)業(yè)務(wù)員自自己按公公司要求求整理、粘貼，會計審審核，辦辦事處經(jīng)經(jīng)理簽字字確認方方可報銷銷。5、報銷銷金額達達到備用用金金額額50%時，及及時寄回回公司分分管辦事事處會計計主管處處。13辦辦事處總總經(jīng)理及及區(qū)域經(jīng)經(jīng)理出差差費用：出差除除車費外外， 區(qū)區(qū)域經(jīng)理理出差每每

7、天按1000元，辦辦事處總總經(jīng)理出出差每天天按1600元二、辦事事處物流流控管：貨物流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)要做到到：嚴格、準準確、安安全、迅迅捷，每每一個關(guān)關(guān)鍵環(huán)節(jié)節(jié)必須無無一遺漏漏，貨物物進出倉倉庫必須須憑有效效的單據(jù)據(jù)，做到到“貨到有有單，貨貨走單隨隨”。要求如下下： 、產(chǎn)產(chǎn)品管理理1、訂貨貨規(guī)定： 根據(jù)市場場需求向向公司申申請發(fā)貨貨，發(fā)貨貨單經(jīng)營營銷負責責人簽字字確認后后送倉庫庫進行配配貨。訂訂貨單傳傳真件留留存財務(wù)務(wù)應(yīng)收款款會計。2、 收收貨規(guī)定定：辦事處收收到公司司貨物后后，要根根據(jù)隨貨貨單在一一天內(nèi)驗驗收入庫庫，并向向公司電電話或書書面確認認收貨數(shù)數(shù)量。根根據(jù)雙方方確認的的數(shù)據(jù)開開具入庫庫單并據(jù)據(jù)

8、此入帳帳。3、銷售售發(fā)貨、退貨、調(diào)貨規(guī)規(guī)定：自營商商場發(fā)貨貨，貨到到商場，必須由由收貨人人簽收，或索取取對方收收貨憑證證，雙方方確認無無誤后方方可入帳帳。下線發(fā)貨貨：執(zhí)行行款到發(fā)發(fā)貨原則則，不允允許賒銷銷。發(fā)貨時時附隨貨貨聯(lián)，貨貨到后要要客戶后后12小小時內(nèi)進進行確認認（業(yè)務(wù)務(wù)主管負負責催要要）。商場、下下線客戶戶退貨：退貨時時要求客客戶附清清單，公公司在收收貨后112小時時清點完完成，并并及時就就退貨數(shù)數(shù)量與客客戶確認認，以實實際收貨貨數(shù)為入入帳依據(jù)據(jù)。調(diào)貨：客客戶要求求調(diào)換貨貨前必須須經(jīng)過公公司營銷銷部同意意，調(diào)換換時必須須按要求求開具退退貨單、發(fā)貨單單。、外購購樣品、辦公用用品、促促銷品

9、管管理：辦公用品品：按公司批批準限額額進行集集中統(tǒng)一一購買，歸倉庫庫保管，入庫時時開據(jù)入入庫單，登記辦辦公用品品臺帳，領(lǐng)用時時填寫領(lǐng)領(lǐng)用單，需要以以舊換新新的要舊舊換新（如：筆筆、手套套、剪刀刀等）。促銷用品品：按公司批批準的申申請單進進行購買買，先入入庫，后后領(lǐng)用?；顒油晖戤呂从糜猛甏黉N銷品退回回倉庫，同時就就促銷進進行分析析，核實實促銷用用品發(fā)放放的合理理性。樣品：與公司營營銷部溝溝通后進進行樣品品采購，寄回公公司并按按規(guī)定辦辦理入庫庫手續(xù)后后,憑相相關(guān)正式式發(fā)票在在備用金金中報銷銷。辦事處倉倉庫現(xiàn)場場管理、單據(jù)管管理：(一):倉庫管管理要求求如下：保持倉庫庫的清潔潔衛(wèi)生，對庫存存貨物進進

10、行妥善善保管，保證物物料堆放放整齊，不混雜雜、分組組織、尺尺碼、顏顏色擺放放，要求求貨物數(shù)數(shù)量標識識向外，便于核核查，同同時要求求放置計計量貨物物的收發(fā)發(fā)卡。發(fā)貨時，要按次次序發(fā)貨貨，不允允許在箱箱體打洞洞，或不不開箱從從中抽拿拿。同時時要保證證發(fā)貨時時貨物包包裝的完完好，不不允許人人為導(dǎo)致致包裝破破損。要求客戶戶提前下下單，以以便倉庫庫可以及及時有序序配貨。倉庫使用用的出入入庫單必必須由總總公司統(tǒng)統(tǒng)一訂制制。倉庫要按按公司規(guī)規(guī)定登記記臺帳，編制報報表，根根據(jù)貨物物的收發(fā)發(fā)情況及及時開具具出入庫庫單，并并做到當當日事當當日畢，第二天天10點點前完成成前日報報表的編編制與報報送。對出入庫庫產(chǎn)品進

