項(xiàng)目建議書范本-項(xiàng)目建議

1、【標(biāo)題】投資企業(yè)項(xiàng)目建議書【分類】公司管理文書投資企業(yè)項(xiàng)目建議書項(xiàng)目名稱：承辦單位：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：合資對(duì)方情況介紹：合資辦廠的理由：合資有關(guān)事項(xiàng)：（包括生產(chǎn)和經(jīng)營范圍、合資經(jīng)營年限、地址、投資總額和投資比例、職工人數(shù)、投資方式和資金來源、產(chǎn)品銷售方向、外匯平衡等）經(jīng)濟(jì)效益分析：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和計(jì)劃安排長白山森林小火車（輕軌）建設(shè)項(xiàng)目建議書投資吉林2010年-09月-25日來源:吉林省政府網(wǎng)字體顯示：大中小一、項(xiàng)目簡介（一）項(xiàng)目建設(shè)背景：長白山森林小火車（輕軌）建設(shè)項(xiàng)目是長白山橫山旅游綜合服務(wù)區(qū)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目之一。長白山橫山旅游綜合服務(wù)區(qū)位于長白山南坡旅游風(fēng)景區(qū)內(nèi)，距長白山主峰約41公里，總面積10平

2、方公里，建設(shè)內(nèi)容包括旅游接待區(qū)、極限運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目、邊境特色游及相關(guān)給排水、通訊、交通等，作為環(huán)長白山旅游圈中的重要接待基地，年接待能力達(dá)50萬人次。長白山橫山旅游綜合服務(wù)區(qū)是長白山南景區(qū)游客集散中心，距長白山南景區(qū)山門8.5公里，所有旅游客車及自駕游車輛均停留在服務(wù)區(qū)內(nèi)，為解決游客從服務(wù)區(qū)至南景區(qū)山門的交通運(yùn)輸和保護(hù)長白山原始生態(tài)環(huán)境，擬新建橫山服務(wù)區(qū)至南景區(qū)山門輕軌線路。（二）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模：項(xiàng)目占地5公頃，新建橫山服務(wù)區(qū)至南景區(qū)山門輕軌線路8.5公里及客運(yùn)中心。（三）市場分析及經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益預(yù)測：隨著長白山旅游的升溫，來長白山旅游觀光和貿(mào)易往來的人員日益增多，2009年長白山共接待國內(nèi)外游客

3、105萬余人次。項(xiàng)目建成后，年運(yùn)送游客達(dá)100萬人次，年均增創(chuàng)產(chǎn)值10000萬元，年利潤達(dá)8000萬元，年創(chuàng)利稅1000萬元。投資回收期5-6年。（四）、項(xiàng)目總投資及籌資方案：項(xiàng)目總投資人民幣5億元。由建設(shè)單位自籌解決。（五）、合作方式：合資、獨(dú)資、合作。（六）、需外方投資及構(gòu)成：4.5億元，包括直接投資和設(shè)備投入。（七）、建設(shè)地點(diǎn)：吉林省長白山管委會(huì)池南區(qū)長白山南景區(qū)內(nèi)。（八）、項(xiàng)目進(jìn)展情況：完成規(guī)劃設(shè)計(jì)和可研、環(huán)評(píng)，已經(jīng)管委會(huì)經(jīng)發(fā)局批準(zhǔn)立項(xiàng)。二、項(xiàng)目單位概況（一）名稱：吉林省長白山管委會(huì)池南區(qū)管委會(huì)法定地址：中國吉林省長白山管委會(huì)池南區(qū)（原撫松縣漫江鎮(zhèn)）法人代表：陳紹春（二）單位概況：吉林

4、省長白山管委會(huì)池南區(qū)管委會(huì)成立于2006年3月，是長白山管委會(huì)下設(shè)的三個(gè)縣級(jí)旅游經(jīng)濟(jì)管理區(qū)之一，負(fù)責(zé)保護(hù)開發(fā)長白山南景區(qū)和開發(fā)長白山冰雪旅游項(xiàng)目。膠州市2010年森林防火固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建議書目錄第一章總論項(xiàng)目提要編制依據(jù)第二章項(xiàng)目建設(shè)背景第三章森林防火固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目的必要性第四章森林防火基礎(chǔ)建設(shè)的基本思路指導(dǎo)思想基本原則建設(shè)目標(biāo)第五章建設(shè)期限第六章投資概算及資金來源投資概算資金來源第七章保障措施第八章綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目建議書的基本內(nèi)容項(xiàng)目建議書只是投資前對(duì)項(xiàng)目的輪廓性設(shè)想，主要從投資建設(shè)的必要性方面論述，同時(shí)初步分析投資建設(shè)的可行性?；緝?nèi)容有：1、投資項(xiàng)目提出的必要性；2、產(chǎn)品方案、擬建規(guī)

