財(cái)務(wù)成本知識庫

1、SAP FI/CO Reading RepositorySAP財(cái)務(wù)成本知識庫目 錄前言.一、SAP FFI/CO 模塊設(shè)置二、SAP RR/3 財(cái)務(wù)務(wù)基本概念及及集成性淺釋釋-主數(shù)據(jù)據(jù)概念篇2.1 總賬主主數(shù)據(jù)2.2 供應(yīng)商商主數(shù)據(jù)2.3 客戶主主數(shù)據(jù)2.4 商品主主數(shù)據(jù)2.5 固定資資產(chǎn)主數(shù)據(jù)三、SAP RR/3 財(cái)務(wù)務(wù)基本概念及及集成性淺釋釋-總帳等等概念篇3.1 科目表表的建立及分分配3.2 統(tǒng)馭科科目3.3 憑證的的輸入規(guī)則3.4 憑證的的類別3.5 記帳碼碼3.6 憑證號號碼的產(chǎn)生3.7 記帳期期間變式，會(huì)會(huì)計(jì)年度與特特殊期間3.8 初級成成本要素與次次級成本要素素3.9 分配與與分

2、攤3.10 統(tǒng)馭馭科目3.11 SAAP的憑證類類別3.12 特殊殊總帳標(biāo)記3.13 稅類類型3.14 成本本控制范圍3.15 成本本要素3.16 次級級成本要素3.17 成本本中心3.18 內(nèi)部部訂單3.19 內(nèi)部部訂單的常規(guī)規(guī)類型3.20 內(nèi)部部訂單主數(shù)據(jù)據(jù)3.21 作業(yè)業(yè)類型3.22 作業(yè)業(yè)價(jià)格3.23 統(tǒng)計(jì)計(jì)指標(biāo)3.24 利潤潤中心3.25 費(fèi)用用分?jǐn)?.26 成本本中心費(fèi)用計(jì)計(jì)劃3.27 成本本中心作業(yè)量量計(jì)劃3.28 物料料主數(shù)據(jù)3.29 物料料清單（BOOM）3.30 工藝藝路線3.31 產(chǎn)品品成本核算四、三類憑證的的產(chǎn)4.1 GR/IR（分為為購銷與代銷銷） 4.2 MM物物料

3、管理模塊塊4.3 SD銷銷售與分銷模模塊五、SAP零售售模塊存在的的問題5.1 代銷的的結(jié)算5.2 退貨單單價(jià)的確定（退退還供應(yīng)商） 5.3 分錄借借貸順序5.4 收入的的提早確認(rèn)5.5 特殊期期間較難與資資產(chǎn)負(fù)債表日日后事項(xiàng)協(xié)調(diào)調(diào)5.6 利用利利潤中心產(chǎn)生生負(fù)債表5.7 現(xiàn)金流流量表的編制制六、FI 財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)-事務(wù)務(wù)碼七、備注前言SAP公司成立立于19722年，總部位位于德國沃爾爾多夫市，是是全球最大的的企業(yè)管理和和協(xié)同化商務(wù)務(wù)解決方案供供應(yīng)商、全球球第三大獨(dú)立立軟件供應(yīng)商商。目前，在在全球有1220多個(gè)國家家的超過244,450家家用戶正在運(yùn)運(yùn)行著84,000多套套SAP軟件件。財(cái)富50

4、00強(qiáng)80%以上的企業(yè)業(yè)都正在從SSAP的管理理方案中獲益益。SAP在在全球50多多個(gè)國家擁有有分支機(jī)構(gòu)，并并在多家證券券交易所上市市，包括法蘭蘭克福和紐約約證交所。SSAP早在八八十年代就開開始同中國的的國營企業(yè)合合作，并取得得了成功經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)。19955年在北京正正式成立SAAP中國公司司，并陸續(xù)建建立了上海、廣廣州、大連分分公司。作為中國市場絕絕對的領(lǐng)導(dǎo)者者，SAP 早在八十年年代就開始同同中國的國營營企業(yè)合作，并并取得了成功功經(jīng)驗(yàn)。19995年在北北京正式成立立 SAP 中國公司，并并陸續(xù)建立了了上海、廣州州、大連等分分公司。100年間，SAAP 本著將將國際先進(jìn)的的管理知識同同中國企業(yè)的

5、的實(shí)際相結(jié)合合的宗旨，充充分滿足了中中國企業(yè)追求求管理變革的的要求。SAAP 以信息息技術(shù)為核心心不斷推出適適應(yīng)企業(yè)管理理需求和符合合企業(yè)行業(yè)特特點(diǎn)的商務(wù)解解決方案，并并匯同合作伙伙伴幫助中國國企業(yè)進(jìn)行管管理改革，增增強(qiáng)競爭力。作作為中國 EERP 市場場的絕對領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)者，SAPP 的市場份份額已經(jīng)達(dá)到到30%，年年度業(yè)績以550%以上的的速度遞增。SAP（ERPP)德文：syssteme, anweendunggen, pprodukkte inn der datennverarrbetunng英文：systtems, appliicatioons, aand prroductts in da

6、ta proceessingg中文：數(shù)據(jù)處理理中的系統(tǒng)、應(yīng)應(yīng)用、產(chǎn)品的的簡稱SAP Bussinesss Suitte當(dāng)前SAP公司司的主力產(chǎn)品品包，里面包包含了mySSAP ERRP, myySAP CCRM, mmySAP SCM . 幾幾乎是SAPP的所有東東東。如果購買買的是此種許許可證，就意意味著幾乎可可以用SAPP的所有產(chǎn)品品的功能某些特定行行業(yè)的特定引引擎（Enggine）除除外。mySAP EERP主要就就是以前的SSAP R/3加上SAAP最新的集集成平臺SAAP Nettweaveer。mmySAP CRM之所以叫mySSAP CRRM而不是SSAP CRRM，就是為為了突

7、出SAAP的CRMM產(chǎn)品是以客客戶為中心的的、靈活可配配置的所以叫”my*“，mySAAP CRMM主要就是包包括SAP的的CRM產(chǎn)品品功能包（LLogic Box）再再加上SAPP最新的集成成平臺SAPP Netwweaverr。SAP Nettweaveer是SAPP最新的集成成應(yīng)用平臺，一一方面SAPP用這么一個(gè)個(gè)平臺來集成成SAP與非非SAP（OOraclee,Siebbel, .）應(yīng)用用系統(tǒng)；另一一方面SAPP把一些各個(gè)個(gè)系統(tǒng)都可以以通用的功能能放入此平臺臺中，如SAAP門戶（ SAP PPortall）可以訪問問各種SAPP應(yīng)用系統(tǒng)（EERP, CCRM.）及非SAAP系統(tǒng)、SSA

8、P商務(wù)智智能（SAPP BI）可可以對來自各各種系統(tǒng)的數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析析mySAP.ccom這是前前幾年SAPP為了迎合網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)潮而給給自己的產(chǎn)品品包改的名字字，它跟htttp:/這個(gè)網(wǎng)站沒有任任何實(shí)質(zhì)關(guān)系系，其實(shí)它就就是現(xiàn)在的ssap,和hhttp:/這個(gè)網(wǎng)站沒沒有任何實(shí)質(zhì)質(zhì)關(guān).它它就是現(xiàn)在的的SAP BBusineess Suuite。SAP R/33以前SAPP公司的主力力產(chǎn)品，包括括大家非常熟熟悉的SD, MM, FI, CCO, PPP.等模塊塊。但從今年年起SAP已已經(jīng)不再單獨(dú)獨(dú)出售R/33的許可證，代代之以mySSAP ERRP。也就意意味著客戶無無論選擇SAAP的何種產(chǎn)產(chǎn)品（my

