財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和年財(cái)政預(yù)算(草案)的分析報(bào)告

1、關(guān)于2004年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 和2005年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告作者:日期:關(guān)于2004年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2005年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（2005年2月23日在紹興縣 第十二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上）紹興縣財(cái)政局局長(zhǎng)宋天平各位代表：我受縣人民政府的委托，向大會(huì)提交2004年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2005年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，弁請(qǐng)參加會(huì)議的 政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。一、關(guān)于2004年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況2004年全縣財(cái)政收入在國(guó)家宏觀調(diào)控和出口退稅負(fù)擔(dān)機(jī)制 改革的影響下，仍然保持了較快增長(zhǎng)，全年完成財(cái)政總收入36.45億元，比上年增長(zhǎng)18.2 %,其中地方財(cái)政收入完成 17.10

2、 億元，比上年增長(zhǎng) 26.4 %。全年完成財(cái)政支出 14.62億元，完 成年度預(yù)算的102.4% ,基本實(shí)現(xiàn)了財(cái)政預(yù)算收支的平衡，較好 地完成縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算。地方財(cái)政收入主要項(xiàng)目的完成情況分項(xiàng)如下：增值稅25%部分47742.3萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的101.6% , 比上年增長(zhǎng)6%;營(yíng)業(yè)稅45989.5萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng) 38.2% ,主要是2003年建筑房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快反映在 2004年 稅收中報(bào)入庫(kù)較多所致；企業(yè)所得稅 40%部分24718.8萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的 101% ,比上年增長(zhǎng)53.9%,主要是上市公司所得稅入庫(kù)較多所 致；個(gè)人所得稅40%部分75

3、09.4萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100.1% ,比上年增長(zhǎng)17.5% ;城市維護(hù)建設(shè)稅8205.1萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100.1% , 比上年增長(zhǎng)13.2% ;其他稅收10828.2萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100.3%，比上年 增長(zhǎng)16.1% ;農(nóng)業(yè)稅收入9570.9萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的 100.7% ,比上 年下降13.1%,主要是從2004起對(duì)種植糧食和油菜的農(nóng)業(yè)收入 免征農(nóng)業(yè)稅所致；耕地占用稅收入6801.4萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%，比 上年下降23.1%，主要是國(guó)家實(shí)行土地嚴(yán)控政策后建設(shè)用地減少 導(dǎo)致耕地占用稅下降所致；其他收入6940.6萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的111.9%，比上年 增長(zhǎng)16

4、.8% ;教育費(fèi)附加收入1985.1萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的99.9%，比 上年增長(zhǎng)24.1% ;排污費(fèi)收入700.5萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100.1%，比上年 下降82.4%，主要是國(guó)家實(shí)施新的排污費(fèi)征收辦法導(dǎo)致排污費(fèi)收 入減少所致；2004年全縣上劃中央“四稅”收入 193458.4萬(wàn)元，比上 年增長(zhǎng)11.8%?？h十二屆人大二次會(huì)議審議通過(guò)的2004年全縣財(cái)政支出預(yù)算為142000萬(wàn)元，縣十二屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò) 調(diào)整后的全縣財(cái)政支出預(yù)算為142758萬(wàn)元，實(shí)際執(zhí)行數(shù)為146243萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的102.4% ,剔除各類(lèi)政策兌現(xiàn)和 省專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金等因素外，經(jīng)常性財(cái)政支出同口徑比上

5、年增長(zhǎng) 11.03%。主要支出項(xiàng)目的完成情況是：農(nóng)業(yè)支出9061萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的125.6% ,主要是縣級(jí)糧食風(fēng)險(xiǎn)基金補(bǔ)助和種糧大戶(hù)直接補(bǔ)貼增加所致；林業(yè)支出205萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的310.6% ,主要是省補(bǔ) 助資金增加所致；水利和氣象支出4305萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的119.8% ;文體廣播事業(yè)費(fèi)支出4466萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的110.2% ;教育支出30191萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的112.6% ;醫(yī)療衛(wèi)生支出4393萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的131% ,主要是 實(shí)施新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度增加支出所致；科學(xué)支出639萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的211.6%，主要是鎮(zhèn)（街） 加大對(duì)科技發(fā)展投入所致；工交事業(yè)