5、模和建設(shè)地點(diǎn)的初步設(shè)想；3、資源情況、建設(shè)條件、協(xié)作關(guān)系的初步分析；4、投資估算和資金籌措設(shè)想；5、項(xiàng)目大體進(jìn)度安排；6、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的初步評(píng)價(jià)。項(xiàng)目建議書的內(nèi)容總的說來比較簡明，因而不同性質(zhì)的項(xiàng)目（指一般項(xiàng)目、技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口項(xiàng)目、外商投資項(xiàng)目）的建議書之間的差異就比較明顯。下面按項(xiàng)目性質(zhì)分別列出不同類別項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容：（一）一般項(xiàng)目建議書的內(nèi)容1984年國家計(jì)委關(guān)于簡化基本建設(shè)項(xiàng)目的審批手續(xù)的通知中規(guī)定了項(xiàng)目建議書的內(nèi)容和要求，根據(jù)這項(xiàng)通知，一般項(xiàng)目建議書應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：1、項(xiàng)目提出的必要性和依據(jù)（1）說明項(xiàng)目提出的背景、擬建地點(diǎn)，提出與項(xiàng)目有關(guān)的長遠(yuǎn)規(guī)劃或行業(yè)、地區(qū)規(guī)劃

6、資料，說明項(xiàng)目建設(shè)的必要性。（2）對(duì)改擴(kuò)建項(xiàng)目要說明現(xiàn)有企業(yè)概況。（3）引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備項(xiàng)目，還要說明國內(nèi)外技術(shù)差距和概況及進(jìn)口的理由。2、產(chǎn)品方案，擬建規(guī)模和建設(shè)地點(diǎn)的初步設(shè)想（1）產(chǎn)品的市場預(yù)測。包括國內(nèi)外同類產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，銷售情況分析和預(yù)測，產(chǎn)品銷售方向和銷售價(jià)格的初步分析等。（2）確定產(chǎn)品的年產(chǎn)量，一次建成規(guī)模和分期建設(shè)的設(shè)想（改擴(kuò)建項(xiàng)目還需說明原有生產(chǎn)情況及條件），以及對(duì)擬建規(guī)模經(jīng)濟(jì)合理性的評(píng)價(jià)。（3）產(chǎn)品方案設(shè)想。包括主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。（4）建設(shè)地點(diǎn)論證。分析擬建設(shè)地點(diǎn)的自然條件和社會(huì)條件，建設(shè)地點(diǎn)是否符合地區(qū)布局的要求。3、資源情況、建設(shè)條件、協(xié)作關(guān)系和引進(jìn)國

7、別、廠商等的初步分析（1）擬利用的資源供應(yīng)的可能性和可靠性。（2）主要協(xié)作條件情況，項(xiàng)目擬建地點(diǎn)、水電及其他公用設(shè)施、地方材料的供應(yīng)分析。（3）主要生產(chǎn)技術(shù)與工藝，如擬引進(jìn)國外技術(shù)，要說明引進(jìn)的國別以及與國內(nèi)技術(shù)的差距、技術(shù)來源、技術(shù)鑒定及轉(zhuǎn)讓等概況。（4）主要專用設(shè)備來源，如擬采用國外設(shè)備，要說明引進(jìn)理由以及擬引進(jìn)國外廠商的概況。4、投資估算和資金籌措設(shè)想投資估算根據(jù)掌握數(shù)據(jù)的情況，可進(jìn)行詳細(xì)估算，也可以按單位生產(chǎn)能力或類似企業(yè)情況進(jìn)行估算。投資估算中應(yīng)包括建設(shè)期利息、投資方向調(diào)節(jié)稅，并考慮一定時(shí)期內(nèi)的漲價(jià)因素的影響，流動(dòng)資金可參照同類型企業(yè)的情況進(jìn)行估算。資金籌措計(jì)劃中應(yīng)說明資金來源，利用