9、SSAP ERRP, myySAP CCRM.）都會(huì)得到到SAP NNetweaaver，其其中包括了SSAP Poortal 與SAP BW的使用用許可。SAP Alll-in OOne (SSAP A11)在SAPP R/3的的基礎(chǔ)上，SSAP做了一一些預(yù)配置，然然后按不同行行業(yè)交給咨詢詢合作伙伴，由由他們再加一一些預(yù)配置，然然后以咨詢合合作伙伴的名名義將加了預(yù)預(yù)配置的系統(tǒng)統(tǒng)銷售給用戶戶。內(nèi)含myySAP CCRM的部分分功能。SAP Bussinesss One (SAP B1)在SSAP收購的的另一家公司司的產(chǎn)品基礎(chǔ)礎(chǔ)上改造而成成，優(yōu)點(diǎn)是價(jià)價(jià)格低廉，并并且由于數(shù)據(jù)據(jù)結(jié)構(gòu)相同可可以無縫地

10、將將系統(tǒng)升級至至SAP AA1, SAAP Bussinesss Suitte。SAPP B1中有有CRM功能能，但遠(yuǎn)不及及mySAPP CRM系系統(tǒng)中的那么強(qiáng)大大。SAP Rellease版版本之間的差差異和關(guān)系：版本4.6C以以前是所謂傳傳統(tǒng)的R3系系統(tǒng)，建立在在SAP BBasis的的基礎(chǔ)上；版版本4.700以后，改為為R3Entterpriise,最大大的變化是SSAP WEEB AS取取代了傳統(tǒng)的的Basiss，核心業(yè)務(wù)務(wù)功能模塊也也作了劃分；R3 Ennterprrise之后后改稱為myySAP EERP20004,基礎(chǔ)平臺演變成成SAP NNetWeaaver,并并產(chǎn)生SAPP

11、ECC (ECC = ERPPCentrral Coomponeent) ，作作為Enteerprisse的替代，并并集成了BWW,SEM和和ITS；22005第44季度開始mmySAP ERP20005的準(zhǔn)備備，最大的變變化將是全面面轉(zhuǎn)向ESAA體系（基于于消息機(jī)制的的企業(yè)應(yīng)用體體系），并引引入了新的功功能模塊，比比如PLM和和SRM.一、SAP FFI/CO 模塊設(shè)置1. 一般設(shè)置置貨幣定義貨幣換換算的換算率率增加換算率：MM(標(biāo)準(zhǔn)兌換換)-EURR(歐元)-RMB(人人民幣)-比比率2. 一般設(shè)置置貨幣輸入?yún)R率增加匯率：M(標(biāo)準(zhǔn)兌換)-從EURR-到RMBB-直接報(bào)價(jià)價(jià)-開始生效效日期3

12、. 企業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)定義財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定義公司維護(hù)公司名稱、詳詳細(xì)信息(地地址、語言、國國家、貨幣)4. 企業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)定義財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定義信貸控控制范圍建立維護(hù)信貸控控制范圍，5. 企業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)定義財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定義、復(fù)制制、刪除，檢檢查公司代碼碼復(fù)制，刪除除，檢查公司司代碼拷貝建建立一個(gè)公司司代碼，刪除除現(xiàn)有的公司司代碼，檢查查公司代碼的的一致性6. 企業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)定義財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定義、復(fù)制制、刪除，檢檢查公司代碼碼編輯公司代代碼數(shù)據(jù)維護(hù)護(hù)公司代碼的的名稱、城市市、國家、貨貨幣、語言7. 企業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)分配財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)給信貸控制制區(qū)分配公司司代碼為公司代碼指定定一個(gè)已經(jīng)定定義的信貸控控制范圍8. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)總帳科目主記錄準(zhǔn)備

13、編輯科目表表清單新建或拷貝會(huì)計(jì)計(jì)科目表，維維護(hù)科目表說說明、語言、成成本控制集成成9. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)總帳科目主記錄準(zhǔn)備給科目表分分配公司代碼碼為公司代碼指定定一個(gè)已經(jīng)定定義的科目表表10. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)總帳科目主記錄準(zhǔn)備定義科目組組科目表創(chuàng)建或拷拷貝不同的帳帳戶組，指定定帳戶組名稱稱、科目范圍圍11. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)總帳科目主記錄準(zhǔn)備定義留存收收益科目設(shè)置自動(dòng)結(jié)帳科科目，業(yè)務(wù):BIL結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)余額，損益益表科目類型型:X 科目目：314110100利利潤分配-未未分配利潤12. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置公司代碼輸入全局參參數(shù)設(shè)置公司代碼的的全局性數(shù)據(jù)據(jù)：會(huì)計(jì)組織：會(huì)計(jì)計(jì)科目表、

14、公公司、信貸管管理范圍、會(huì)會(huì)計(jì)年度變式式處理參數(shù)：字段段狀態(tài)變式、記記帳期間變式式地址：標(biāo)題、名名稱、地址、郵郵箱、通訊、搜搜索等13. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置會(huì)計(jì)年度維護(hù)會(huì)計(jì)年年度變式維護(hù)財(cái)務(wù)期間設(shè)設(shè)定，一般選選用的是K44-12個(gè)記記帳期間4個(gè)個(gè)特別期間14. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置會(huì)計(jì)年度向一個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)年度變式分分配公司代碼碼為公司代碼指定定一個(gè)會(huì)計(jì)年年度變式，一一般使用K4415. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證過帳期間定義未結(jié)清清過帳期間變變式定義一個(gè)過帳期期間變式的代代碼16. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證過帳期間未清和關(guān)帳帳過帳期間修改不同變式不不同帳戶類型型的科

15、目的可可用期間17. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證過帳期間將變式分配配給公司代碼碼為公司代碼指定定過帳期間變變式18. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證憑證號范圍圍定義憑證號號范圍查看和指定不同同公司代碼下下的憑證范圍圍。間隔：指指定不同的憑憑證號碼段；狀態(tài)：查看看當(dāng)前分配到到的號碼19. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證憑證抬頭定義憑證類類型定義平整類型代代碼以及說明明文字20. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證憑證抬頭定義憑證的的文本標(biāo)識維護(hù)文本表示號號以及含義21. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證行項(xiàng)目控制定義記帳碼碼維護(hù)記帳碼：代代碼、名稱、借借貸、帳戶類類型、銷售相相關(guān)、特別總

16、總帳、沖銷記記帳碼、支付付交易維護(hù)不同記帳碼碼的字段狀態(tài)態(tài)：不同行項(xiàng)項(xiàng)目字段的顯顯示和輸入狀狀態(tài)22. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證行項(xiàng)目控制維護(hù)字段狀狀態(tài)變式增加或維護(hù)字段段狀態(tài)變式23. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證行項(xiàng)目控制向字段狀態(tài)態(tài)變式分配公公司代碼為公司代碼分配配一個(gè)字段狀狀態(tài)變式24. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證行項(xiàng)目定義雇員的的容差組不同公司代碼下下記帳的上限限（憑證總額額、未清帳戶戶項(xiàng)目、現(xiàn)金金折扣）25. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證行項(xiàng)目定義行項(xiàng)目目文本維護(hù)行項(xiàng)目文本本標(biāo)識及文本本內(nèi)容26. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置憑證憑證處理缺缺省值缺省值定義不同

17、事務(wù)碼碼的憑證類型型和記帳碼27. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置銷項(xiàng)/購置置稅基本設(shè)置檢查計(jì)算程程序訪問隊(duì)列：定義義訪問隊(duì)列標(biāo)標(biāo)識和名稱定義條件類型：定義條件類類型及相關(guān)數(shù)數(shù)據(jù)定義過程：過程程代碼及描述述28. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置銷項(xiàng)/購置置稅基本設(shè)置檢查和更改改稅務(wù)處理設(shè)設(shè)置稅收處理設(shè)置：代碼、描述述、稅類型、過過帳標(biāo)識29. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置銷項(xiàng)/購置置稅基本設(shè)置向計(jì)算程序序分配國家指定不同國家代代碼下的計(jì)算算過程:CNN-TAXXCN30. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置銷項(xiàng)/購置置稅計(jì)算定義銷售/采購稅代碼碼不同稅碼下各處處理代碼的比比例或數(shù)值31. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)