6、費(fèi)支出7306萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的177.5% ,主 要是上年道路建設(shè)及城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)到今年結(jié)算較多所 致；其他部門(mén)事業(yè)費(fèi)支出8942萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的111.2% ;撫恤社救事業(yè)費(fèi)支出4315萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的108% ;社會(huì)保障補(bǔ)助支出4586萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的115% ;行政管理費(fèi)支出14795萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的106.6% ;公檢法司支出13590萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的 135% ,主要 是加強(qiáng)“平安柯橋”建設(shè)和省補(bǔ)助資金增加所致；其他支出12962萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的103.6% ;基本建設(shè)支出271萬(wàn)元，主要是省補(bǔ)助資金；企業(yè)挖革改支出5290萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的151

7、.1% ,主 要是兌現(xiàn)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)扶持政策增加支出所致；科技三項(xiàng)費(fèi)用支出6275萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的139.4% , 主要是省補(bǔ)助資金增加所致；城市維護(hù)費(fèi)支出12477萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的103.6% ;政策性補(bǔ)貼支出200萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100% ;環(huán)境保護(hù)補(bǔ)助支出473萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100% ;教育費(fèi)附加支出1501萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的103.5% ;按照分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2004年全縣地方財(cái)政收入加上中央稅收返還收入和省財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助，減去上交中央和省財(cái)政部分，全縣財(cái)政實(shí)現(xiàn)了收支平衡，年末縣級(jí)財(cái)政凈結(jié)余103.5萬(wàn)元。根據(jù)中央出口退稅地方負(fù)擔(dān)25%的政策，縣財(cái)政年初安排2.8億元，

8、加上省財(cái)政廳于2004年11月份預(yù)撥截止2003年底 未調(diào)庫(kù)影響地方財(cái)政收入資金 9528萬(wàn)元，一弁充實(shí)出口退稅地 方負(fù)擔(dān)。當(dāng)年全縣出口退稅縣財(cái)政實(shí)際負(fù)擔(dān)3.02億元，已全額退給企業(yè)。2004年，我們?cè)诳h委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督 指導(dǎo)下，按照縣十二屆人大二次會(huì)議關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告的決議精 神，克服困難，全力以赴，確保了各項(xiàng)預(yù)算收支任務(wù)的完成。（一）全力以赴加強(qiáng)收入組織，優(yōu)化結(jié)構(gòu)確保支出重點(diǎn)2004年由于受?chē)?guó)家宏觀調(diào)控和生產(chǎn)要素制約的影響，財(cái)政 收入增收難度越來(lái)越大。我們以收入任務(wù)為中心，實(shí)施目標(biāo)管理， 對(duì)全年目標(biāo)任務(wù)加強(qiáng)調(diào)查測(cè)算， 分年分季分月下達(dá)，增強(qiáng)計(jì)劃下 達(dá)科學(xué)性。全面推行納稅評(píng)

9、估和約談，督促納稅人規(guī)范財(cái)務(wù)，自 覺(jué)依法納稅。加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)稅收征管，在調(diào)查測(cè)算的基礎(chǔ)上對(duì)輕 紡市場(chǎng)、聯(lián)托運(yùn)市場(chǎng)稅收定額進(jìn)行了較大幅度的提高。強(qiáng)化稅務(wù)稽查，從日常檢查逐步轉(zhuǎn)向查處大案、要案，弁對(duì)典型的偷逃稅 企業(yè)進(jìn)行曝光，嚴(yán)厲打擊了偷逃稅行為。加大稅收宣傳力度，每 月在紹興縣報(bào)上開(kāi)展工業(yè)企業(yè)50強(qiáng)和實(shí)繳稅費(fèi)前400位企 業(yè)的公告，對(duì)個(gè)體工商戶(hù)稅收定額在縣電視臺(tái)圖文頻道定期滾動(dòng) 播出，在全縣營(yíng)造了 “依法誠(chéng)信納稅，共建小康社會(huì)”的良好納 稅氛圍。同時(shí)，我們還稅費(fèi)弁舉加強(qiáng)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)等六項(xiàng)社 ?；鹫魇?，全年累計(jì)征收 31780萬(wàn)元。在加強(qiáng)收入組織的同時(shí)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保政府機(jī)構(gòu) 正常運(yùn)轉(zhuǎn)

