貨幣銀行學(xué)(本?？七m用)第八章商業(yè)銀行

1、第八章 商業(yè)銀行 商業(yè)銀行概述 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造2022/9/2428.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的歷史BC.2000 古巴比倫、古羅馬的銀錢業(yè)和貨幣兌換業(yè)。中世紀(jì) 意大利出現(xiàn)早期銀行。Bank源于意大利語(yǔ)“banco”（坐長(zhǎng)板凳的人）英國(guó)的銀行家起源于為顧客保管金銀的金匠。1694 英格蘭銀行的成立標(biāo)志現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。2022/9/2438.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的歷史按照業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍劃分類型：傳統(tǒng)商業(yè)銀行發(fā)源于英國(guó)，以短期票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)為主，與商業(yè)活動(dòng)關(guān)系密切。綜合性商業(yè)銀行發(fā)源于德國(guó)，長(zhǎng)短期限貸款皆可，還能直接投資企業(yè)。全能型銀行（混業(yè)經(jīng)營(yíng)）

2、：美國(guó)。職能分工型銀行（分業(yè)經(jīng)營(yíng)）。2022/9/2448.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能性質(zhì)：企業(yè)：盈利性質(zhì)的企業(yè)， 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利潤(rùn)最大化。金融企業(yè)：經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，而且所有權(quán)不變，使用權(quán)暫時(shí)轉(zhuǎn)讓而已。特殊的金融企業(yè)：服務(wù)對(duì)象廣泛全面、能創(chuàng)造信用，被稱為“金融百貨公司”。2022/9/2458.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能四大職能：信用中介商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。商業(yè)銀行引導(dǎo)資金從盈余單位流向短缺單位，實(shí)現(xiàn)資金融通。不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)?；虨殚L(zhǎng)，變閑為寶，實(shí)現(xiàn)三贏。 2022/9/2468.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的性質(zhì)和職

3、能四大職能：支付中介一種貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。 通過(guò)活期存款賬戶的各種貨幣結(jié)算、支付、兌換，形成支付中心，形成經(jīng)濟(jì)過(guò)程中無(wú)始無(wú)終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系?？此剖找娌回S，但能節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，也獲得廉價(jià)資金來(lái)源，方便了客戶，實(shí)現(xiàn)雙贏。2022/9/2478.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能四大職能：信用創(chuàng)造信用工具的創(chuàng)造銀行券支票信用卡電子貨幣信用量的創(chuàng)造用各種存款發(fā)放貸款，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后在整個(gè)銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。讓每一元貨幣發(fā)揮比面值更大的作用。2022/9/2488.1 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的性

4、質(zhì)和職能四大職能：金融服務(wù)工商企業(yè)的專業(yè)化發(fā)展，要求把許多原來(lái)的屬于企業(yè)自身的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給銀行代為辦理，如發(fā)放工資，代理支付等。個(gè)人消費(fèi)由原來(lái)的單純錢物交易，發(fā)展為轉(zhuǎn)帳結(jié)算。銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也日益劇烈化，要求在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)之外尋找新的利潤(rùn)來(lái)源。 2022/9/2498.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)主要業(yè)務(wù)概述負(fù)債業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)及表外業(yè)務(wù)信用業(yè)務(wù)的派生業(yè)務(wù)。一般資產(chǎn)負(fù)債表上不反映。商業(yè)銀行的信用業(yè)務(wù)也是其主要業(yè)務(wù)資產(chǎn)總額=負(fù)債總額+銀行資本2022/9/24108.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)支票存款流動(dòng)性最高的負(fù)債，可隨時(shí)提現(xiàn)或充當(dāng)交易媒介。支票存款通常被看做貨幣的組成部分。包括三大

5、內(nèi)容：不計(jì)息的支票帳戶計(jì)息的可轉(zhuǎn)讓提款單存款：NOW (negotiable order of withdrawal Account ），以支付命令書取代了支票，僅限于個(gè)人和非營(yíng)利性團(tuán)體開(kāi)立 。貨幣市場(chǎng)存款賬戶： MMDA (Money Market Deposit Account)，介于儲(chǔ)蓄和活期存款之間。 2022/9/24118.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)非交易用存款不能充當(dāng)交易媒介或轉(zhuǎn)賬（開(kāi)支票）。三種類型儲(chǔ)蓄存款：一般僅限個(gè)人和非盈利機(jī)構(gòu)。小額定期存款：定期不定額，可以提前支取。大額定期存單：定期定額， 有二級(jí)市場(chǎng)，流動(dòng)性較強(qiáng)。2022/9/24128.2 商業(yè)銀行的主