11、進行數(shù)量量、質(zhì)量量的核查查。每月進進行一次次月底盤盤存工作作，核查查帳實是是否相符符，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題及及時向辦辦事處經(jīng)經(jīng)理及公公司進行行書面匯匯報，查查明原因因后方可可繼續(xù)運運行。7倉庫庫做好防火火、防盜盜管理，并由辦辦事處經(jīng)經(jīng)理做好好貨物保保險工作作。(二):出庫單單據(jù)管理理要求如如下：1、送貨貨上門的的業(yè)務(wù)：倉庫出庫庫時要開開據(jù)五聯(lián)聯(lián)出庫單單，由倉倉庫員、發(fā)貨員員對貨物物數(shù)量簽簽字確認認后，一一聯(lián)倉庫庫留存，二聯(lián)隨隨貨（一一聯(lián)給客客戶，一一聯(lián)由客客戶簽字字后帶回回記帳備備查），二聯(lián)寄寄回公司司（一聯(lián)聯(lián)財務(wù)記記帳，一一聯(lián)營銷銷記帳）。2、貨運運發(fā)貨的的業(yè)務(wù)：A、商超超要求取取得客戶戶回單B、下線

12、線客戶收收到貨后后12小小時內(nèi)給給予確認認，將隨隨貨單簽簽字確認認回傳辦辦事處（業(yè)務(wù)主主管負責責催要），做為為記帳依依據(jù)。（三）：其他要要求：辦事處票票據(jù)填開開、建帳帳的具體體要求見見“倉管員員操作細細則”相關(guān)內(nèi)內(nèi)容?？蛻魯?shù)據(jù)據(jù)管理進銷存情情況管理理：每月辦辦事處要要取得商商超、下下線的進進銷存數(shù)數(shù)據(jù)上報報公司。公司制作作統(tǒng)一的的終端銷銷售清單單登記表表：由終端端導(dǎo)購按按銷售實實時填寫寫，辦事事處在每每周六前前要取得得所有商超超一周銷售售日報和和小票，并上報報公司，在周末末時把小小票寄回回公司，公司按按小票和和終端銷銷售清單單登記表表進行數(shù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計計和導(dǎo)購購提成計計算。商超建立立導(dǎo)購交交接班盤

13、盤存制度度：同時每每月按帳帳期對商商超庫存存進行盤盤點。出出現(xiàn)盤虧虧情況時時，由責責任人承承擔損失失，如無無法落實實責任人人，由導(dǎo)導(dǎo)購與業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理理承擔損損失。團購貨物物：要事先先通知公公司團購購數(shù)量金金額，現(xiàn)現(xiàn)款現(xiàn)貨貨。價格格按公司司規(guī)定團團價格發(fā)發(fā)貨。要求建立立客戶檔檔案：將代理理商所在在的省市市、企業(yè)業(yè)名稱、辦公地地址、傳傳真電話話、法人人代表身身份證明明等相關(guān)關(guān)信息，直營商商場的名名稱、聯(lián)聯(lián)系人、職務(wù)、電話等等整理成成冊一式式兩份，留公司司一份存存檔。促銷數(shù)據(jù)據(jù)管理：促銷方方案經(jīng)過過公司同同意后，由倉庫庫按促銷銷申請批批復(fù)準備備貨物，并做好好出庫手手續(xù)。促促銷時，由會計計出納進進行巡查

14、查，并對對貨品價價格和銷銷售數(shù)量量進行監(jiān)監(jiān)督。促促銷結(jié)束束后，由由出納會會計對銷銷售結(jié)果果進行統(tǒng)統(tǒng)計，由由倉庫做做好剩余余產(chǎn)品入入庫手續(xù)續(xù)。五. 辦辦事處發(fā)發(fā)票管理理及規(guī)范范流程(一) : 增增值稅發(fā)發(fā)票開具具管理：公司辦事事處現(xiàn)不不具備法法人資格格，發(fā)票票需要總總公司開開出，在在發(fā)生業(yè)業(yè)務(wù)需要要開具增增票時，辦事處處要求提提供開票票單位的的稅務(wù)登登記證、營業(yè)執(zhí)執(zhí)照、組組織機構(gòu)構(gòu)代碼證證、開戶戶許可證證、法人人或代理理人身份份證、經(jīng)經(jīng)銷合同同。(二): 增增值稅發(fā)發(fā)票開具具：要求提供供對方客客戶對帳帳單，以以便公司司審核后后開票。不允許許虛開、代開。(三): 發(fā)發(fā)票的管管理：a: 辦辦事處收收到發(fā)票票在送商商超及客客戶前，要進行行登記，以便核核查。因因為發(fā)票票認證期期限為990天,所以辦辦事處收收到發(fā)票票后要在在第一時時間送入入商超，不能耽耽誤結(jié)帳帳期，如如因發(fā)票票錯開,要在當