8、貸款需附貸款意向書，分析貸款條件及利率，說明償還方式、測算償還能力。5、項(xiàng)目的進(jìn)度安排（1）建設(shè)前期工作的安排，包括涉外項(xiàng)目的詢價(jià)、考察、談判、設(shè)計(jì)等計(jì)劃。（2）項(xiàng)目建設(shè)需要的時(shí)間。6、經(jīng)濟(jì)效果和社會(huì)效益的初步估計(jì)，包括初步的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)（1）計(jì)算項(xiàng)目全部投資內(nèi)部收益率、貸款償還期等指標(biāo)及其他必要指標(biāo)，進(jìn)行盈利能力、清償能力的初步分析。（2）項(xiàng)目的社會(huì)效益和社會(huì)影響的初步分析。上述內(nèi)容適用于不涉及利用外資的項(xiàng)目，特別是既不涉及利用外資、也不涉及技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口的一般項(xiàng)目。涉外項(xiàng)目的建議書主要內(nèi)容涉及利用外資與否分別列述。（二）技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口項(xiàng)目建議書的內(nèi)容80年代初期，國務(wù)院曾

9、在技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口工作暫行條例中專門對(duì)這類項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書內(nèi)容提出了要求。這類項(xiàng)目建議書的內(nèi)容主要包括：1、項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目的主辦單位及負(fù)責(zé)人。2、項(xiàng)目的內(nèi)容與申請(qǐng)理由。說明擬引進(jìn)的技術(shù)名稱、內(nèi)容及國內(nèi)外技術(shù)差距和投資概要情況；進(jìn)口設(shè)備要說明擬進(jìn)口的理由，概要的生產(chǎn)工藝流程和生產(chǎn)條件，主要設(shè)備名稱、簡要規(guī)格和數(shù)量，以及國內(nèi)外技術(shù)差距和概要情況。3、進(jìn)口國別與廠商。要說明擬探詢的國別廠商的全稱，包括外文名稱。4、承辦企業(yè)的基本情況。說明工廠是新建、改建或擴(kuò)建，工廠地點(diǎn)及其他基本情況。5、產(chǎn)品名稱、簡要規(guī)格與生產(chǎn)能力及其銷售方向（國內(nèi)銷售、出口外銷）。6、主要原材料、電力、燃料、交通運(yùn)輸及協(xié)作配套

10、等方面的近期和今后要求與已具備的條件。如果是礦山、油田等項(xiàng)目，還要說明資源的落實(shí)情況。7、項(xiàng)目資金的估計(jì)與來源：（1）項(xiàng)目的外匯總用匯額。其中包括設(shè)備工作階段的用匯額及用途（均折算為美元、萬元計(jì)算，使用非美元外匯的要說明折算率）。（2）外匯資源的來源（申請(qǐng)國家撥付現(xiàn)匯或延期付款、利用外資貸款、補(bǔ)償貿(mào)易、自籌外匯等）與償還方式（國家統(tǒng)一償還，企業(yè)自行償還）。（3）國內(nèi)費(fèi)用的估計(jì)與來源。其中包括基本建設(shè)投資。8、項(xiàng)目的進(jìn)度安排。9、初步的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)分析。附件：（1）邀請(qǐng)外國廠商來華技術(shù)交流計(jì)劃；（2）出國考察計(jì)劃；（3）可行性研究工作計(jì)劃。包括負(fù)責(zé)可行性研究的人員安排，如需聘請(qǐng)外國專家指導(dǎo)或委托咨

11、詢的，要附計(jì)劃。（三）外商投資項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容外商投資項(xiàng)目，其項(xiàng)目建議書一般是由中方合營者向規(guī)定的審批機(jī)關(guān)上報(bào)的文件。它主要是從宏觀上闡述項(xiàng)目設(shè)立的必要性和可能性。其內(nèi)容主要是對(duì)建議的項(xiàng)目的國內(nèi)外市場進(jìn)行分析。投資項(xiàng)目建議書混凝土砌塊生產(chǎn)線項(xiàng)目建議書項(xiàng)目名稱：混凝土砌塊生產(chǎn)線項(xiàng)目單位：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：技術(shù)負(fù)責(zé)人：年月日目錄項(xiàng)目背景1產(chǎn)品市場需求分析2項(xiàng)目建設(shè)方案及投資規(guī)模4項(xiàng)目建設(shè)的有利條件4經(jīng)濟(jì)效益分析5結(jié)論7一、項(xiàng)目背景我國是世界上最大的發(fā)展中國家，以占世界7%的耕地養(yǎng)育著占世界22%的人口，土地資源十分寶貴，城鄉(xiāng)建設(shè)的迅猛發(fā)展需要大量的墻體材料，而傳統(tǒng)墻體材料實(shí)心粘土磚需大量占地取土，與

