試析中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)

1、試析中小企業(yè)信譽管理體系建立論文關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信譽管理體系建議論文摘要：中小企業(yè)對我國經(jīng)濟社會開展具有重要作用，構(gòu)建完備的中小企業(yè)信譽管理體系，是保證中小企業(yè)持續(xù)安康開展的關(guān)健所在。丈幸從我國中小企業(yè)信譽管理建立過程中出現(xiàn)的問題出發(fā)，提出了構(gòu)建我國中小企業(yè)信譽管理體系的建議。中小企業(yè)對我國經(jīng)濟社會開展具有重要的作用，它們在構(gòu)建和諧社會、推動自主創(chuàng)新、擴大就業(yè)、活潑市嘗增加收人以及改善我國經(jīng)濟貿(mào)易構(gòu)造等方面起著大型企業(yè)難以替代的作用.然而，近期我國一些中小企業(yè)特別是外資中小企業(yè)高頻率地暴露出一系列信譽缺失現(xiàn)象，如金融詐騙、惡意逃債、合同違約、債務(wù)拖欠等，嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的安康開展。因此，深人

2、研究我國中小企業(yè)信譽體系建立過程中遇到的困難和問題，按照市場經(jīng)濟本身的規(guī)律要求，構(gòu)建完備的中小企業(yè)信譽管理體系，對中小企業(yè)的安康開展具有重要的現(xiàn)實意義.一、構(gòu)建完備的中小企業(yè)信譽管理體系的重要意義(一)有利于開展社會主義市場經(jīng)濟，促進(jìn)國民經(jīng)濟持續(xù)增長市場經(jīng)濟是信譽經(jīng)濟，信譽是市場經(jīng)濟安康運行和順利開展的根底和前提。隨著市場競爭日益劇烈，中小企業(yè)為了在競爭中立于不敗之地，只有健全信譽管理體系，才能保證以信譽交易為主要市場交易手段的成熟和市場經(jīng)濟的安康開展，才能形成統(tǒng)一開放、競爭有序的現(xiàn)代市場體系，促進(jìn)國民經(jīng)濟持續(xù)快速增長。(二)有利于進(jìn)步我國中小企業(yè)的國際競爭力，快速融入世界經(jīng)濟體系我國加人t后

3、，國內(nèi)經(jīng)濟與國際經(jīng)濟接軌，國內(nèi)市場與國際市場逐步連通為一體，在國際貿(mào)易中，守信譽的企業(yè)必將得到長遠(yuǎn)的利益，不守信譽的企業(yè)必將被淘汰。同時，完備的社會信譽管理體系將有利于把“引進(jìn)來和“走出去更好地結(jié)合起來，有利于擴大開放領(lǐng)域、優(yōu)化開放構(gòu)造和進(jìn)步開放質(zhì)量，完善內(nèi)外聯(lián)動、互利共燕、平安高效的開放型經(jīng)濟體系，形成經(jīng)濟全球化條件下參與國際經(jīng)濟合作和競爭新優(yōu)勢。(三)有利于政府執(zhí)行經(jīng)濟管理職能，提離政府決策科學(xué)化程度完備的中小企業(yè)信譽管理體系可以使政府有關(guān)部門便捷及時地獲取中小企業(yè)資信和經(jīng)濟信息，不僅有助于貫徹、執(zhí)行政府調(diào)控目的和經(jīng)濟開展戰(zhàn)略，而且夠?qū)崿F(xiàn)政府決策建立在準(zhǔn)確的市場信息根底之上，及時地制定和調(diào)

4、整政府開展中小企業(yè)的相關(guān)政策，實現(xiàn)政府決策的科學(xué)化、動態(tài)化。(四)有利于進(jìn)步社會信譽管理程度，節(jié)約社會交易本錢完善的中小企業(yè)信譽管理體系可以最大程度上滿足各交易方和利益相關(guān)者對信息的需求，改變各方信息不對稱的現(xiàn)狀，合理地配置資源，實現(xiàn)公平、公正地市場交易，極大地促進(jìn)社會信譽管理程度的進(jìn)步，有效地遏制一些人在交易中通過違犯老實信譽原那么而謀利的行為，從而有效降低市場交易的風(fēng)險，節(jié)約信譽交易本錢。二、我國中小企業(yè)信譽管理體系建立存在的問題目前，我國信譽建立最大的問題是尚未建立起相對完善的社會信譽管理體系，進(jìn)而影響到中小企業(yè)信譽管理體系的建立.詳細(xì)來說，我國中小企業(yè)信譽管理體系建立存在的問題主要表如