18、會(huì)計(jì)全全局設(shè)置銷項(xiàng)/購置置稅記帳定義稅務(wù)科科目不同事物下的稅稅務(wù)科目設(shè)置置MWS(銷項(xiàng)稅稅):2177107055應(yīng)交稅金-增值稅-銷銷項(xiàng)稅VST(進(jìn)項(xiàng)稅稅):2177107044應(yīng)交稅金-增值稅-進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅32. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置信函定義信函類類型定義信函類型代代碼、類型名名稱、一般數(shù)數(shù)據(jù)、日期細(xì)細(xì)目33. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置信函為信函類型型分配程序定義不同信函類類型對應(yīng)的程程序名稱和變變式34. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全全局設(shè)置信函定義信函打打印的格式名名稱定義不同信函打打印程序所使使用的表格35. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)總帳科目行項(xiàng)目行項(xiàng)目顯示示確定行項(xiàng)目目的標(biāo)準(zhǔn)排序序定義排

19、序碼、說說明、排序字字段36. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來總帳科目過過帳總帳科目過過帳滿意定義總帳科科目過帳的過帳碼采用默認(rèn)的400和5037. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來未結(jié)清項(xiàng)目目結(jié)清定義結(jié)清過過帳碼清帳過程的各項(xiàng)項(xiàng)過帳碼的設(shè)設(shè)置38. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來結(jié)算重組定義GR/IR結(jié)清的的調(diào)整科目定義不同事務(wù)下下的結(jié)清科目目，例如：GNB(已交貨貨但未開發(fā)票票)：統(tǒng)馭科科目120110000GGR/IR,調(diào)整科目1120109900GR/IR調(diào)整,目標(biāo)科目2212109900應(yīng)付帳帳款調(diào)整39. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來結(jié)算編制憑證定義會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表版本會(huì)計(jì)報(bào)表的名稱稱、語言、會(huì)會(huì)計(jì)科目

20、表定義會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)項(xiàng)目（各科目目的分類）40. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來集成物料管理為物料管理理定義科目定義不同事務(wù)的的科目BSV(庫存帳帳戶變化):12510000委托加加工物資BSX(存貨記記帳):根據(jù)據(jù)不同評估級級別指定科目目，例如30000(原材材料)-1221101000(原材料料原料)GBB(庫存記記帳沖銷)KBS(客戶發(fā)發(fā)票采購定單單)PRD(成本價(jià)價(jià)格差額):3000(原材料)-123200200(材材料成本差異異-原料)UMB(來自重重估損益):3000(原材料)-123200200(材材料成本差異異-原料)WRX(已收貨貨物/已收發(fā)發(fā)票清算科目目)-1200100000(G

21、R/IIR)41. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來集成銷售和分銷銷準(zhǔn)備收入科科目確定V(銷售/分銷銷)-KOFFI(實(shí)際決決定)-COOA(會(huì)計(jì)科科目表)-SS001(銷銷售機(jī)構(gòu))-ERL(收收入)-5110100000(主營業(yè)業(yè)務(wù)收入)V(銷售/分銷銷)-KOFFI(實(shí)際決決定)-COOA(會(huì)計(jì)科科目表)-SS001(銷銷售機(jī)構(gòu))-ERL(銷銷售扣減)-510100300(銷銷售折扣與折折讓)42. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來信息系統(tǒng)細(xì)分報(bào)告(總帳科目)表格定義表格定義修改報(bào)表的的格式(科目目排列、計(jì)算算、匯總)43. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來信息系統(tǒng)細(xì)分報(bào)告(總帳科目)報(bào)表定義報(bào)表定義報(bào)表名

22、稱、特特性、變量、輸輸出類型44. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)總帳會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來信息系統(tǒng)細(xì)分報(bào)告(總帳科目)定義全局變變量定義報(bào)表全局變變量，變量名名、類型、字字段名等45. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目客戶帳戶主記錄創(chuàng)建客戶主主記錄的準(zhǔn)備備定義帶有屏屏幕格式的帳帳戶組（客戶戶）根據(jù)不同客戶類類型添加帳戶戶組46. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目客戶帳戶主記錄創(chuàng)建客戶主主記錄的準(zhǔn)備備創(chuàng)建客戶帳帳號編號范圍圍定義客戶號碼范范圍和查看當(dāng)當(dāng)前號碼狀態(tài)態(tài)47. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目客戶帳戶主記錄創(chuàng)建客戶主主記錄的準(zhǔn)備備對客戶帳戶戶組分配編號號范圍為不同的客戶組組分配編號范范圍48. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)

23、付帳目供應(yīng)商帳戶戶主記錄供應(yīng)商主記記錄創(chuàng)建準(zhǔn)備備創(chuàng)建供應(yīng)商商帳號編號范范圍定義供應(yīng)商號碼碼范圍和查看看當(dāng)前號碼狀狀態(tài)49. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目供應(yīng)商帳戶戶主記錄供應(yīng)商主記記錄創(chuàng)建準(zhǔn)備備對供應(yīng)商帳帳戶組分配編編號范圍為不同的客戶組組分配編號范范圍50. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目業(yè)務(wù)交易收進(jìn)發(fā)票/貸項(xiàng)憑證維護(hù)支付條條件維護(hù)付款條件的的文本、帳戶戶類型、付款款期限、百分分比51. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目業(yè)務(wù)交易收款收款的全局局設(shè)置為授予現(xiàn)金金折扣定義會(huì)會(huì)計(jì)科目設(shè)置現(xiàn)金折扣科科目: 1113309110(折扣待待清)52. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目業(yè)務(wù)交易收到的預(yù)付付款

24、定義客戶預(yù)預(yù)付款的統(tǒng)馭馭科目帳戶類型：D(消費(fèi)者) 特殊總帳標(biāo)標(biāo)識：A(預(yù)預(yù)付定金)統(tǒng)馭科目：1113100000(應(yīng)收帳帳款) 特別別總帳科目：213100000(預(yù)預(yù)收帳款)53. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目業(yè)務(wù)交易已付的預(yù)付付款定義預(yù)付款款的備選統(tǒng)馭馭科目帳戶類型：K(供應(yīng)商) 特殊總帳標(biāo)標(biāo)識：A(預(yù)預(yù)付定金)統(tǒng)馭科目：2112100000(應(yīng)付帳帳款) 特別別總帳科目：114100000(預(yù)預(yù)付帳款)54. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目業(yè)務(wù)交易結(jié)算重組根據(jù)到期日日定義應(yīng)收/應(yīng)付帳款的的調(diào)整科目定義不同到期的的應(yīng)收和應(yīng)付付帳款的調(diào)整整科目55. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)應(yīng)收帳目和和應(yīng)付帳目信用管

25、理業(yè)務(wù)往來：貸項(xiàng)監(jiān)控定義不帶信信貸管理更新新的統(tǒng)馭科目目若啟動(dòng)了信用管管理，將不需需要做信用控控制的統(tǒng)馭科科目加上，并并勾上“無信用管理理更新”56. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來匯票業(yè)務(wù)應(yīng)收匯票請求應(yīng)收匯匯票定義應(yīng)收匯匯票的備選統(tǒng)統(tǒng)馭科目定義特殊總帳標(biāo)標(biāo)記下的統(tǒng)馭馭科目G/L：W(匯匯票銀行接收收)-統(tǒng)馭科科目:1133100000(應(yīng)收帳款款)-特別總總帳科目：1111100000(應(yīng)收收票據(jù))57. 財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)往來匯票業(yè)務(wù)應(yīng)付匯票創(chuàng)建應(yīng)付匯匯票定義應(yīng)付匯匯票的備用統(tǒng)統(tǒng)馭科目定義特殊總帳標(biāo)標(biāo)記的統(tǒng)馭科科目G/L：W(匯票銀銀行接收)-統(tǒng)馭科目:212100000(應(yīng)應(yīng)付帳款)-特