12、土地資源嚴(yán)重缺乏形成了顯明的對(duì)比，為此，國務(wù)院辦公廳199972號(hào)文件，建設(shè)部、國家經(jīng)貿(mào)委、國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、國家建材局建住房1999295號(hào)文件明確規(guī)定：自2000年6月1日起，在全國170個(gè)城市住宅建設(shè)中禁止使用實(shí)心粘土磚瓦。從保護(hù)土地，節(jié)約燃料，改善環(huán)境，造福子孫這一角度出發(fā)，用新型建材代替實(shí)心粘土磚，已成為我國建材行業(yè)的發(fā)展方向，沿用了幾千年的“秦磚漢瓦”將逐步退出歷史舞臺(tái)。目前新型墻體材料主要包括：混凝土空心砌塊，混凝土實(shí)心砌塊，加氣混凝土砌塊，舒樂舍板，加層彩板等?；炷量招钠鰤K是國際上成熟的建材產(chǎn)品，國外已有近百年的使用歷史，我國也有20年的推廣歷程，該產(chǎn)品以其過硬的技術(shù)指標(biāo)、

13、合理的價(jià)位在建筑市場上贏得了一席之地，被建設(shè)部門列為在全國范圍內(nèi)優(yōu)先推廣的建材產(chǎn)品，目前，我國已制定出完整的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)方法、施工規(guī)范。二、產(chǎn)品市場需求分析根據(jù)有關(guān)資料提供的數(shù)據(jù)，目前我國粘土磚的年產(chǎn)量已達(dá)到7000億塊，約合10.29億立方米，而小型混凝土空心砌塊的年產(chǎn)量只有0.37億立方米，相當(dāng)于粘土磚產(chǎn)量的3.6%。我國已有170多個(gè)大中城市決定在2003年6月30日前完全用新型墻體材料取代粘土磚，各省、市、區(qū)都先后出臺(tái)了限期禁止使用粘土磚的政令，但由于新型墻體材料一時(shí)無法滿足市場需求，“禁實(shí)”規(guī)定只好暫向后推遲執(zhí)行，但無論城市還是農(nóng)村，最遲不得超過2007年年底，必須達(dá)到“禁實(shí)”目標(biāo)

14、。經(jīng)驗(yàn)和實(shí)踐告訴我們，采用混凝土空心砌塊建筑具有許多優(yōu)勢：（一）空心砌塊與粘土磚的傳統(tǒng)濕法施工相同，采用砂漿粘合，根據(jù)砌塊強(qiáng)度大小，砂漿配比的參數(shù)采用m5和m7.5混合砂漿或水泥砂漿，施工方容易接受。（二）空心砌塊的施工簡便，不僅能降低勞動(dòng)強(qiáng)度，縮短工期，提高工效15%30%，而且可使墻體的抗震性能提高23倍。（三）由于砌塊空心率達(dá)2050%，墻體自重可減輕1030%。（四）使用空心砌塊代替粘土磚不僅可以保護(hù)耕地，而且可使能耗降低70%以上。（五）使用混凝土小型空心砌塊建房，墻體總重量較磚混結(jié)構(gòu)輕15%以上，房屋使用面積增加310%，而建筑周期又較磚混結(jié)構(gòu)縮短20%，建筑總成本可以下降15%。

15、（六）防堿防潮，混凝土材料不怕堿性侵蝕，形成小防水壩空心結(jié)構(gòu)，潮性侵入不到內(nèi)墻面；建筑施工不受季節(jié)影響；隔音保溫，減輕外界噪音的干擾，冬暖夏涼。空心砌塊與其它建材相比，在材質(zhì)、功能等方面都有獨(dú)到之處，它既有粘土磚的低廉價(jià)格，又具備粘土磚所無法比擬的優(yōu)勢，小型混凝土空心砌塊是取代粘土磚的最佳產(chǎn)品?！皦Ω摹薄ⅰ敖麑?shí)”風(fēng)暴現(xiàn)已席卷全國，形勢喜人，目前急待解決的是千方百計(jì)擴(kuò)大產(chǎn)品生產(chǎn)能力，以最大限度地滿足迅速膨脹的市場需求。三、項(xiàng)目建設(shè)方案及投資規(guī)模（一）項(xiàng)目建設(shè)方案1、生產(chǎn)能力：按照年產(chǎn)2.4萬立方米設(shè)計(jì)；2、占地面積：約15畝，其中生產(chǎn)車間200平方米；原材料及物件庫400平方米；成品堆放場地43