10、和農(nóng)科教法定支出按比例增長(zhǎng)。按照加快構(gòu)建公共財(cái)政 框架體系的要求，加強(qiáng)社會(huì)公共支出保障， 重點(diǎn)確保了企業(yè)職工 養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、城鎮(zhèn)最低生活保障等 資金的及時(shí)到位，支持推進(jìn)了全縣“三有一化”改革工作。同時(shí)還以全縣“外貿(mào)轉(zhuǎn)型年”和“產(chǎn)業(yè)升級(jí)年”為抓手，發(fā)揮財(cái)政資 金“四兩撥千斤”作用，堅(jiān)持扶強(qiáng)持優(yōu)，綜合運(yùn)用財(cái)政貼息、獎(jiǎng) 勵(lì)、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保等多種手段，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。（二）堅(jiān)持依法治稅理財(cái)，推進(jìn)財(cái)稅法制化進(jìn)程貫徹落實(shí)行政許可法，對(duì)財(cái)稅行政許可機(jī)構(gòu)設(shè)置、項(xiàng)目、 收費(fèi)、依據(jù)進(jìn)行清理，開(kāi)展財(cái)稅行政執(zhí)法檢查，對(duì)存在問(wèn)題及時(shí) 進(jìn)行整改。嚴(yán)格財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理，對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度或憑證不夠規(guī) 范的

11、財(cái)務(wù)核算，堅(jiān)持原則進(jìn)行拒付和規(guī)范糾正，加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍考核管理，全面推行會(huì)計(jì)工作人員考核辦法，依法吊銷(xiāo)3位會(huì) 計(jì)人員從業(yè)資格證書(shū)，對(duì) 46位會(huì)計(jì)人員進(jìn)行了考核扣分，開(kāi)展 了國(guó)有控股公司、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查。完善政府非稅收入管理機(jī)制，對(duì)全縣行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)編碼重新進(jìn) 行了確認(rèn)和核定，統(tǒng)一刻制收費(fèi)印章，繼續(xù)清理預(yù)算單位尤其是 非稅收入執(zhí)收部門(mén)和單位的銀行賬戶(hù)， 認(rèn)真做好教育及涉及農(nóng)民 負(fù)擔(dān)的收費(fèi)項(xiàng)目清理工作。 加強(qiáng)政府性基建財(cái)務(wù)評(píng)審， 全年共評(píng) 審工程造價(jià)項(xiàng)目312只，總送審造價(jià)399255萬(wàn)元，評(píng)審后核 減38142萬(wàn)元。（三）深化財(cái)稅改革，不斷提高財(cái)稅管理水平調(diào)整完善了新一輪縣鎮(zhèn)

12、財(cái)政管理體制， 進(jìn)一步合理界定了縣 鎮(zhèn)兩級(jí)政府的事權(quán)與財(cái)權(quán)， 更好地把握了激勵(lì)與平衡的原則，實(shí)行了縣鎮(zhèn)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，調(diào)動(dòng)了兩級(jí)政府的聚財(cái)理財(cái)積極性，弁適當(dāng)增強(qiáng)了縣級(jí)財(cái)力的調(diào)控度。針對(duì)國(guó)家出口退稅負(fù)擔(dān)機(jī)制改革對(duì)我 縣地方財(cái)政所帶來(lái)的巨大影響， 積極籌措落實(shí)好出口退稅財(cái)政負(fù) 擔(dān)資金，加強(qiáng)調(diào)研分析，提出應(yīng)對(duì)措施，弁積極向上級(jí)反映，既 使這次改革在我縣平穩(wěn)實(shí)施， 又確保了我縣財(cái)政收支的平衡。 通 過(guò)協(xié)議存款等形式盤(pán)活政府性資金 2300萬(wàn)元。制定了紹興縣 行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理試行辦法，對(duì)縣公安局等五個(gè)部門(mén) 實(shí)行資產(chǎn)委托監(jiān)管，對(duì)縣公安局和縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局實(shí)行國(guó)有資 產(chǎn)三級(jí)網(wǎng)絡(luò)化管理試點(diǎn)弁取得成功，探索建