26、別總帳科科目：2111100000(應(yīng)付票據(jù)據(jù))二、SAP RR/3 財(cái)務(wù)務(wù)基本概念及及集成性淺釋釋-主數(shù)據(jù)據(jù)概念篇ERP是英文EEnterpprise Resouurces Plannning的縮縮寫，意思為為企業(yè)資源計(jì)計(jì)劃。在企業(yè)業(yè)中，存在各各種各樣的資資源，如財(cái)務(wù)務(wù)資源、人力力資源、信息息資源、供應(yīng)應(yīng)商資源、客客戶資源等等等，如何將這這些資源進(jìn)行行合理規(guī)劃，實(shí)實(shí)現(xiàn)資源的最最優(yōu)化的配置置，從而提高高企業(yè)整體的的經(jīng)營能力與與經(jīng)營效率是是企業(yè)管理者者孜孜以求的的目標(biāo)。經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)上有一個(gè)個(gè)著名理論：短邊效應(yīng)。也也就是說，有有長短不一的的木塊(表示示各種各樣的的資源)，做做成一個(gè)木桶桶，其裝水容容量

27、的多寡不不是由最長木木塊決定的，而而是由最短的的木塊決定的的。過去幾十十年來，由于于電信技術(shù)、計(jì)計(jì)算機(jī)技術(shù)及及應(yīng)用軟件開開發(fā)的滯后，大大型企業(yè)為提提高管理效率率而進(jìn)行的各各種各樣探索索都難以得到到最終的實(shí)現(xiàn)現(xiàn)，其重要原原因就在于信信息的不能及及時(shí)傳遞。人人們通常所說說的企業(yè)內(nèi)部部各個(gè)部門都都是一個(gè)“信息孤島”，指的就是是信息(包括括財(cái)務(wù)、人力力等方面)的的不能及時(shí)傳傳遞與處理，由由此帶來管理理上的效率損損失及機(jī)會(huì)成成本的上升。隨隨著我們國家家市場化改革革進(jìn)程的不斷斷加快及全球球經(jīng)濟(jì)的一體體化，各個(gè)行行業(yè)內(nèi)部的競競爭加劇是不不可避免的一一個(gè)趨勢，競競爭的加劇對對企業(yè)管理提提出了更高的的要求，正如

28、如莎士比亞所所說的，“是生存還是是死亡，這真真是一個(gè)問題題”。要提高企企業(yè)管理水平平，首先必須須突破信息傳傳遞及處理這這個(gè)“瓶頸”。70年代代以來，國外外企業(yè)為突破破這個(gè)“瓶頸”，就陸續(xù)開開始了企業(yè)資資源計(jì)劃的嘗嘗試。至90年代初期期，已經(jīng)獲得得很大的成功功，這主要應(yīng)應(yīng)歸功于相關(guān)關(guān)技術(shù)，如電電信、計(jì)算機(jī)機(jī)及應(yīng)用軟件件等得到了空空前的發(fā)展。實(shí)實(shí)施ERP，至至少有三個(gè)方方面的好處：1各種信信息能夠得到到即時(shí)的處理理與傳遞。如如有非常及時(shí)時(shí)性的財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)及庫存數(shù)數(shù)據(jù)，這對于于大型企業(yè)是是非常必要的的。2可以以打破企業(yè)管管理者的管理理邊界，同時(shí)時(shí)不會(huì)造成效效率上的損失失。傳統(tǒng)的分分工理論形成成的每個(gè)管

29、理理人員的管理理邊界，超出出次邊界將是是不經(jīng)濟(jì)的，但但實(shí)施ERPP，如上問題題可以輕松得得以解決，因因?yàn)镋RP的的精髓就是要要信息的及時(shí)時(shí)處理與傳遞遞。信息的及及時(shí)傳遞及處處理可以使管管理的邊界得得以突破。正正如和光商務(wù)務(wù)股份有限公公司的總經(jīng)理理劉鐵所說：實(shí)旌ERPP可以將管理理的需求“一竿子捅到到底”1 3可可以降低企業(yè)業(yè)內(nèi)部的交易易費(fèi)用，同時(shí)時(shí)也有利于企企業(yè)組織結(jié)構(gòu)構(gòu)的再造。實(shí)實(shí)施了ERPP，各項(xiàng)交易易、業(yè)務(wù)流程程都變得透明明，信息也得得到了及時(shí)的的處理與傳遞遞，帶來的結(jié)結(jié)果是內(nèi)部交交易費(fèi)用的降降低，機(jī)構(gòu)的的設(shè)置也將變變的簡單、高高效，原來“金字塔型”的組織結(jié)構(gòu)構(gòu)變成了“扁平型”的組織結(jié)構(gòu)

30、構(gòu)。毫無疑問問，如上種種種好處，將會(huì)會(huì)使成功實(shí)施施ERP的企企業(yè)在激烈的的市場競爭中中獲得極大的的優(yōu)勢，具體體地說，將會(huì)會(huì)使企業(yè)降低低費(fèi)用、提高高資金的運(yùn)用用效率，提供供決策的準(zhǔn)確確數(shù)據(jù)、降低低機(jī)會(huì)成本等等。支持實(shí)施ERPP的管理軟件件有非常之多多，如SAPP R3、OOraclee、PeoppleSofft等。本文文著重介紹SSAP R3軟件就是是其中集成性性最好、功能能最強(qiáng)的管理理軟件。為什什么SAPRR3軟件集集成性最好并并且能夠及時(shí)時(shí)處理并傳遞遞信息，主要要是有賴于主主數(shù)據(jù)的有關(guān)關(guān)設(shè)置。以下下開始本文有有關(guān)SAPRR3軟件中中與財(cái)務(wù)有關(guān)關(guān)的介紹。主數(shù)據(jù)(主記錄錄)第一次接觸SAAP R

31、33軟件的人，當(dāng)當(dāng)看到主數(shù)據(jù)據(jù)這樣的字眼眼時(shí)，肯定不不知所云。在在SAPR3軟件中，主主數(shù)據(jù)相當(dāng)是是該軟件的識識別及自動(dòng)后后續(xù)處理系統(tǒng)統(tǒng)。比如人的的大腦，當(dāng)我我們見到資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表中的的有關(guān)科目時(shí)時(shí)，如長期投投資，我們的的大腦馬上就就會(huì)這樣的反反應(yīng)：它是屬屬于資產(chǎn)類的的科目，期末末應(yīng)將余額予予以結(jié)轉(zhuǎn)；核核算時(shí)，當(dāng)其其投資對被投投資單位有控控制、共同控控制或重大影影響時(shí)，應(yīng)采采用權(quán)益法進(jìn)進(jìn)行核算，否否則應(yīng)采用成成本法核算等等。又如對于于銷售收入，我我們馬上就知知道這是損益益類科目，期期末應(yīng)將其結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)至本年利利潤，而后轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)至未分配利利潤等。我們們的大腦為什什么有這些知知識，就是因因?yàn)槲覀兘?jīng)過過了長期

32、的財(cái)財(cái)務(wù)知識方面面的訓(xùn)練，所所以就會(huì)有這這樣的識別及及核算能力。對對于軟件系統(tǒng)統(tǒng)，它不具有有像人類一樣的大腦，所所以軟件開發(fā)發(fā)人員就開發(fā)發(fā)了一套適合合系統(tǒng)并使其其能夠像人腦腦一樣的識別別及處理財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)。這就就是SAPRR3軟件的的主數(shù)據(jù)。因此，當(dāng)我們要要做各項(xiàng)交易易之前，必須須到相應(yīng)的主主數(shù)據(jù)中去創(chuàng)創(chuàng)建它(當(dāng)然然這個(gè)創(chuàng)建是是按照主數(shù)據(jù)據(jù)中的固有格格式進(jìn)行的)，這樣系統(tǒng)統(tǒng)才能認(rèn)可它它、自動(dòng)處理理它。通常我我們叫這個(gè)過過程為“去報(bào)個(gè)到，取取個(gè)號”。與財(cái)務(wù)有有關(guān)的主數(shù)據(jù)據(jù)包括有總賬賬主數(shù)據(jù)、供供應(yīng)商主數(shù)據(jù)據(jù)、客戶主數(shù)數(shù)據(jù)、商品主主數(shù)據(jù)、固定定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)據(jù)、成本及利利潤中心主數(shù)數(shù)據(jù)等六大類類。下面分