16、00平方米;辦公及后勤用房80平方米；3、生產(chǎn)工人：21人；4、項(xiàng)目建設(shè)周期：3個(gè)月。（二）投資估算及資金籌措根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容，本項(xiàng)目總投資需人民幣70萬元，其中：1、固定資產(chǎn)投資45萬元，主要用于設(shè)備購進(jìn)、土地租賃、生產(chǎn)車間、庫房建設(shè)；2、流動(dòng)資金投資25萬元；3、資金籌措：自籌四、項(xiàng)目建設(shè)的有利條件充足的原材料：混凝土空心砌塊的生產(chǎn)原料主要是工業(yè)廢渣，包括粉煤灰、工業(yè)礦渣、煤矸石、建筑垃圾、石粉、碎石、陶粒、珍珠巖、沙子和少量水泥（根據(jù)強(qiáng)度要求不同，原料也就不同，水泥混用量一般在10%20%不等）。生產(chǎn)企業(yè)可根據(jù)當(dāng)?shù)卦蟻碓床煌?，進(jìn)行不同的配比。技術(shù)優(yōu)勢：混凝土空心砌塊生產(chǎn)工藝過

17、程為：配料加水?dāng)嚢栎斔蛪褐普駝?dòng)成型脫模搬運(yùn)養(yǎng)護(hù)檢驗(yàn)產(chǎn)品出廠。從上述過程可以看出，產(chǎn)品工藝較為簡便，技術(shù)復(fù)雜程度較低。目前該產(chǎn)品較為普遍采用的是“JFS”激發(fā)技術(shù)，采用該技術(shù)不僅可以大量利用當(dāng)?shù)丶绊毥鉀Q的廢棄資源，而且產(chǎn)品性能穩(wěn)定。生產(chǎn)經(jīng)營優(yōu)勢：該項(xiàng)目法人曾有10余年生產(chǎn)經(jīng)營歷史，完全掌握了該產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)，積累了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)。五、經(jīng)濟(jì)效益分析以單線投資為例：用地面積15畝，年產(chǎn)空心砌塊2.4萬m3（兩班制日產(chǎn)100m3,年生產(chǎn)240天），出廠價(jià)118元/m3。1、成本核算序號(hào)成本項(xiàng)目金額（萬元）備注1原材料費(fèi)18075元/m3（生產(chǎn)1m3砌塊所有原材料成本）2工人工資15.221人兩班制，承

18、包管理，折算工資為900/月/人3水電費(fèi)6.6平均每立方2.5元4設(shè)備折舊2.5設(shè)備按10年折舊5模具及托板折舊2.1模具6000元/套，1套/年，托板12元/塊，2500塊按二年折舊6廠房及場地?cái)備N1年租賃費(fèi)2.5萬元計(jì)算7開辦費(fèi)0.58不可預(yù)見的費(fèi)用19銷售費(fèi)用210管理費(fèi)用211合計(jì)212.988.7元/m3（每m3砌塊的綜合成本）說明：區(qū)域物價(jià)不同及配比強(qiáng)度等級(jí)不同，成本價(jià)有所差異。2、年效益分析序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)備注1年產(chǎn)銷量（萬立方米）2.42出廠價(jià)（元/立方米）118參考售價(jià)3總銷售收入（萬元）283.2產(chǎn)銷量X出廠價(jià)4總成本（萬元）212.9見上表5年利潤（萬元）70.3總銷售收入總

19、成本6增值稅（萬元）0增值稅即征即退7純利潤（萬元）70.33、相關(guān)分析序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)備注1利潤率25純利潤：總銷售收入2投資收益率（%）100.4純利潤：投資總額3投資回收期（月）8（固定資產(chǎn)投資：純利潤）x124盈虧平衡點(diǎn)（m3）3246固定費(fèi)用：（銷售單價(jià)一可變成本）從以上分析看，該項(xiàng)目投產(chǎn)后8個(gè)月收回投資，年產(chǎn)銷砌塊3246立方米即可實(shí)現(xiàn)收支平衡，保證企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。4、敏感性分析：根據(jù)慣例，在進(jìn)行可行性分析時(shí)有必要對(duì)產(chǎn)品的敏感性進(jìn)行分析，即當(dāng)產(chǎn)品成本提高10%和產(chǎn)品售價(jià)降低10%的經(jīng)濟(jì)狀況。當(dāng)成本提高10%時(shí)，則總成本為：212.9萬元X（1+10%）=234.2萬元；當(dāng)產(chǎn)品售價(jià)降低10

