山西漳澤電力 財務(wù)報銷制度

1、 山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司PAGE PAGE 7 山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司山西漳澤電力股股份有限公司司內(nèi)蒙古分公公司規(guī)章制度發(fā)布通通知2009年第22號山西漳澤電力力股份有限公公司內(nèi)蒙古分分公司財務(wù)報銷管理理辦法已經(jīng)經(jīng)于20099年6月21日通過，現(xiàn)現(xiàn)予發(fā)布，自自發(fā)布之日起起施行?？偪?經(jīng) 理 二九年年六月二十一日規(guī)章制度控制表表制度名稱山西漳澤電力股股份有限公司司內(nèi)蒙古分公司財務(wù)報銷管理辦辦法制度編號ZZNMGYWW-02-002版本簽發(fā)日期起草人下次評審日期部門審核分管領(lǐng)導(dǎo)核簽簽發(fā)人是否修訂20092009.6尹德志2010.6吳美春張瑋王愛華否此次修訂的主要內(nèi)容解

2、釋部門制度實施及完善執(zhí)行人山西漳澤電力股股份有限公司司內(nèi)蒙古分公公司財務(wù)報銷管理辦辦法（試行）1 目的加強山西漳澤電電力股份有限限公司內(nèi)蒙古古分公司（以以下簡稱公司司）及各代管單單位財務(wù)管理理，規(guī)范費用用報銷行為，特制定定本辦法。2 適用范圍本辦法適用于山山西漳澤電力力股份有限公公司內(nèi)蒙古分分公司及各代代管單位管理理費及前期費費開支。3 一般規(guī)定3.1 費用報報銷程序 3.1.1 公公司統(tǒng)一設(shè)計計印制費用報報銷單據(jù)，報報銷人應(yīng)按費費用開支的用用途按時間順順序填寫費用用報銷單，并并根據(jù)開支類類別分別填寫寫如下費用清清單，并做合合計數(shù)，分別別經(jīng)部門經(jīng)理理審批、會計計人員審核、財財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)經(jīng)理審批

3、、分分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批、公司司總經(jīng)理批準準后予以報銷銷。3.1.2 填填寫完整費用用報銷單據(jù)。3.1.2.22 交通費：應(yīng)應(yīng)列明時間、往往返地點、事事由、金額等等。3.1.2.33 業(yè)務(wù)招待費費：應(yīng)說明宴宴請時間、地地點、事由 、金額等，并并經(jīng)綜合管理理部登記。3.1.2.44 辦公用品品、勞保用品品、圖書資料料等物資采購購以及文件資資料的印刷、郵郵寄費、電話話費、報刊雜雜志征訂費等等物資統(tǒng)一由由綜合管理部部采購，物資采購需需要辦理入庫庫驗收手續(xù)，并并附經(jīng)審批的的辦公用品采采購申請單。購買圖書資料報銷由檔案室管理人員驗收簽字，并注明相關(guān)分類號和序列號。3.1.2.66 會議費：應(yīng)應(yīng)列明會議名名

4、稱、會議時時間、會議地地點、會議人人數(shù)、會務(wù)人人數(shù)、住宿標標準、伙食標標準、會議室室費用、印刷刷費用、文具具費用以及其其他費用等，并并附會議通知知，會議費審審批表、發(fā)票票及消費清單單。3.1.2.77 運輸費：公公司辦公用車車油料費一律律由綜合管理理部統(tǒng)一管理理結(jié)算，司機機不得報銷。去去外地出差中中途加油的油油料費報銷，可可與其過路費費一并報銷，并并注明車牌號號。車輛過路費按次次報銷，并附附派車申請單單，注明車牌牌號、出差地地點、路線、時時間、公里數(shù)數(shù)、用車部門門、用車人員員等。3.1.2.88 辦公車輛維修修保養(yǎng)費，應(yīng)應(yīng)注明車牌號號、行駛公里里數(shù)等。3.1.2.99 培訓(xùn)費用用：應(yīng)說明培培訓(xùn)

5、內(nèi)容、培培訓(xùn)時間、天天數(shù)等并附培培訓(xùn)通知。3.1.2.110 其他需要列列明的事項，但但下列屬于個個人的費用支支出不得報銷銷。1)娛樂、健身身、旅游、招招待、購物、饋饋贈等支出。 2)購買商業(yè)保保險、證券、股股權(quán)、收藏品品等支出。 3)個人行為導(dǎo)導(dǎo)致的罰款、賠賠償?shù)戎С觥?4)購買住房、支支付物業(yè)管理理費等支出。 5)應(yīng)由個人承承擔(dān)的其他支支出。3.1.4 報報銷金額在22000元以以上的，應(yīng)提提前一天通知知財務(wù)資產(chǎn)部。3.3 報銷票票據(jù)要求報銷的原始憑證證必須真實合合法。發(fā)票、收收據(jù)必須蓋有有開票單位財財務(wù)專用章或或發(fā)票專用章章；私營企業(yè)業(yè)開具的發(fā)票票必須蓋有稅稅務(wù)局印章和和開票人公章章（開

6、票人為為個人需有其其本人簽字）。發(fā)發(fā)票的內(nèi)容必必須真實完整整，品名應(yīng)具具體，數(shù)量、單單價、金額應(yīng)應(yīng)計算準確，大大、小寫必須須相符。購買實物的的票據(jù)，必須須有手續(xù)完備備的驗收證明明。3.4 其他規(guī)規(guī)定3.4.1 辦辦理預(yù)付款，應(yīng)應(yīng)嚴格按照合合同規(guī)定執(zhí)行行，并由收款款單位開具收收據(jù)，不得以以銀行付款單單據(jù)代替。3.4.2 呼呼市、達茂旗旗、烏拉特中中旗發(fā)生的辦辦公用品購置置、舉辦會議議等發(fā)生的費費用，一律銀銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算算，不得現(xiàn)金金結(jié)算。3.4.3 屬屬于現(xiàn)金發(fā)放放性質(zhì)的憑證證，原則上由由本人領(lǐng)取簽簽字，委托他他人代領(lǐng)的，由由代領(lǐng)人簽字字。3.4.4 報報銷單內(nèi)容必必須填寫齊全全，不得涂改改。凡票據(jù)內(nèi)容容不全、字跡跡模糊不清、與與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本本身內(nèi)容不符符，財務(wù)人員員有權(quán)不予辦辦理。3.4.5原始始憑證的粘貼貼必須整潔、完完整，容易辨辨認，否則，財財