33、別別闡述。2.1 總賬主主數(shù)據(jù)總賬主數(shù)據(jù)，它它起到統(tǒng)馭整整個(gè)財(cái)務(wù)的作作用。不同的的會(huì)計(jì)科目在在總賬主數(shù)據(jù)據(jù)中創(chuàng)建會(huì)應(yīng)應(yīng)用到不同的的“字段”(英文單詞詞為fielld)，通過過這些不同“字段”的組合，就就會(huì)形成系統(tǒng)統(tǒng)能夠識別并并能夠?yàn)槲覀儌儸F(xiàn)行會(huì)計(jì)核核算所接受的的會(huì)計(jì)科目。如如下例舉幾個(gè)個(gè)重要的科目目予以說明。號碼 100110101 100300101 1100401101公司代碼 KHHl0 KHHl0 KHHlO類別 資產(chǎn)負(fù)債債表科目 資資產(chǎn)負(fù)債表科科目 資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表科目賬戶組 現(xiàn)金銀行類 其其他資產(chǎn)類 其他資產(chǎn)類類描述 現(xiàn)金 應(yīng)應(yīng)收賬款一國國內(nèi)貿(mào)易款 庫存商品統(tǒng)馭科目類型 X D XX未

34、清項(xiàng)目管理 X X XX行項(xiàng)目顯示 X X字段狀態(tài)組 GG001 GG067 GG001號碼 100550101 200100101 2200201101公司代碼 KHHl0 KHHl0 KHHl0類別 資產(chǎn)負(fù)債債表科目 資資產(chǎn)負(fù)債表科科目 資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表科目賬戶組 固定資資產(chǎn)類 負(fù)債債權(quán)益類 負(fù)負(fù)債權(quán)益類描述 固定資產(chǎn)產(chǎn)一房屋建筑筑物 短期借借款 應(yīng)付賬賬款一國內(nèi)貿(mào)貿(mào)易款統(tǒng)馭科目類型 A K KK未清項(xiàng)目管理 X X XX行項(xiàng)目顯示 XX X X字段狀態(tài)組 GG007 GG001 GG067號碼 200660101 200700101 2200801101公司代碼 KHHl0 KHHl0 KH

35、Hl0類別 資產(chǎn)負(fù)債債表科目 資資產(chǎn)負(fù)債表科科目 資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表科目賬戶組 負(fù)債權(quán)權(quán)益類 負(fù)債債權(quán)益類 負(fù)負(fù)債權(quán)益類描述 購銷GRRIR 代代銷GRIIR 實(shí)收資資本統(tǒng)馭科目類型 X X XX未清項(xiàng)目管 X行項(xiàng)目顯示 字段狀態(tài)組 GG001 GG001 GG001號碼 500110101 500200101 5500401101公司代碼 KHHl0 KHHl0 KHHl0類別 損益表科科目 損益表表科目 損益益表科目賬戶組 損益類類 損益類 損益類描述 銷售收入入-購銷 銷銷售成本一購購銷 管理費(fèi)費(fèi)用一電費(fèi)統(tǒng)馭科目類型 X X XX未清項(xiàng)目管理 X X XX行項(xiàng)目顯示 字段狀態(tài)組 GG029 G

36、G030 GG004僅允許自動(dòng)記賬賬 幾個(gè)重要的會(huì)計(jì)計(jì)科目，其余余科目即可舉舉一反三，知知其所以然。在在所列示的科科目中，科目目號碼是根據(jù)據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)制度一會(huì)計(jì)計(jì)科目名稱和和編號規(guī)定定的前四位數(shù)數(shù)加上后四位位而成，在創(chuàng)創(chuàng)建時(shí)須手工工填入(即非非系統(tǒng)產(chǎn)生)?？颇款悇e僅分成成兩類：即為為資產(chǎn)負(fù)債表表科目或?yàn)閾p損益表科目。賬賬戶組分為六六項(xiàng)：現(xiàn)金銀行類、固固定資產(chǎn)類、其其他資產(chǎn)類、負(fù)負(fù)債權(quán)益類類、損益類、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)類。描描述項(xiàng)既可按按需創(chuàng)建的科科目進(jìn)行字面面的描述，又又可分為長文文本與短文本本描述。損益類帳戶的特特征：在會(huì)計(jì)科目表中中創(chuàng)建損益類類科目之前，需需要確定損益益結(jié)轉(zhuǎn)入的留留存收益科目目。系

37、統(tǒng)設(shè)計(jì)計(jì)了一特殊程程序?qū)p益類類帳戶的損益益金額自動(dòng)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)入該科目目。因此，必必須在系統(tǒng)中中定義留存收收益科目的號號碼。每一個(gè)損益類科科目都需要分分配給一個(gè)留留存收益科目目。統(tǒng)馭科目類型分分為三類：供供應(yīng)商類別(K)、客戶戶類別(D)、固定資產(chǎn)產(chǎn)類別(A)，主要是針針對應(yīng)收賬款款、應(yīng)付賬款款、固定資產(chǎn)產(chǎn)等模塊過入入的金額，他他們的交易是是不通過總賬賬模塊進(jìn)行的的，但在各自自模塊完成的的同時(shí)，會(huì)將將相應(yīng)的金額額過入總賬。未清項(xiàng)目管理主主要是用于須須清賬的科目目，如GRIR，銀行行的過渡科目目、工資的清清算等。激活活了未清項(xiàng)目目管理，必須須同時(shí)激活行行項(xiàng)目顯示的的功能，但在在總賬主數(shù)據(jù)據(jù)的設(shè)置中，

38、應(yīng)應(yīng)收、應(yīng)付、固固定資產(chǎn)等是是不能激活未未清項(xiàng)目管理理及行項(xiàng)目顯顯示功能。未清項(xiàng)管理指一一個(gè)帳戶的項(xiàng)項(xiàng)目可被該帳帳戶的其他項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)清或核核銷掉。在清清帳或核銷過過程中涉及到到的項(xiàng)目的合合計(jì)金額必定定為零。因此此該帳戶的余余額總是等于于未清掉的項(xiàng)項(xiàng)目的合計(jì)金金額。行項(xiàng)目顯示即表表示，設(shè)置此此項(xiàng)時(shí)，系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)有向下挖挖掘(Driilldowwn)的功能能，當(dāng)我們在在查看總賬的的某個(gè)科目時(shí)時(shí)，若對某金金額有懷疑，可可將鼠標(biāo)對準(zhǔn)準(zhǔn)該金額連續(xù)續(xù)點(diǎn)擊兩下，系系統(tǒng)可顯示明明細(xì)賬的金額額，再對準(zhǔn)明明細(xì)賬的金額額連續(xù)點(diǎn)擊兩兩下，系統(tǒng)會(huì)會(huì)顯示某憑證證的金額。字段狀態(tài)組，表表示若某個(gè)總總帳科目選用用了不同的字字段狀態(tài)

39、組，其其將來在憑證證輸入時(shí)，需需要填入不同同的字段，如如對于其他業(yè)業(yè)務(wù)收入科目目，其選用的的字段狀態(tài)組組為G0299，當(dāng)我們輸輸入一個(gè)分錄錄借：現(xiàn)金貸貸：其他業(yè)務(wù)務(wù)收入時(shí)，系系統(tǒng)會(huì)要求再再輸入一個(gè)利利潤中心的字字段，否則該該張憑證不能能夠產(chǎn)生。又又如當(dāng)我們輸輸入一個(gè)分錄錄借：管理費(fèi)費(fèi)用一電費(fèi)貸貸：現(xiàn)金時(shí)，系系統(tǒng)會(huì)要求我我們輸入一個(gè)個(gè)成本中心的的字段。僅允允許自動(dòng)記賬賬表示，該總總賬科目必須須由其他模塊塊自動(dòng)過入，不不用手工輸入入憑證，如銷銷售收入一購購銷，因?yàn)樵撛摽傎~科目是是在銷售及分分銷模塊完成成“出具發(fā)票”功能時(shí)自動(dòng)動(dòng)產(chǎn)生的，所所以僅允許自自動(dòng)過賬。創(chuàng)建完總賬的主主數(shù)據(jù)后，手手工輸入的總總