20、%時(shí)，則總收入為：283.2萬元X（1-10%）=254.9萬元，此時(shí)利潤為254.9-234.2=20.7萬元，敏感系數(shù)為：20.7：234.3=8.8%.六、結(jié)論從上述分析可以看出：該項(xiàng)目國家有政策，屬國家鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)；產(chǎn)品有市場，具有廣闊的發(fā)展空間；技術(shù)有保障，完全具備了生產(chǎn)建設(shè)的基本條件。附：產(chǎn)品檢測報(bào)告混凝土砌塊生產(chǎn)線項(xiàng)目建議書項(xiàng)目名稱：混凝土砌塊生產(chǎn)線項(xiàng)目單位：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：技術(shù)負(fù)責(zé)人：年月日目錄項(xiàng)目背景1產(chǎn)品市場需求分析2項(xiàng)目建設(shè)方案及投資規(guī)模4項(xiàng)目建設(shè)的有利條件4經(jīng)濟(jì)效益分析5結(jié)論7五、經(jīng)濟(jì)效益分析以雙線投資為例：用地面積15畝，年產(chǎn)空心砌塊6.8萬m3（兩班制日產(chǎn)232m3,

21、年產(chǎn)300天），出廠價(jià)90元/m3。1、成本核算序號(hào)成本項(xiàng)目金額（萬元）備注1原材料費(fèi)129.238元/m3（生產(chǎn)1m3砌塊所有原材料成本2工人工資18.921人兩班制，承包管理，折算工資為900/月/人3水電費(fèi)9.9平均耗電20度/小時(shí)，1元/度，耗水5噸/天，2元/噸4設(shè)備折舊2.5設(shè)備按10年折舊5模具及托板折舊1.9模具6000元/套，2套/年，托板21元/塊，1000塊按三年折舊6廠房及場地?cái)備N2.5年租賃費(fèi)2.5萬元計(jì)算7開辦費(fèi)2.58不可預(yù)見的費(fèi)用19銷售費(fèi)用1510管理費(fèi)用511合計(jì)188.455元/m3（每m3砌塊的綜合成本）說明：區(qū)域物價(jià)不同及配比強(qiáng)度等級(jí)不同，成本價(jià)有所差

22、異。2、年效益分析序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)備注1年產(chǎn)銷量（萬立方米）3.42出廠價(jià)（元/立方米）90參考售價(jià)3總銷售收入（萬元）306產(chǎn)銷量X出廠價(jià)4總成本（萬元）188.4見上表5年利潤（萬元）117.6總銷售收入總成本6增值稅（萬元）0增值稅即征即退7純利潤（萬元）117.63、相關(guān)分析序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)備注1利潤率38.4純利潤：總銷售收入即117.6：3062投資收益率（%）168純利潤：投資總額3投資回收期（月）（固定資產(chǎn)投資：純利潤）x124盈虧平衡點(diǎn)（m3）13333固定費(fèi)用：（銷售單價(jià)一可變成本）從以上分析看，該項(xiàng)目投產(chǎn)后5個(gè)月收回投資，年產(chǎn)銷砌塊1333立方米即可實(shí)現(xiàn)收支平衡，保證企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)

23、。4、敏感性分析：根據(jù)慣例，在進(jìn)行可行性分析時(shí)有必要對(duì)產(chǎn)品的敏感性進(jìn)行分析，即當(dāng)產(chǎn)品成本提高10%和產(chǎn)品售價(jià)降低10%的經(jīng)濟(jì)狀況。當(dāng)成本提高10%時(shí)，則總成本為：188.4萬元X（1+10%）=207.2萬元；當(dāng)產(chǎn)品售價(jià)降低10%時(shí)，則總收入為：306萬元X（1-10%）=275.4萬元，此時(shí)利潤為275.4-207.2=68.2萬元，敏感系數(shù)為：68.2275.4=25%.1、成本核算序號(hào)成本項(xiàng)目金額（萬元）備注1原材料費(fèi)258.438元/m3（生產(chǎn)1m3砌塊所有原材料成本2工人工資37.842人兩班制，承包管理，折算工資為900/月/人3水電費(fèi)19.8平均耗電40度/小時(shí)，1元/度，耗水1

24、0噸/天，2元/噸4設(shè)備折舊及技術(shù)攤銷3.08設(shè)備、技術(shù)均按10年折舊和攤銷5模具及托板折舊3.8模具6000元/套，4套/年，托板21元/塊，2000塊按三年折舊6廠房及場地?cái)備N5年租賃費(fèi)5萬元計(jì)算7開辦費(fèi)8不可預(yù)見的費(fèi)用1.129銷售費(fèi)用3010管理費(fèi)用1011合計(jì)37455元/m3（每m3砌塊的綜合成本）說明：區(qū)域物價(jià)不同及配比強(qiáng)度等級(jí)不同，成本價(jià)有所差異。各地資源情況不同，生產(chǎn)標(biāo)磚每塊成本0.070.10元，根據(jù)工程實(shí)際需要及成本控制原則可配制成75號(hào)、100號(hào)、150號(hào)等強(qiáng)度等級(jí)。2、年效益分析序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)備注1年產(chǎn)銷量（萬立方米）6.82出廠價(jià)（元/立方米）90參考售價(jià)3總銷售收入