5、今以下幾個方面:(一)中小企業(yè)信譽管理運行的法律環(huán)境差我國針對中小企業(yè)制定的法律僅有一部?中小企業(yè)促進(jìn)法?。中小企業(yè)信譽管理體系建立需要相對完備的法律作保障，從征信、信譽評估、信譽擔(dān)保以致失信行為懲罰等信譽管理體系建立的全過程都需要專門的法律與其對應(yīng)。與美國、歐洲一些國家相比，我國的信譽立法還比較落后，國家層面尚沒有統(tǒng)一的有關(guān)社會誠信管理方面的政策和法律法規(guī)，這便得整個社會信譽體系的法律根底薄弱。(二)“第三方征信制度不健全，信譽中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)不標(biāo)準(zhǔn)興隆國家在建立信譽中介機構(gòu)方面一般采勸第三方征信制度?！暗谌秸餍胖贫?，即在銀行和個人作為當(dāng)事者之外，由“第三方即中立機構(gòu)組建社會征信機構(gòu)。我國信譽

6、中介機構(gòu)建立剛起步，中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)不標(biāo)準(zhǔn)，“第三方征信制度不健全，有些信譽評級機構(gòu)違犯誠信公正的規(guī)那么，不顧實際情況，以經(jīng)濟利益至上，迎合被評級對象的要求盡量把信譽等級評高，致使中小企業(yè)的信譽狀況得不到科學(xué)、合理地評估，造成中小企業(yè)信譽建立的動力缺乏。(三)中小企業(yè)信譽數(shù)據(jù)的市場開放度低，正常獲取信譽數(shù)據(jù)途徑不暢通我國征信數(shù)據(jù)分散在銀行、工商、稅務(wù)等多個部門，而且部門之間彼此不能完全實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，互通有無，加之信譽數(shù)據(jù)的市場開放度低，缺乏統(tǒng)一的檢索平臺和社會共享機制，信息獲取途徑的人為和天然阻礙是導(dǎo)致信息弱勢方受騙受騙、失信者能頻頻得逞的客觀基矗(四)中小企業(yè)內(nèi)部缺乏根本的信譽風(fēng)險控制和管理制度

7、企業(yè)內(nèi)部建立信譽管理制度是中小企業(yè)信譽管理體系建立的有機構(gòu)成部分。我國中小企業(yè)普遍缺少甚至無專業(yè)的信譽管理人員，不注重內(nèi)部信譽制度建立和踐行，導(dǎo)致信譽管理混亂，自律性不強，由此帶來因授信不當(dāng)導(dǎo)致合約不能履行以及受信企業(yè)對履約方案缺乏管理而違約的現(xiàn)象頻繁發(fā)生。(五)失信懲罰機制不健全我國至今沒有專門的信譽方面的立法和執(zhí)法體系，政府也沒有形成對信譽行業(yè)的監(jiān)視管理系統(tǒng)。大量處于罪與非罪、刑事與民事、道德與法律之間的失信行為，往往得不到明確的界定和及時準(zhǔn)確的懲罰，失信本錢過低而獲利過大，導(dǎo)致失信者幸運得逞的心態(tài)惡性膨脹。再者，我國失信懲罰機制還沒有建立系統(tǒng)的信譽聯(lián)防網(wǎng)絡(luò)和運行機制，失信者的“黑色記錄得

8、不到合法搜集和有效傳播，造成了守信本錢高、失信收益高的結(jié)果。(六)杜會對信譽管理體系建立的認(rèn)識存在嚴(yán)重偏向建國后我國長期處于方案經(jīng)濟體制之下，市場經(jīng)濟發(fā)育不充分，信譽經(jīng)濟發(fā)育較晚，市場信譽交易不興隆，無論是企業(yè)還是消費者個人，都普遍缺乏對現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的信譽意識和信譽道德觀念的培養(yǎng)。再者，國家相關(guān)的法律法規(guī)和失信懲罰機制不健全，使得很多企業(yè)對于信譽的重要性認(rèn)識缺乏，導(dǎo)致我國很多人和企業(yè)對信譽的理解仍停留在傳統(tǒng)的道德層面上，認(rèn)為信譽僅僅是衡量一個人或企業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)為信譽是信譽文化，只能靠思想教育來實現(xiàn)。三、構(gòu)建我國中小企業(yè)信譽管理體系的建議(一)建立健全中小企業(yè)信譽管理的法律制度建立結(jié)合我

9、國中小企業(yè)開展實際，應(yīng)進(jìn)一步完善?公司法?、?破產(chǎn)法?、?合同法?、?擔(dān)保法?、?中小企業(yè)促進(jìn)法?等法律的有關(guān)條款，加快研究制定中小企業(yè)信譽管理的全國性法律法規(guī)，并制定出中小企業(yè)信譽管理方面的詳細(xì)條例和施行細(xì)那么，在中小企業(yè)征信、信譽評估、失信懲戒等環(huán)節(jié)上真正實現(xiàn)有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法不究，營造良好的中小企業(yè)信譽管理的法制環(huán)境。(二)建立中小企業(yè)失信懲戒和守信鼓勵機制在中小企業(yè)信譽法規(guī)建立的根底上，應(yīng)綜合運用法律、行政、經(jīng)濟、道德等手段，建立中小企業(yè)失信懲戒和守信鼓勵機制。中小企業(yè)應(yīng)建立完善的信譽檔案，記載和反映中小企業(yè)信譽行為狀況的原始材料，而且企業(yè)的帳戶和信譽往來應(yīng)實行“實名制