40、賬科目將得得到系統(tǒng)的確確認(rèn)與認(rèn)可。如如傳統(tǒng)的分錄錄錄入方式為為借：現(xiàn)金貸貸：其他業(yè)務(wù)務(wù)收入，在系系統(tǒng)中將變成成：借：1000101001貸：5001001001(假設(shè)為為其他業(yè)務(wù)收收入)。系統(tǒng)統(tǒng)在總賬分錄錄輸入后，將將會(huì)自動(dòng)將相相關(guān)金額過入入至總賬及更更新會(huì)計(jì)報(bào)表表。排序碼 在會(huì)計(jì)計(jì)憑證的供應(yīng)應(yīng)商行項(xiàng)目中中，系統(tǒng)對定位字段的缺省省值。也決定定供應(yīng)商行項(xiàng)項(xiàng)目的排列順順序。如果該該供應(yīng)商主要要發(fā)生與采購購訂單有關(guān)的的業(yè)務(wù)，一般般選擇0144-采購訂單單號+行項(xiàng)目目號，其它情情況選擇記帳帳日期+憑證證號。帳戶組 為簡化化會(huì)計(jì)科目的的創(chuàng)建，避免免錯(cuò)誤，確定定錄入會(huì)計(jì)科科目的屏幕和和科目號區(qū)間間，對科目

41、進(jìn)進(jìn)行的分組稱稱做帳戶組。帳帳戶組針對每每一套會(huì)計(jì)科科目表進(jìn)行定定義，確定會(huì)會(huì)計(jì)科目所需需的字段狀態(tài)態(tài)。當(dāng)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目目表中的一條條主記錄時(shí)，必必須指明一個(gè)個(gè)帳戶組。自動(dòng)過帳 系統(tǒng)統(tǒng)中，某些業(yè)業(yè)務(wù)是自動(dòng)生生成記帳憑證證，自動(dòng)記帳帳的。例如：存貨的出入入庫業(yè)務(wù)、增增值稅的銷項(xiàng)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅稅等。某一科科目是否為自自動(dòng)過帳，是是在帳戶主記記錄中設(shè)定的的。參考憑證 是用用來過帳到會(huì)會(huì)計(jì)憑證的一一種參考性質(zhì)質(zhì)的憑證,使使用它可以實(shí)實(shí)現(xiàn)快速錄入入,會(huì)計(jì)憑證證或樣本憑證證能被用作參參考憑證使用用憑證類型 由兩兩位英文字母母組成,是憑憑證的分類，控控制憑證的整整體信息,如如:憑證編號號、帳戶類型型等等。2.2

42、 供應(yīng)商商主數(shù)據(jù)當(dāng)我們與一個(gè)供供應(yīng)商發(fā)生交交易之前，應(yīng)應(yīng)當(dāng)在供應(yīng)商商主數(shù)據(jù)內(nèi)創(chuàng)創(chuàng)建該供應(yīng)商商，以使系統(tǒng)統(tǒng)能夠識別它它并處理它。這這仍然是“去報(bào)個(gè)到，取取個(gè)號，但但這是到供應(yīng)應(yīng)商主數(shù)據(jù)中中去報(bào)到并取取號。下面將將創(chuàng)建供應(yīng)商商的有關(guān)過程程做一個(gè)介紹紹。供應(yīng)商編號：除除類別為地點(diǎn)點(diǎn)是以手工方方式輸入號碼碼外，其余皆皆為系統(tǒng)自動(dòng)動(dòng)生成的號碼碼。供應(yīng)商類別：包包括有國內(nèi)貿(mào)貿(mào)易供應(yīng)商、進(jìn)進(jìn)口貿(mào)易供應(yīng)應(yīng)商、關(guān)聯(lián)供供應(yīng)商、一次次性供應(yīng)商、無無庫存供應(yīng)審審、招商供應(yīng)應(yīng)商、地點(diǎn)等等。在創(chuàng)建供供應(yīng)商時(shí)，只只須在其中選選擇一項(xiàng)即可可。描述：與供應(yīng)商商有關(guān)的信息息如公司名稱稱、地址等輸輸入相應(yīng)的字字段即可。購貨方號碼：

43、若若某一供應(yīng)商商既是供應(yīng)商商又是客戶，須須做自動(dòng)清賬賬賬務(wù)時(shí)，應(yīng)應(yīng)在此處填寫寫在客戶主數(shù)數(shù)據(jù)中生成的的號碼。會(huì)計(jì)信息：此處處應(yīng)填的是統(tǒng)統(tǒng)馭科目，該該統(tǒng)馭科目首首先應(yīng)在總賬賬主數(shù)據(jù)中創(chuàng)創(chuàng)建好。檢查雙重發(fā)票：此處是指檢檢查收貨憑證證與發(fā)票的校校驗(yàn)，為必輸輸?shù)淖侄?。打打勾即可。付款條件：指的的是付款的期期限，系統(tǒng)已已設(shè)定好各種種類型的付款款期限，選擇擇即可。選擇擇好后，該系系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)計(jì)算對該供應(yīng)應(yīng)商的欠款是是否已到期，有有利于資金周周轉(zhuǎn)的籌劃。付款方式：如現(xiàn)現(xiàn)金、支票、銀銀行轉(zhuǎn)賬等。也也是在系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)選擇即可。將將來做自動(dòng)付付款業(yè)務(wù)時(shí)，系系統(tǒng)會(huì)根據(jù)自自動(dòng)付款方式式的參數(shù)選擇擇是否支付該該款項(xiàng)。結(jié)算客

44、戶：此處處是與購貨方方號碼相關(guān)聯(lián)聯(lián)的，欲做自自動(dòng)清賬賬務(wù)務(wù)，必須在此此處打勾。（結(jié)合以以上購貨方(客戶)項(xiàng)目目使用）如上主數(shù)據(jù)的內(nèi)內(nèi)容填寫完畢畢后，系統(tǒng)即即會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生生一個(gè)供應(yīng)商商的編號(除除地點(diǎn)的類別別是手工方式式輸入外)，如如101000001，該該編號代表了了與供應(yīng)商有有關(guān)的各種信信息及后續(xù)處處理的功能。并并且在分錄的的輸入上也與與傳統(tǒng)的有所所不同了。如如傳統(tǒng)的分錄錄方式為：借借：營業(yè)費(fèi)用用一電費(fèi) 貸貸：應(yīng)付賬款款一XX供應(yīng)應(yīng)商，但在系系統(tǒng)中的分錄錄錄入方式變變?yōu)椋航瑁籂I營業(yè)費(fèi)用一電電費(fèi)(這將也也有一個(gè)總科科目號碼)貸貸：101000001(與該供應(yīng)商商有關(guān)的交易易金額將會(huì)由由系統(tǒng)自動(dòng)過

45、過入至創(chuàng)建該該供應(yīng)商主數(shù)數(shù)據(jù)選定的統(tǒng)統(tǒng)馭科目，同同時(shí)在總賬層層次中的該統(tǒng)統(tǒng)馭科目也得得到了自動(dòng)的的更新)。另外，對于不同同類別的供應(yīng)應(yīng)商，創(chuàng)建完完畢后，會(huì)產(chǎn)產(chǎn)生不同號碼碼范圍段的編編號。如國內(nèi)內(nèi)供應(yīng)商的號號碼范圍段為為101開頭頭的8位數(shù)，國國外供應(yīng)商其其號碼范圍段段為18開頭頭的8位數(shù)。熟熟悉后，看著著供應(yīng)商的編編碼范圍即可可知道，該供供應(yīng)商是屬于于何一類型的的供應(yīng)商。2.3 客戶主主數(shù)據(jù)與供應(yīng)商主數(shù)據(jù)據(jù)一樣，有新新的客戶與我我們發(fā)生交易易時(shí)，應(yīng)當(dāng)創(chuàng)創(chuàng)建客戶主數(shù)數(shù)據(jù)。客戶編號：除類類別為“地點(diǎn)”客戶編號須須手工輸入外外，其余類別別的客戶編號號皆由系統(tǒng)自自動(dòng)產(chǎn)生?？蛻纛悇e：國內(nèi)內(nèi)個(gè)人客戶、國國