25、（萬元）612產(chǎn)銷量X出廠價(jià)4總成本（萬元）374見上表5年利潤（萬元）238總銷售收入總成本6增值稅（萬元）0增值稅即征即退7純利潤（萬元）238注：單線投資，年產(chǎn)砌塊3.4萬立方米，年純利潤119萬元。3、相關(guān)分析序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)備注利潤率38.88純利潤：總銷售收入即238612投資收益率（%）250純利潤投資總額投資回收期（月）51;投資收益率X12即1:250%X12盈虧平衡點(diǎn)（m3）13333固定費(fèi)用（銷售單價(jià)可變成本）從以上分析看，該項(xiàng)目投產(chǎn)后五個(gè)月收回投資，年產(chǎn)銷砌塊1333立方米即可實(shí)現(xiàn)收支平衡，保證企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。4、敏感性分析：根據(jù)慣例，在進(jìn)行可行性分析時(shí)有必要對(duì)產(chǎn)品的敏感性進(jìn)

26、行分析，即當(dāng)產(chǎn)品成本提高10%和產(chǎn)品售價(jià)降低10%的經(jīng)濟(jì)狀況。當(dāng)成本提高10%時(shí)，則總成本為：374萬元X（1+10%）=411.4萬元；當(dāng)產(chǎn)品售價(jià)降低10%時(shí)，則總收入為：612萬元X（1-10%）=550.8萬元，此時(shí)利潤為550.8-411.4=139.4萬元，敏感系數(shù)為：139.4550.8=25%.混凝土（空心）砌塊混凝土砌塊為混凝土制品，其養(yǎng)護(hù)可以為自然養(yǎng)護(hù)或蒸氣養(yǎng)護(hù)。成品28天后達(dá)到最高強(qiáng)度。混凝土實(shí)心砌塊為承重砌塊：混凝土空心砌塊分為承重砌塊和非承重砌塊。我國2002年3月1日實(shí)施的砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范中規(guī)定，混凝土空心砌塊的強(qiáng)度等級(jí)分為五級(jí)：MU20、MU15、MU10、MU7.

27、5、MU5。而砌體的抗壓強(qiáng)度則隨砌筑沙漿和砌塊的強(qiáng)度等級(jí)的提高而增大?？招钠鰤K的空心率在2050%之間。而本公司的產(chǎn)品經(jīng)過國家質(zhì)檢部門的檢測，完全符合這一標(biāo)準(zhǔn)。空心砌塊的塊型分為單排孔、雙排孔、三排孔、四排孔共四種類型。本廠生產(chǎn)的砌塊，以規(guī)格尺寸204X115X90為主，240X115X90為空心砌塊，用于承重墻砌筑?；炷粒招模┢鰤K有許多優(yōu)點(diǎn)：砌塊生產(chǎn)免燒，也可免蒸，不燒煤，不排放廢氣、廢渣、廢液，只有輕微的振動(dòng)噪音，減少了大氣污染，縱合能耗比粘土實(shí)心磚降低30%，而且空心砌塊交實(shí)心粘土磚節(jié)約近1/3的運(yùn)輸量。混凝土（空心磚）砌塊是我國墻體改革的主導(dǎo)材料。與實(shí)心粘磚相比，其抗壓強(qiáng)度高，保溫

28、、隔熱、隔音性能好，冬暖夏涼，是今后墻體的唯一理想替代品。以往，我國建筑用實(shí)心粘土磚每年用量約6000億標(biāo)準(zhǔn)塊（8.78億立方米），從而導(dǎo)致土地資源的毀壞觸目驚心，而每年因此減產(chǎn)的糧食多達(dá)6000多萬噸，為30多萬人口一年的口糧。并且，每年燒磚耗標(biāo)準(zhǔn)煤6000多萬噸，能源浪費(fèi)難以隨。同時(shí)濃煙滾滾，大氣污染特別嚴(yán)重。因此，少用和禁用實(shí)心粘土磚，已成為國家明確的發(fā)展方針。特別是縱合利用廢渣以大力發(fā)展混凝土砌塊生產(chǎn)，既治理了環(huán)境，又節(jié)約了燃料，還保護(hù)了土地，意義深遠(yuǎn)而重大。2、砌塊建筑市場分析3、國家相關(guān)政策介紹和形式發(fā)展為大力推動(dòng)墻體材料的革新，從國家到地方都成立了墻體改革辦公室（簡稱墻改辦），從

