財務軟件上機實驗習題

1、瑞軟財務軟件上上機實驗習題題實驗一一、新建賬套套:賬套信息： 賬套號：（賬賬套號不可重重復,用班級級座位號）賬套名稱：龍巖巖天新公司賬套路徑：為默默認啟用會計期：22010年1月單位名稱：龍巖巖天新公司 其他他信息可省略略。本幣名稱：默認認為人民幣所屬行業(yè)：新會會計制度科目按行業(yè)性質預設設科目存貨、供應商和和客戶分類、有有外幣核算（分分別在窗口打打勾）編碼方案 ：1、科目編碼方方案修改為：4-2-222、部門編碼方方案修改為：2-23、客戶分類與與供應商分類類為：2-224、其他編碼項項目保持不變變。二、增加用戶： 編編號： 01 帳帳套主管：自自己姓名02 姓名：李會計（擁擁有總賬全部部權限

2、） 03 姓名名：王出納（擁擁有出納全部部權限）實驗二 系統(tǒng)統(tǒng)初始化設置置一、定義外幣及及匯率： 幣符：USD 幣名名：美元 1月份份記賬匯率為為8.0幣符：JP 幣名名：日元 1月份份記賬匯率為為0.06二、設置憑證類類別：記帳憑憑證 （不不分類）三、錄入常用摘摘要：1、提取現(xiàn)金；2、采購材材料 3、銷銷售商品 4、收回貨貨款 5、分分配工資費用用 四、設置“結算算方式”：1、現(xiàn)金金結算，2、支支票結算，33、電匯五、增設“部門門檔案”：01營業(yè)中心，002管理中心心，03制造造中心；管理中心分：“0201財財務部”、“0202人人力資源部”六、增設“職員員檔案”： 營業(yè)部的“0001.李平

3、”； 財務部部的“002.張張力”。七、增設“客客戶分類”：“01批發(fā)”，“02代銷”，“03專柜”三種分類。八、增設“客客戶檔案”：單位編號 單位簡稱所屬分類0101華宏供應站批發(fā)0102昌新貿易公司批發(fā)0201精益商行代銷0301利氏公司專柜九、增設“供供應商分類”：04原料料供應商。十、增設“供應應商檔案”：單位編號供應商簡稱所屬分類0401金陵商行原料供應商十一、設置會計計科目：增設以下會計科科目，并將部部分會計科目目設置為輔助助核算科目：如部門核算算、個人往來來、客戶往來來、供應商往往來編碼科目名稱外幣幣種計量單位輔助核算100201 工行100202 中行100202001 美元戶

4、戶美元1111應收票據(jù)客戶往來1131應收賬款客戶往來113101 人民幣客戶往來113301 部門應收款款部門核算113302 個人應收款款個人往來121101 甲材料個1501固定資產部門核算150101 生產設備部門核算2121應付賬款供應商往來2131預收賬款客戶往來217101 應交增值稅稅217101005 銷項稅稅額217101001進項稅額410101 基本生產成成本410102 輔助生產成成本410501 工資及福利利費410502 水電費410503 差旅費410504 修理費5101主營業(yè)務收入部門核算510101 電腦臺部門核算5501銷售費用部門核算550101 廣告

5、費部門核算550102 差旅費部門核算550103 水電費部門核算5502管理費用部門核算550201 工資部門核算550202 辦公費部門核算550203 電話費部門核算550204 差旅費部門核算550205 水電費部門核算550206 折舊費部門核算5503財務費用550301 利息收入和和支出550302 銀行手續(xù)費費530101 罰款支出在會計科目窗口口點擊“增加”按鈕，分別別錄入科目編編碼、科目中中文名稱、科科目類型（為為默認）、賬賬頁格式（一一般為默認金金額式，若涉涉及到外幣、數(shù)數(shù)量的會計科科目，則需選選擇外幣金額額式或數(shù)量金金額式，并且且相應的在外外幣核算和數(shù)數(shù)量核算前的的方框

6、打勾）。十二、錄入會計計科目的期初初余額：1、根據(jù)下下表錄入科目目的期初余額額。（）庫存現(xiàn)金(10001)借2052銀行存款(10002)借400000 工行(1000201)借200000 中行(1000202)借200000 美元戶戶(100220201)借200000借美元25000其他貨幣資金(1012)借2500應收賬款(11131)借42040 人民幣(1113101)借42040其他應收款(11133)借3300 部門應收款款(1133301)借2400 個人應收款款(1133302)借900壞賬準備(11141)貸114固定資產(15501)借200000 生產設備(15010