13、立起行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制，防止了對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的隨意處置， 促進(jìn)了國(guó) 有資產(chǎn)管理的規(guī)范化、信息化。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到存在的一些突出問(wèn) 題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入的可持續(xù)增長(zhǎng)亟待深入研究，稅種結(jié) 構(gòu)需要進(jìn)一步優(yōu)化，后續(xù)稅源需要進(jìn)一步培育； 依法行政有待于 進(jìn)一步加強(qiáng)，公平稅負(fù)的良好納稅環(huán)境需要進(jìn)一步營(yíng)造，特別是一些大企業(yè)發(fā)展形勢(shì)較好，但稅收貢獻(xiàn)率不高的現(xiàn)象需要仔細(xì)分 析；財(cái)政績(jī)效需要進(jìn)一步追蹤提高等等，以上這些問(wèn)題，需要在 今后工作中努力加以改進(jìn)。二、關(guān)于2005年財(cái)政預(yù)算（草案）2005年，國(guó)家將繼續(xù)采取以穩(wěn)健的財(cái)政和貨幣政策為主的 宏觀經(jīng)濟(jì)政策，在調(diào)控方式上將注重使用經(jīng)

14、濟(jì)手段， 減少行政干 預(yù)，提高政策的靈活性和有效性，在此形勢(shì)下，預(yù)計(jì) 2005我縣 經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)保持持續(xù)快速增長(zhǎng)， 與此相適應(yīng)，我縣的財(cái)政收入也 將繼續(xù)保持穩(wěn)步增長(zhǎng)，但財(cái)政收支活動(dòng)所面臨的形勢(shì)也將越來(lái)越 嚴(yán)峻。從收入看，隨著國(guó)家宏觀調(diào)控政策的深入貫徹，信貸緊縮 和電力、煤、油、運(yùn)輸及原材料等生產(chǎn)要素的制約將繼續(xù)突出， 會(huì)使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本繼續(xù)上漲， 利潤(rùn)下降，影響企業(yè)所得稅稅 源。在土地嚴(yán)控政策下，今年我縣批準(zhǔn)的建設(shè)用地量繼續(xù)會(huì)減少， 建筑房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展形勢(shì)仍不樂(lè)觀， 將使耕地占用稅、營(yíng)業(yè)稅等地 方可用財(cái)源相應(yīng)減少。在財(cái)政支出上，若國(guó)家維持現(xiàn)有出口退稅 政策，其對(duì)我縣財(cái)政的影響將繼續(xù)加大。同時(shí)，全

15、縣統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā) 展一系列政策如農(nóng)村“三有一化”改革、社會(huì)保障、教育現(xiàn)代化、 公共衛(wèi)生建設(shè)，以及機(jī)關(guān)在職干部貨幣化分房政策的兌現(xiàn)等，都需要政府財(cái)政來(lái)保障，財(cái)政收支矛盾將更為突出。根據(jù)對(duì)2005年財(cái)政收支形勢(shì)的分析，按照縣委十一屆七次 全體（擴(kuò)大）會(huì)議精神，確定我縣今年財(cái)政收支預(yù)算的指導(dǎo)思想 是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨 的十六屆四中全會(huì)、縣委十一屆七次全體 （擴(kuò)大）會(huì)議和全省財(cái)政工作會(huì)議精神，以提高質(zhì)量效益為著力點(diǎn)，以結(jié)構(gòu)調(diào)整攻堅(jiān)為抓 手，加快發(fā)展稅源經(jīng)濟(jì)；以確保完成財(cái)政收入為中心，以公平稅 收負(fù)擔(dān)為重點(diǎn)，加強(qiáng)稅收征繳工作；以提高財(cái)政績(jī)效為目標(biāo)，逐 步降低行政成本，加快

16、建設(shè)公共財(cái)政，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政工作的全面、 協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。按照上述指導(dǎo)思想，擬安排 2005年全縣地方財(cái)政收入預(yù)算 為204795萬(wàn)元，比2004年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)20% ,剔除福利企業(yè)退 稅及其他一次性收入因素，經(jīng)常性財(cái)政收入增長(zhǎng) 9.2% o其中主要 收入項(xiàng)目的安排情況是：增值稅25%部分51375萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng) 7.6% ;營(yíng)業(yè)稅58700萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng) 27.6% ;企業(yè)所得稅 40%部分37600萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)52.1% ,主要是國(guó)稅征管的新辦企業(yè)所得稅增長(zhǎng)較快所致；個(gè)人所得稅40%部分8520萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)13.5% ;城市維護(hù)建設(shè)稅9700萬(wàn)元，比上年執(zhí)