29、組織機(jī)構(gòu)上保證不斷增強(qiáng)墻改管理力度。國家為鼓勵(lì)發(fā)展節(jié)能、節(jié)地、利廢的新型墻改材料，替代量大面廣的實(shí)心粘土磚，推出了一系列新政策，概括起來有以下內(nèi)容：1、發(fā)展新型墻體材料的基建、擴(kuò)建、技改項(xiàng)目，實(shí)行固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為0%的政策。2、發(fā)展新型墻體材料的項(xiàng)目，可列入國家開發(fā)銀行的基本建設(shè)政策性投資項(xiàng)目，可享受政策性貸款。3、發(fā)展新型墻體材料項(xiàng)目，引進(jìn)國外先進(jìn)設(shè)備，免征進(jìn)口設(shè)備關(guān)稅和進(jìn)口產(chǎn)品增值稅。4、凡企業(yè)利用本企業(yè)外的大宗煤矸石、爐渣、粉煤灰作主要原料，生產(chǎn)建材產(chǎn)品的所得，自生產(chǎn)經(jīng)營之日起，免征所得稅5年。5、對(duì)企業(yè)生產(chǎn)的原料中摻有不少于30%的煤矸石、粉煤灰、爐渣及其它廢渣的建材產(chǎn)品，

30、免征產(chǎn)品增值稅。6、排渣單位不得以任何名義對(duì)生產(chǎn)新型墻體材料的廢渣收費(fèi)或變相收費(fèi)，對(duì)利用廢渣生產(chǎn)新型墻體材料企業(yè)，排渣單位應(yīng)積極給予支持，有條件的還應(yīng)給予補(bǔ)貼。7、對(duì)生產(chǎn)新型墻體材料的企業(yè)，可視個(gè)體情況減名土地使用稅，對(duì)生產(chǎn)實(shí)心粘土磚的企業(yè)應(yīng)征收土地使用稅。8、對(duì)應(yīng)用新型墻體建造的北方節(jié)能住宅，實(shí)行固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為0%的政策。9、在城市建設(shè)中，限制使用實(shí)心粘土磚和作為框架結(jié)構(gòu)的填充材料，禁止強(qiáng)度等級(jí)在mu10以下的實(shí)心磚在五層以上的建筑中使用。10、將發(fā)展節(jié)能建筑和新型墻材建筑納入城市建設(shè)總體規(guī)劃，確保新型墻材建筑每年按一定比例增長。11、積極推行按使用面積計(jì)算房屋售價(jià)。12、對(duì)使

31、用實(shí)心粘土磚價(jià)外加收一定費(fèi)用，建立發(fā)展新型墻體材料“專項(xiàng)基金”，用于墻材企業(yè)的技術(shù)改造中的建筑應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)。13、各地從技術(shù)改造資金中劃撥一定比例，用于墻材企業(yè)技術(shù)改造。14、采暖地區(qū)要按期達(dá)到國家頒布的民用建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，非采暖地區(qū)要結(jié)合改善建筑物熱環(huán)境制定應(yīng)用新型墻材的具體規(guī)劃，并大力組織實(shí)施，以此推動(dòng)新型墻體材料和保溫隔熱材料的應(yīng)用，促進(jìn)節(jié)能建筑全面推廣。15、大中城市對(duì)節(jié)能建筑和新型墻體建筑，可根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r，適當(dāng)減免城市設(shè)施配套費(fèi)用。隨著限制實(shí)心粘土磚力度的加大，推廣新型墻體材料的形勢發(fā)展很快：（1）從今年起，我國開始強(qiáng)制淘汰不符合資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)要求、質(zhì)量低劣的住宅建設(shè)用材料和產(chǎn)品。實(shí)心粘土磚、鑄鐵水管等一批材料和產(chǎn)品已被列入強(qiáng)制性淘汰之列。（2）國家對(duì)使用淘汰材料的住宅，將不予通過設(shè)施審查，不予通過竣工驗(yàn)收，不得發(fā)放商品房預(yù)售許可證。（3）國家制定了墻體材料革新計(jì)劃和2010年發(fā)展規(guī)劃，按國家2000年墻改目標(biāo)，全國新型建材使用率達(dá)到25%，2010年達(dá)到40%。這個(gè)步伐有可能還要加快。山東省人民政府下發(fā)的魯政辦發(fā)（2002）5號(hào)文件規(guī)定：禁止使用實(shí)心粘土磚的主要目標(biāo)，從2002年1月1日起，全省各城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的新建、擴(kuò)建、改建的各類建設(shè)工程，分期分批逐步限時(shí)禁止使用實(shí)心粘土