6、要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)借款向中央銀行借款再貼現(xiàn)直接借款向同業(yè)借款銀行同業(yè)拆借抵押借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款向企業(yè)借款：證券回購(gòu)協(xié)議2022/9/24138.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)銀行資本核心資本：自有資金，永久占用。股本：包括實(shí)收資本、普通股、優(yōu)先股。公開(kāi)儲(chǔ)備：各種盈余提取出的儲(chǔ)備。附屬資本：可長(zhǎng)期占有的資金。未公開(kāi)儲(chǔ)備：已入賬。重估儲(chǔ)備：不動(dòng)產(chǎn)的增殖。普通準(zhǔn)備金：防備未來(lái)虧損而計(jì)提的?；旌腺Y本工具：如可轉(zhuǎn)換債券。長(zhǎng)期附屬負(fù)債：各種資本、信用債券。2022/9/24148.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)：流動(dòng)性最高準(zhǔn)備金：應(yīng)對(duì)日常提款要求銀行的庫(kù)存現(xiàn)金：現(xiàn)鈔、鑄幣放在

7、央行的存款：法定、超額應(yīng)收現(xiàn)金項(xiàng)目已經(jīng)計(jì)入負(fù)債，但實(shí)際還未錢款到手的那部分資金。銀行同業(yè)存款：同業(yè)代理、清算支付2022/9/24158.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要資產(chǎn) 貸款業(yè)務(wù)：傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)主要類型：工商業(yè)貸款：為工商企業(yè)發(fā)放生產(chǎn)和流通環(huán)節(jié)急需資金，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。不動(dòng)產(chǎn)貸款：企業(yè)或個(gè)人以各種不動(dòng)產(chǎn)作抵押而發(fā)放的貸款。消費(fèi)貸款：主要為消費(fèi)者購(gòu)買大宗耐用消費(fèi)品而提供的質(zhì)押貸款，分期償還；信用卡透支亦屬其類。其他貸款：如同業(yè)貸款等。2022/9/24168.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要資產(chǎn) 貸款業(yè)務(wù)：風(fēng)險(xiǎn)的劃分正常：企業(yè)一直還本付息，無(wú)消極因素，損失概率為

8、0。關(guān)注：償還正常但出現(xiàn)不利因素，損失概率小于5%。次級(jí)：無(wú)法正常償還，損失概率為30%50%可疑：損失程度更嚴(yán)重，概率為50%70%損失：注定要損失大部分，概率為95%100%2022/9/24178.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要資產(chǎn) 證券投資：購(gòu)買有價(jià)證券。目的：取得利潤(rùn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性、控制其他企業(yè)?？赏顿Y的四種證券：政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券、公司債券。一般以購(gòu)買各級(jí)政府債券為主，西方約占總收入15%，我國(guó)這方面還有待進(jìn)一步發(fā)展，目前以國(guó)債為主。2022/9/24188.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)各種代理服務(wù)，不占用自己的

9、資金，收取手續(xù)費(fèi)。轉(zhuǎn)賬結(jié)算：經(jīng)濟(jì)中的資金劃撥清算。信托業(yè)務(wù)：經(jīng)授權(quán)代為管理或運(yùn)作各項(xiàng)資產(chǎn)。代理業(yè)務(wù)：水電煤氣費(fèi)、發(fā)工資等。咨詢情報(bào)業(yè)務(wù)：投資、商情、資信等。擔(dān)保見(jiàn)證業(yè)務(wù)：票據(jù)承兌、付款擔(dān)保等。2022/9/24198.2 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)（狹義）對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有直接影響，但能帶來(lái)額外收益或額外風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)。貿(mào)易融通業(yè)務(wù)金融保證業(yè)務(wù)備用信用證：銀行為客戶的責(zé)任進(jìn)行擔(dān)保貸款承諾：銀行約定為客戶貸款提供貸款銷售：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)衍生工具交易2022/9/24208.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)營(yíng)的“三性”原則安全性：銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力。即盡