46、內(nèi)批發(fā)客戶戶、關(guān)聯(lián)客戶戶、租賃客戶戶、地點(diǎn)、其其他等六大類類(零售企業(yè)業(yè))描述：即為對客客戶的一般情情況進(jìn)行描述述，如公司名名稱、地址、郵郵編、聯(lián)系人人等。統(tǒng)馭科目：此處處輸入在總賬賬主數(shù)據(jù)中已已創(chuàng)建好的應(yīng)應(yīng)收賬款統(tǒng)馭馭科目，如應(yīng)應(yīng)收賬款一國國內(nèi)個(gè)人客戶戶(113110101)，應(yīng)收賬款款一國內(nèi)批發(fā)發(fā)客戶(1113102001)等。零零售企業(yè)的大大部分客戶都都是個(gè)人客戶戶，因此只須須創(chuàng)建一個(gè)一一次性的客戶戶，而后通過過修改有關(guān)描描述性的字段段即可。付款期限：此處處是指客戶付付款給單位的的付款期限，由由于主要以零零售為主，付付款期限定為為立即付款，但但可針對個(gè)別別客戶(如在在合同中規(guī)定定的收款期

47、限限)另行設(shè)定定。系統(tǒng)已設(shè)設(shè)置各種的付付款期限。通通過此處的設(shè)設(shè)置，將來做做催款程序時(shí)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根根據(jù)設(shè)置的參參數(shù)自動(dòng)計(jì)算算應(yīng)收賬款的的賬齡及打印印催款函。付款方式：可以以有現(xiàn)金、支支票等方式。催款程序：選擇擇催款程序，可可以產(chǎn)生催款款函件。與創(chuàng)建供應(yīng)商主主數(shù)據(jù)一樣，當(dāng)當(dāng)創(chuàng)建完畢客客戶主數(shù)據(jù)時(shí)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自自動(dòng)產(chǎn)生一個(gè)個(gè)客戶的編號號(如50000000001)，該編編號代表了該該客戶的相關(guān)關(guān)信息及后續(xù)續(xù)功能。憑證證輸入方式上上，將與傳統(tǒng)統(tǒng)的手工方式式有很大的不不同。如傳統(tǒng)統(tǒng)的憑證為借借：應(yīng)收賬款款一XX客戶戶貸：其他業(yè)業(yè)務(wù)收入一租租金，在系統(tǒng)統(tǒng)中將變?yōu)榻杞瑁?0000000011貸：其他業(yè)業(yè)務(wù)收

48、入一租租金(這將也也有一個(gè)總科科目號碼)，交交易金額自動(dòng)動(dòng)會(huì)過入統(tǒng)馭馭科目如1113101001的應(yīng)收賬賬款一國內(nèi)個(gè)個(gè)人客戶，同同時(shí)也即時(shí)更更新總賬中的的統(tǒng)馭科目。同樣，不同類別別的客戶，其其創(chuàng)建完主數(shù)數(shù)據(jù)后產(chǎn)生的的編號是不一一樣的，如國國內(nèi)個(gè)人客戶戶，其編號范范圍為50000000000-59999999999，國內(nèi)批批發(fā)客戶其編編號范圍為33 100000000-3 1999999999等。這將便便于我們區(qū)分分不同類別的的客戶。2.4 商品主主數(shù)據(jù)商品數(shù)據(jù)的內(nèi)容容較為復(fù)雜，主主要由主數(shù)據(jù)據(jù)組負(fù)責(zé)創(chuàng)建建，對于財(cái)務(wù)務(wù)人員需要了了解的內(nèi)容主主要有以下幾幾項(xiàng)：描述：即對商品品一般性的描描述，如品名

49、名、類別、供供應(yīng)商等。評估類：主要有有兩類31000與36000，其中33100代表表該商品為購購銷類商品，決決定了系統(tǒng)自自動(dòng)生成的GGRIR為為購銷類的GGRIR；3600代代表該商品為為代銷的商品品，決定了系系統(tǒng)自動(dòng)生成成的GRIIR為代銷類類的GRIIR。價(jià)格控制類型：SAP中有有兩種價(jià)格控控制類型，一一為標(biāo)準(zhǔn)成本本法，二為加加權(quán)移動(dòng)平均均法，該兩種種方法用于存存貨的發(fā)出時(shí)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成成本用。移動(dòng)平均價(jià)：由由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)計(jì)算得出。系系統(tǒng)會(huì)根據(jù)每每批次的采購購單價(jià)及數(shù)量量對目前的庫庫存商品發(fā)出出單價(jià)進(jìn)行移移動(dòng)平均計(jì)算算出作為結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)銷售成本用用的單價(jià)?？値齑媪浚菏侵钢改壳暗膸齑娲婵偭?。銷售價(jià)格

50、：由系系統(tǒng)根據(jù)一定定的毛利要求求并結(jié)合有關(guān)關(guān)細(xì)節(jié)得出。此此銷售單價(jià)將將成為創(chuàng)建銷銷售訂單時(shí)的的單價(jià)，若有有打折，系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)根據(jù)打折折比例算出最最終銷售價(jià)，這這也將成為計(jì)計(jì)算銷售收入入的單價(jià)(系系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將將增值稅計(jì)出出后并從收入入中剔除)。利潤中心：主要要是為創(chuàng)建利利潤中心的損損益表而用。若若該商品維護(hù)護(hù)的層次到某某個(gè)門店，則則將來銷售確確立時(shí)，收入入與成本將為為轉(zhuǎn)入總賬層層次與利潤中中心層次。商品主數(shù)據(jù)創(chuàng)建建完畢后，系系統(tǒng)會(huì)產(chǎn)生一一個(gè)商品號，該該號碼代表了了如上有關(guān)的的信息及計(jì)入入某個(gè)總賬科科目如庫存商商品、受托代代銷商品的要要求。2.5 固定資資產(chǎn)主數(shù)據(jù)同樣的，當(dāng)財(cái)務(wù)務(wù)上要做一件件與固定資產(chǎn)

51、產(chǎn)有關(guān)的交易易，如購置，首首先必須在固固定資產(chǎn)主數(shù)數(shù)據(jù)中去創(chuàng)建建它，然后才才能在財(cái)務(wù)上上開始與之相相關(guān)的業(yè)務(wù)。如如下是創(chuàng)建固固定主數(shù)據(jù)的的一些重要內(nèi)內(nèi)容。在系統(tǒng)統(tǒng)中，對于固固定資產(chǎn)的大大部分業(yè)務(wù)是是系統(tǒng)自動(dòng)完完成的，所以以如下的內(nèi)容容是有必要的的。類別：在傳統(tǒng)的的會(huì)計(jì)核算中中，通常可以以將一個(gè)企業(yè)業(yè)的固定資產(chǎn)產(chǎn)分為幾大類類：房屋建筑筑物、機(jī)械設(shè)設(shè)備、交通工工具、辦公設(shè)設(shè)備、其他等等。在系統(tǒng)中中，也是遵循循這樣一種分分類方法，但但為了便于系系統(tǒng)區(qū)分固定定資產(chǎn)折舊時(shí)時(shí)所應(yīng)計(jì)入的的科目，如管管理用的固定定資產(chǎn)折舊費(fèi)費(fèi)用應(yīng)計(jì)入管管理費(fèi)用一折折舊科目及營營業(yè)或生產(chǎn)用用固定資產(chǎn)折折舊費(fèi)用應(yīng)計(jì)計(jì)入營業(yè)費(fèi)用用