17、行數(shù)增長(zhǎng) 18.2% ;其他稅收16500萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng) 52.4% ,主要是 加強(qiáng)土地增值稅、印花稅、房產(chǎn)稅等小稅種征管所致；農(nóng)業(yè)稅收入8200萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)下降 14.3% ,主要是 國(guó)家加強(qiáng)對(duì)土地的宏觀調(diào)控后建設(shè)用地減少導(dǎo)致土地契稅下降 所致；耕地占用稅收入4000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)下降 41.2% ,主 要是國(guó)家加強(qiáng)對(duì)土地的宏觀調(diào)控后建設(shè)用地減少導(dǎo)致耕地占用 稅下降所致；其他收入7500萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng) 8.1% ;教育費(fèi)附加收入2000萬(wàn)元，基本與上年執(zhí)行數(shù)持平；排污費(fèi)收入700萬(wàn)元，基本與上年執(zhí)行數(shù)持平；按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，完成上述財(cái)政收入任務(wù)，加上上年縣級(jí)財(cái)政

18、凈結(jié)余，2005年財(cái)政預(yù)算內(nèi)可用資金為 21億元，剔除出口退稅退庫(kù)因素后，實(shí)際安排支出預(yù)算為15.9億元，經(jīng)常性財(cái)政支出增長(zhǎng)9.8%。各項(xiàng)主要支出項(xiàng)目的安排是：農(nóng)業(yè)支出7941萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 10.1% ;林業(yè)支出312.7萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 374.5% ,主要是林 特示范園區(qū)創(chuàng)建等資金上年由預(yù)算外農(nóng)發(fā)基金列支今年改由預(yù) 算內(nèi)安排所致；水利和氣象支出4184.4萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 16.5% ;文體廣播事業(yè)費(fèi)支出 6029萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 48.8% , 主要是“三館”設(shè)施購(gòu)置增加支出所致；教育支出29743.6萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 10.9% ;醫(yī)療衛(wèi)生支出4400.8萬(wàn)元，

19、比上年預(yù)算增長(zhǎng) 31.2% ,主要 是增加了對(duì)愛(ài)滋病防治、農(nóng)村合作醫(yī)療、突發(fā)性公共衛(wèi)生事件處置等公共衛(wèi)生建設(shè)投入所致；科學(xué)支出423.8萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 40.5% ;工交事業(yè)費(fèi)支出3821.9萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降 7.1%;其他部門(mén)事業(yè)費(fèi)支出 9854.4萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)22.6% ;撫恤社救事業(yè)費(fèi)支出 4384.8萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 9.7% ;社會(huì)保障補(bǔ)助支出4825.3萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 21.0% , 主要是增加了對(duì)被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)、 社保中心主機(jī)設(shè)備購(gòu)置等 補(bǔ)助支出所致；行政管理費(fèi)支出17100.3萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 23.2% ;公檢法司支出11747.8萬(wàn)元，比

20、上年預(yù)算增長(zhǎng)16.7% ;其他支出14664萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 17.3% ;企業(yè)挖潛改造資金3600萬(wàn)元，與上年預(yù)算持平；科技三項(xiàng)費(fèi)用支出5315萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 18.1% ;城市維護(hù)費(fèi)支出10948.4萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降 9.1%;政策性補(bǔ)貼支出200萬(wàn)元，與上年預(yù)算持平；排污費(fèi)支出700萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng) 48% ,主要是增加了生態(tài)縣建設(shè)支出所致;教育費(fèi)附加支出1450萬(wàn)元，與上年預(yù)算持平；預(yù)留工改1250萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)38.9%;鎮(zhèn)財(cái)政統(tǒng)籌11799.4萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降 4.8%;預(yù)備費(fèi)支出4303.4萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降19% o2005年縣財(cái)政安排出口退稅地方