7、1)借200000累計折舊(15502)貸169998.9應付賬款(21121)貸58500應交稅費(21171)貸10001 應交增值稅稅(2171101)貸10001 銷項稅稅額(2177101011)貸10001實收資本(311010011)貸100000資本公積(31111)貸300000盈余公積(31121)貸1269.1利潤分配(31141)貸10009輔助核算科目期期初余額如下下：a、應收賬款精益商行 3,510.000 元利氏公司 33,430.000 元精益商行 111,700.000 元華宏供應站 23,400.000 元其他應收款 /部門應收款款 人力資源源部 1,200

8、.000 元 制造中心 11,200.000 元c、其他應收款款 / 個人人應收款李平（營業(yè)業(yè)部） 9900.000 元d、固定資產 / 生產設設備制造中心 2200,0000.00 元e、應付賬款金陵商行 58,500.000 元（1）、綠色處處為不可錄入入?yún)^(qū)、白色處處為可錄入?yún)^(qū)區(qū)（2）、藍色處處的期初余額額要雙擊錄入入，在明細錄錄入中單擊“增加”錄入明細。累累計借方，累累計貸方可直直接錄入。(注意：帶有有個人往來，部部門核算和客客戶往來、供供應商往來等等輔助核算的的會計科目，請請參照“輔助核算科科目期初余額額”相關數(shù)據(jù)錄錄入)。說明：年初建賬賬只需錄入期期初數(shù)，如果果是年中建賬賬則要錄入累

9、累計發(fā)生數(shù)及及期初余額。2、期初余余額錄完后，再再進行如下操操作：1、 進行試算算平衡，檢查查借貸方是否否相等；期初初試算平衡結結果應該是（資資產+成本=479,7779.100=負債+損損益+權益）2、 進行對對帳，檢查總總帳和明細帳帳相等；注： 只有期初初試算平衡、對對帳正確后表表示期初錄入入正確，可以以進行填制憑憑證；若期初初試算不平衡衡，可以進行行填制憑證，但但系統(tǒng)不允許許進行期末記記賬。 實驗三 憑證處理一、目的與要要求：1、掌握如何何填制憑證。2、憑證進行行審核、記賬賬的操作方法法。3、如何對已已結賬、記賬賬的憑證進行行修改及其操操作方法。二、實驗內容容： 一、填制憑憑證：以“11

10、1李會會計”操作員身份份登錄，填制制下列憑證2010年1月月份發(fā)生如下下業(yè)務（所涉涉及的結算方方式均選擇“現(xiàn)金結算”）：開出支票，提取取現(xiàn)金借：庫存現(xiàn)金 5000.00貸：銀行存款/ 工行 5000.00向”金陵商行”采購甲材料料50個，無無稅單價200元。金額11000元。材材料已驗收入入庫.支票現(xiàn)現(xiàn)金支票5000支付貨款款,余款暫欠欠.(數(shù)量金金額式憑證)借：原材料/甲甲材料 11,000.00(數(shù)量量：50，單單價：20元元)應交稅費/應交交增值稅/進進項稅 170.00貸：應付賬款(金陵商行) 6670.000庫存現(xiàn)金 5000.00向精益商行銷售售一批電腦，數(shù)數(shù)量10臺，無無稅單價8

11、000元。貨款款未收。借：應收賬款/人民幣（利利氏公司） 故意有錯，以便后面修改 9,3360.000 故意有錯，以便后面修改貸：主營業(yè)務收收入電腦 8,0000.00 應交稅費 / 應交增增值稅 / 銷項稅額 1,3600.00收到出差人員（營營業(yè)部李平）交交回的差旅費費剩余款并結結算借：庫存現(xiàn)金 455.50管理費用 / 差旅費 8544.50 貸：其其他應收款 / 個人應應收款 9900.0005收到精益商商行10000元美金貨款款。(外幣金金額憑證) 借： 銀行存款款/中行/美美元戶(10000美元*8) 8,0000貸：應收賬款/人民幣 8,0006分配工資和和水電 借： 制造費用用

12、/水電費 5,0000.00制造費用/工資資及福利費 110,0000.00管理費用/水電電費(財務部部) 5,0000.00管理費用/工資資(財務部) 10,0000.00貸：應付職工薪薪酬 30，0000.007制造費用結結轉 借：生產成本本/輔助生產產成本 15,0000.00貸：制造費用/水電 5，0000.00制造費用/工資資及福利費 110,0000.00 二、審核核憑證：由本本人（會計主主管）對所有有填制的憑證證進行審核注：憑證審核由由本人進行，憑憑證制單人與與審核人不能能為同一人。三、記賬：由本人對所所有填制的進進行記賬四、對記賬賬的憑證，如如何進行修改改。（提示：若總賬賬系統(tǒng)