10、，通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，證實企業(yè)是守信或是失信，并利用信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)展監(jiān)控。對失信者進(jìn)展及時懲戒，如公布失信企業(yè)的“不良記錄、“黑名單，讓失信者一處失信，處處受制，付出與其失信行為相應(yīng)的經(jīng)濟和聲譽代價，直至被市場淘汰，金融、商業(yè)和社會效勞機構(gòu)對信譽記錄良好的企業(yè)給予優(yōu)惠和便利，讓它們獲得更多的市場時機。(三)健全“第三方征信制度，扶持中小企業(yè)信譽中介機構(gòu)發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，大力扶植民營中小企業(yè)信譽中介機構(gòu)，真誠鼓勵外資、合資中小企業(yè)信譽中介機構(gòu)，積極推動國家有關(guān)部門和地方政府建立有關(guān)中小企業(yè)信譽中介機構(gòu)，形成公私并存、內(nèi)外資相競爭的良性開展。同時，要在扶持中小企業(yè)信譽中介機構(gòu)的同時，應(yīng)堅持

11、市場化方向，遵循市場公平、公正和自愿的原那么，健全中小企業(yè)“第三方征信制度，建立嚴(yán)格的中介機構(gòu)市場準(zhǔn)人和退出制度，最終建立獨立于政府和客戶當(dāng)事人之外的“第三方，即讓中立機構(gòu)組建社會征信機構(gòu)，保證信譽數(shù)據(jù)信息的客觀真實有效。(四)完善信譽管理機制，建立中小企業(yè)信譽信息檢索平首先，應(yīng)由政府牽頭，通過使用統(tǒng)一的信譽編碼，建立起完好的中小企業(yè)信譽管理數(shù)據(jù)庫，提供中小企業(yè)信譽信息檢索的共享平臺，實現(xiàn)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)、工商信譽管理系統(tǒng)以及稅務(wù)、質(zhì)檢、公安、司法、海關(guān)、證監(jiān)等部門和各類行業(yè)自律組織之間的信譽信息系統(tǒng)的互連、互通、共享，實現(xiàn)中小企業(yè)信譽信息的查詢、交流及共享的社會化。其次，強化對中小企業(yè)法

12、定代表人和高層管理人員個人信譽信息管理。參照國外的成功做法，把中小企業(yè)法定代表人個人和高層管理人員的信譽行為，如借貸、租賃、交易記錄和刑事行為記錄等納人到中小企業(yè)信譽管理體系中來，建立起企業(yè)內(nèi)部的信譽約束機制。其三，加強對信譽評估機構(gòu)的管理，建立信譽評估機構(gòu)和人員的準(zhǔn)人和資質(zhì)管理機制。借鑒西方國家先進(jìn)經(jīng)歷，按照“超脫、公正、獨立的原那么，完善信譽評估制度，扶持和培育專業(yè)的資信評估機構(gòu)，建立統(tǒng)一的企業(yè)和個人信譽評估準(zhǔn)那么和管理方法。(五)完善中小企業(yè)自身信譽管理一是成立專門的信譽管理部門，制定合理的信譽管理政策，選用專人對企業(yè)進(jìn)展全程信譽管理;二是中小企業(yè)應(yīng)注重進(jìn)步產(chǎn)品和效勞質(zhì)量，開發(fā)出有競爭力的新產(chǎn)品，靠質(zhì)量取信于民，在企業(yè)內(nèi)部培養(yǎng)一種“守信為榮、失信為恥的經(jīng)營理念，培育良好的企業(yè)信譽文化，加強企業(yè)信譽自律意識;三是完善企業(yè)的財務(wù)管理制度，及時、準(zhǔn)確地披露企業(yè)財務(wù)信息，同時，完善企業(yè)自身信譽風(fēng)險控制制度，加強企業(yè)的自我信譽控制才能，建立財務(wù)核算制度、銀行貸款管理制度和應(yīng)付賬款管理制度，防止自身發(fā)生失信行為，塑造企業(yè)守信的社會形象;四是完善客戶信譽風(fēng)險控制制度，進(jìn)步信譽風(fēng)險防范才能，建立包括客戶資信管理制度、客戶授信制度和應(yīng)收賬款管理制度在內(nèi)的一系列管理規(guī)章，提升企業(yè)信譽管理程度。(六)培育全社會信譽文化，營造良好的社會信譽氣氛培育全社會的信譽文化，一方面要通