21、負(fù)擔(dān)資金5.1億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)可安排 7328萬(wàn)元，合計(jì)安排出口退稅地方負(fù)擔(dān)資金 5.8328億元。全縣自營(yíng)出口按 25%的增幅測(cè)算，2005年縣財(cái) 政應(yīng)負(fù)擔(dān)約6.5億元。如中央關(guān)于出口退稅地方負(fù)擔(dān)的政策不變， 則不足部分6872萬(wàn)元縣政府只有按照原定政策，在出口企業(yè)自愿的基礎(chǔ)上有償向企業(yè)借款，以彌補(bǔ)財(cái)政支付缺口，確保政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和社保及農(nóng)科教法定支出。三、關(guān)于2004年政府性基金計(jì)劃執(zhí)行情況及 2005年政府 性基金計(jì)劃（草案）（一）2004年政府性基金收支計(jì)劃執(zhí)行情況2004年全縣政府性基金收入為 57872萬(wàn)元，完成計(jì)劃的 106.7% ,比上年增長(zhǎng)12% ;政府性基金支出 58488萬(wàn)元

22、，完 成計(jì)劃的121% ,比上年增長(zhǎng)33.3%。（二）2005年政府性基金收支計(jì)劃（草案）根據(jù)2004年計(jì)劃執(zhí)行情況和2005年政策調(diào)整情況，結(jié)合 各主管部門(mén)上報(bào)的2005年收支計(jì)劃指標(biāo)，編制 2005年政府性 基金收支計(jì)劃（草案）如下：全縣政府性基金U入初步安排 65395萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù) 增長(zhǎng)13%;政府性基金支出計(jì)劃初步安排 66969萬(wàn)元，比上年 增長(zhǎng)14.5% o四、關(guān)于2005年財(cái)政工作的主要任務(wù)2005年是我縣“十五計(jì)劃”的最后一年，也是我縣“保強(qiáng) 爭(zhēng)優(yōu)，統(tǒng)籌發(fā)展”的關(guān)鍵之年。根據(jù)縣委關(guān)于今年工作的總體要 求，財(cái)政工作著重要抓好以下方面：（一）堅(jiān)持不懈抓收入，確保財(cái)政收入穩(wěn)步增

23、長(zhǎng)。加快發(fā)展稅源經(jīng)濟(jì)，擴(kuò)大地方財(cái)源基礎(chǔ)。堅(jiān)持依法征收，應(yīng)收盡收，強(qiáng) 化稅收征管，分稅種、分行業(yè)實(shí)施精細(xì)化管理，科學(xué)安排落實(shí)計(jì) 劃任務(wù)，對(duì)重點(diǎn)稅源戶(hù)和增減變化幅度大的企業(yè)責(zé)成專(zhuān)人負(fù)責(zé)， 及時(shí)掌握稅收收入進(jìn)度和增減變化情況。加強(qiáng)發(fā)票管理，根據(jù)上級(jí)統(tǒng)一部署推廣應(yīng)用稅控裝置， 強(qiáng)化以票控稅，繼續(xù)加強(qiáng)貨物運(yùn) 輸業(yè)發(fā)票管理。加強(qiáng)對(duì)高收入者控管，不斷擴(kuò)大強(qiáng)化個(gè)人所得稅 全員管理。進(jìn)一步公平稅負(fù)，對(duì)本縣行業(yè)稅負(fù)率、實(shí)繳稅費(fèi)前 400位企業(yè)及稅負(fù)率、工業(yè)企業(yè) 50強(qiáng)實(shí)繳稅費(fèi)及稅負(fù)率進(jìn)行公 告，對(duì)稅負(fù)率明顯偏低的企業(yè)強(qiáng)化納稅評(píng)估約談和稽查，提高稅收貢獻(xiàn)率。積極挖掘小稅種增收潛力，提高小稅種在整個(gè)稅收收 入中的比重。深化完善納稅評(píng)估和約談工作，強(qiáng)化稅務(wù)稽查，力 查大案要案，深化稽查目錄檢查法，突破企業(yè)成本核算檢查難點(diǎn)， 嚴(yán)厲打擊偷逃稅行為。（二）圍繞“保強(qiáng)爭(zhēng)優(yōu)、統(tǒng)籌發(fā)展”目標(biāo)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì) 發(fā)展保障。財(cái)政支出堅(jiān)持控制一般性支出，壓縮基建支出，確保 “吃飯”的原則。切實(shí)保障政府機(jī)構(gòu)