10、量保證資產(chǎn)的完整性。這是商業(yè)銀行的社會(huì)地位決定的社會(huì)責(zé)任，不能任意妄為。取決于銀行資本金的充足程度和銀行資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度。2022/9/24218.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)營(yíng)的“三性”原則流動(dòng)性：銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。三道防線銀行的庫(kù)存現(xiàn)金放在央行的準(zhǔn)備金和同業(yè)款項(xiàng)短期有價(jià)證券取決于資產(chǎn)變現(xiàn)成本和速度2022/9/24228.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)營(yíng)的“三性”原則盈利性：商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的前提下，盡可能提高銀行的盈利能力，力求獲取最大利潤(rùn)，以實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值最大化。資本的本性：追逐利潤(rùn)最大化。前提：保證安全性。反映商業(yè)銀行

11、的經(jīng)營(yíng)水平和商業(yè)信譽(yù)。三性是矛盾的統(tǒng)一：安全性是前提，流動(dòng)性是條件，盈利性是目的。2022/9/24238.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行管理理論資產(chǎn)管理理論20世紀(jì)60年代以前，由于資金來(lái)源渠道比較固定和狹窄（多是活期存款），以及金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度的限制，銀行經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)主要放在資產(chǎn)方面，即通過(guò)對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的恰當(dāng)安排來(lái)滿足銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性的需要。強(qiáng)調(diào)銀行負(fù)債規(guī)模既定是前提，銀行管理重點(diǎn)是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的最優(yōu)化調(diào)整。缺陷是銀行在廣泛擴(kuò)展業(yè)務(wù)之后，增加了經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。 2022/9/24248.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行管理理論負(fù)債管理理論20世紀(jì)60年代初，CDS的出現(xiàn)、銀行競(jìng)爭(zhēng)的激烈

12、和利率管制嚴(yán)格化等等客觀條件，出現(xiàn)的以負(fù)債為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)來(lái)保證流動(dòng)性和盈利性的經(jīng)營(yíng)管理理論。 核心思想是負(fù)債不是既定的，而是可以擴(kuò)張的，資金來(lái)源是銀行可以控制和選擇的。缺陷是提高了銀行的融資成本，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 2022/9/24258.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行管理理論綜合管理理論20世紀(jì)70年代中期開(kāi)始，銀行經(jīng)營(yíng)管理的觀念逐漸改變，由負(fù)債管理轉(zhuǎn)向更高層次的系統(tǒng)管理-資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。通過(guò)資產(chǎn)和負(fù)債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目在期限、利率、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)、負(fù)債達(dá)到均衡，以實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的完美統(tǒng)一。2022/9/24268.4 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造原始存款和

13、派生存款原始存款：銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準(zhǔn)備金的存款。包括庫(kù)存現(xiàn)金和央行的存款準(zhǔn)備金?，F(xiàn)金存款不會(huì)引起貨幣供給總量的變化，僅僅是流通中的現(xiàn)金變成了銀行的活期存款：存款的增加正好抵銷了流通中現(xiàn)金的減少。 派生存款：銀行由發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)而創(chuàng)造出的存款。 在原始存款基礎(chǔ)上誕生。2022/9/24278.4 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造派生存款的創(chuàng)造過(guò)程創(chuàng)造條件部分準(zhǔn)備金制度銀行提取的準(zhǔn)備金占全部存款的比例稱作存款準(zhǔn)備金率。存款準(zhǔn)備金率與派生存款數(shù)量成反比。非現(xiàn)金結(jié)算制度 銀行向客戶貸款，增加客戶在銀行存款帳戶的余額；客戶通過(guò)簽發(fā)支票來(lái)完成支付行為。 完整的央行與多家商業(yè)銀行構(gòu)成的銀行體系。2022/9/24288.4 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造派生存款的創(chuàng)造過(guò)程派生存款乘數(shù)即初始金額的擴(kuò)張倍數(shù)，是法定存款準(zhǔn)備金率的倒數(shù)，大小與之成反比。2022/9/24298.4 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造存款創(chuàng)造過(guò)程中的滲出超額準(zhǔn)備金（e表示超額準(zhǔn)備金率）實(shí)際準(zhǔn)備金超過(guò)法定準(zhǔn)備金的部分，主要為了保證流動(dòng)性，減少向央行和同業(yè)的借款。現(xiàn)金漏損客戶總有持有現(xiàn)金的需求。提現(xiàn)部分無(wú)法進(jìn)入商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造過(guò)程。 c表