13、已結賬賬，則先要取取消結賬，再再取消記賬，最最后取消審核核，才可以進進行憑證的修修改、刪除等等操作）。以會計主管身份份登錄（注：反結賬、反反記賬只能由由賬套主管操操作）1、恢復記賬前前狀態(tài)3、取消審核4、修改憑證： 將00003號憑憑證 借：應收賬賬款/人民幣幣（利氏公司司） 9,360.000 貸：主營業(yè)務收收入 8,0000 應交稅金金 / 應交交增值稅 / 銷項稅額額 11,360改為： 借：應收賬款/人民幣（精精益商行） 9,3600.00 貸：主營業(yè)務收收入 88,000.00 應交稅金 / 應交增增值稅 / 銷項稅額 1,3360.000操作：以“王會會計”身份登錄，點點擊“填制憑

14、證”，選擇第三三號憑證，進進行修改。六、對修改改過的00003號憑證重重新審核，并并對所有的憑憑證重新進行行記賬。實驗四 月月末處理一、目的與要要求：1、掌握月末末轉賬憑證的的編制二、實驗內容容（用1111李會計登錄錄，審核憑證證、記賬由會會計主管進行行）：（一）、匯兌損損益結轉1、先調整月末末匯率（美元元的月末調整整匯率為：88.2） 2、定義匯兌兌損益結轉，匯匯兌損益的入入賬科目為：“財務費用”.3、生成匯兌損損益結轉憑證證，并進行審審核、記賬。借:銀行存款/中行/美元元 5,2000.00 借:匯兌兌損益 - 5,200.000 (借方方紅字) “手工調整”（二）、期間損損益結轉 1定義

15、期間間損益結轉操作：單擊總賬賬 “期末”菜單轉賬定義期間損益在“期間損益結結轉設置”窗口錄入本本年利潤科目目（41033），點擊確確定。2.生成當月各各項收入結轉轉至“本年利潤”： 憑證： 借：主營業(yè)業(yè)務收入/電電腦 88,000 貸貸：本年利潤潤 8,00003.生成當月各各項成本、費費用、支出結結轉至“本年利潤”：憑證： 借：本年利潤 100,654.5 貸：主主營業(yè)務成本本 管理費費用-工資 10,000.000 -差差旅費 854.50 -水水電費 55,000.00 匯匯兌損益 5,2200.000(貸方紅字字) 4、將生成的的憑證進行審審核、記賬。 (四)、查詢詢“管理費用”科目的

16、明細細賬，查看一一下總賬科目目的余額是否否已結轉為零零。 （五）結賬：實驗五 報表部部分一、目的與要要求：1、掌握如何何套用報表模模板、公式單單元的定義、修修改，報表的的取數(shù)。2、如何在報報表中編制一一張自定義報報表及其操作作。二、實驗內容：(一)、套用報報表模板新建建一張“資產負債表表”，一張“損益表”進行報表取取數(shù)。年初數(shù) 資資產總計=負負債和所有者者權益(或股股東權益)總總計=4799779.110期末數(shù) 資資產總計=負負債和所有者者權益(或股股東權益)總總計=5088984.6604保存“資產產負債表”（到d:培訓練習張三資產產負債表）資 產期末余額年初余額負債及所有者權權益（或股東東

17、權益）期末余額年初余額流動資產：流動負債： 貨幣資金金417297.5404552 短期借款 交易性金金融資產 交易性金融融負債 應收票據(jù)據(jù) 應付票據(jù) 應收賬款款4328641926 應付賬款5917058500 預付款項項 預收款項 應收利息息 應付職工薪薪酬30000 應收股利利 應交稅費1119110001 其他應收收款24003300 應付利息 存貨16000 應付股利一年內到期的非非流動資產 其他應付款款 其他流動動資產 一年內到期期的非流動負負債流動資產合計478983.5449778 其他流動負債債非流動資產：流動負債合計10036168501 可供出售售金融資產 非流動負債債：

18、 持有至到到期投資 長期借款 長期應收收款 應付債券 長期股權權投資 長期應付款款 投資性房房地產 專項應付款款 固定資產產30001.1130001.11 預計負債 在建工程程 遞延所得稅稅負債 工程物資資 其他非流動動負債 固定資產產清理非流動負債合計計 生產性生生物資產負債合計10036168501 油氣資產產所有者權益（或或股東權益）： 無形資產產 實收資本（或或股本）100000100000 開發(fā)支出出 資本公積300000300000 商譽 減：庫存股股 長期待攤攤費用 盈余公積1269.11269.1 遞延所得得稅資產 未分配利潤潤7354.510009 其他非流流動資產 所有者權益益（或股東權權益）合計408623.6411278.1非流動資產合計計