52、-折舊舊或制造費(fèi)用用一折舊，在在系統(tǒng)中，將將固定資產(chǎn)的的分類進(jìn)一步步細(xì)分，分成成房屋建筑物物(總部)、房房屋建筑物(門店)、機(jī)機(jī)械設(shè)備(總總部)、機(jī)械械設(shè)備(門店店)、交通工工具(總部)、交通工具具(門店)、辦辦公設(shè)備(總總部)、辦公公設(shè)備(門店店)、其他(總部)、其其他(門店)等，同時(shí)在在SAP系統(tǒng)統(tǒng)中，在建工工程、無形資資產(chǎn)(商標(biāo)、土土地使用權(quán)、著著作權(quán)、商譽(yù)譽(yù)等)也屬于于固定資產(chǎn)模模塊的核算范范疇。因此，當(dāng)當(dāng)我們欲創(chuàng)建建某個(gè)固定資資產(chǎn)的主數(shù)據(jù)據(jù)時(shí)，如總部部用的服務(wù)器器，就應(yīng)選擇擇總部辦公設(shè)設(shè)備這一類型型，隨后系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)自動(dòng)確定定相應(yīng)的科目目定位碼。描述：即對應(yīng)創(chuàng)創(chuàng)建的固定資資產(chǎn)進(jìn)行如名名稱

53、類別等描描述。 科目定位碼：是是與系統(tǒng)設(shè)定定的固定資產(chǎn)產(chǎn)類別緊密地地聯(lián)系在一起起的。該科目目定位碼實(shí)際際上起到了統(tǒng)統(tǒng)馭科目的功功能。如在本本次設(shè)定中，總總部的房屋建建筑物的科目目定位碼為11010，門門店的房屋建建筑物的科目目定位碼為11020，但但這兩定位碼碼同時(shí)會(huì)與總總賬科目固定定資產(chǎn)房屋建筑筑物聯(lián)系起來來，如當(dāng)財(cái)務(wù)務(wù)增加一個(gè)固固定資產(chǎn)時(shí)，就就會(huì)通過科目目定位碼使總總賬科目固定定資產(chǎn)_謗屋屋建筑物金額額相應(yīng)增加。成本中心：這是是與控制模塊塊有關(guān)的設(shè)置置。如總部用用的服務(wù)器，就就應(yīng)選擇與總總部某個(gè)部門門有關(guān)的成本本中心。若該服務(wù)器的折折舊費(fèi)用應(yīng)由由不同的成本本中心分擔(dān)，可可以該成本中中心為基

54、礎(chǔ)，在在控制模塊內(nèi)內(nèi)采用分?jǐn)偦蚧蚍峙涞墓δ苣苓M(jìn)行劃分。分析用途：分為為一次性或分分期購入、是是否抵押、是是否保險(xiǎn)四類類，這是為區(qū)區(qū)分各個(gè)不同同固定資產(chǎn)的的狀態(tài)而設(shè)的的。如若想了了解有多少固固定資產(chǎn)已經(jīng)經(jīng)被抵押，則則可以在查看看報(bào)表時(shí)，選選擇是否抵押押的功能，系系統(tǒng)就會(huì)將所所有已抵押的的固定資產(chǎn)列列示出來。折舊年限：分為為賬面折舊與與稅務(wù)折舊，賬賬面的折舊年年限與折舊率率會(huì)計(jì)入總賬賬，稅務(wù)的折折舊年限與折折舊率則會(huì)作作為調(diào)整遞延延稅款所用。如如某固定資產(chǎn)產(chǎn)的賬面折舊舊年限為3年年，年折舊額額為100000元，稅務(wù)務(wù)折舊年限為為5年，年折折舊額為80000元，則則系統(tǒng)會(huì)將110000元元作為總賬的

55、的折舊金額并并計(jì)入相關(guān)費(fèi)費(fèi)用，但系統(tǒng)統(tǒng)也會(huì)算出稅稅務(wù)的折舊額額為80000元，但這88000元只只是便于我們們做遞延稅款款的手工調(diào)整整。創(chuàng)建完某個(gè)固定定資產(chǎn)的主數(shù)數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生生一個(gè)該固定定資產(chǎn)的號碼碼，如11 11 111 11 111，我們在在財(cái)務(wù)輸入分分錄時(shí)，借：111111111111貸：1000101011(現(xiàn)金)，交交易金額會(huì)自自動(dòng)過入至總總賬層次。在固定資產(chǎn)模塊塊中，折舊是是系統(tǒng)自動(dòng)運(yùn)運(yùn)行的，不需需手工計(jì)算。并并會(huì)過入相應(yīng)應(yīng)的總賬科目目。2.6 利潤中中心主數(shù)據(jù)、成成本中心主數(shù)數(shù)據(jù)利潤中心主數(shù)據(jù)據(jù)、成本中心心主數(shù)據(jù)的內(nèi)內(nèi)容應(yīng)屬于控控制模塊中的的主要功能，在在建立主數(shù)據(jù)據(jù)

56、方面相對而而言較為簡單單，關(guān)鍵在于于企業(yè)內(nèi)部對對于利潤中心心及成本中心心的如何劃分分，也就是說說對管理深度度要求到什么么水平。三、SAP RR/3 財(cái)務(wù)務(wù)基本概念及及集成性淺釋釋-總帳等等概念篇3.1 科目表表的建立及分分配在SAP中，科科目表的層次次較公司代碼碼高，也就是是說先創(chuàng)建好好科目表，然然后可以分配配給不同的公公司使用。在在同一集團(tuán)范范圍內(nèi)，為了了使各個(gè)集團(tuán)團(tuán)范圍內(nèi)的公公司使用的科科目表都能一一致，通常是是先創(chuàng)建一個(gè)個(gè)虛擬的公司司及科目表，然然后集團(tuán)范圍圍內(nèi)公司都可可從其拷貝?？瓶颇勘碇械目瓶颇烤褪窃诳偪値さ闹鲾?shù)據(jù)據(jù)中分別創(chuàng)建建的。這里值值得一提是，在在SAP中的的科目表與傳傳統(tǒng)的手

57、工方方式在科目體體系中有了很很大的不同。傳傳統(tǒng)的帳務(wù)體體系將會(huì)計(jì)科科目分為1級級科目、2級級科目、3級級科目等。但但在SAP 已沒有這樣樣分法了。除除了應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付、固定資資產(chǎn)等統(tǒng)馭科科目外，所有有的明細(xì)或22、3科目上上升為總帳科科目（當(dāng)然在在使用之前，應(yīng)應(yīng)進(jìn)行有關(guān)主主數(shù)據(jù)的設(shè)置置），如傳統(tǒng)統(tǒng)的銀行存款款工商銀行XXX支行XXX帳號，這只只是銀行存款款的一個(gè)子科科目，但在SSAP中，此此時(shí)已設(shè)置為為一個(gè)總帳科科目了，科目目代碼是根據(jù)據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制制度中的有關(guān)關(guān)編碼擴(kuò)充至至8位編碼，如如一個(gè)企業(yè)有有許多銀行存存款，在SAAP中就變成成了有許多總總帳科目。在在總帳層次顯顯示時(shí)，是分分別顯示的，但但

58、到報(bào)表層次次時(shí)，則根據(jù)據(jù)所有銀行科科目中的前四四位代碼匯集集成一個(gè)科目目銀行存款進(jìn)進(jìn)行披露。管管理費(fèi)用也一一樣，在SAAP中有非常常多管理費(fèi)用用的總帳科目目（如工資、獎(jiǎng)獎(jiǎng)金、津貼等等）。但在總總帳還包含有有從其他模塊塊中過入的金金額，如統(tǒng)馭馭科目，統(tǒng)馭馭如應(yīng)付/收收及固定資產(chǎn)產(chǎn)的明細(xì)科目目，因此在SSAP的總帳帳科目表中，我我們看到的就就不是目前的的五、六十個(gè)個(gè)科目，而是是將近五百個(gè)個(gè)的總帳科目目。由于應(yīng)收收、應(yīng)付、固固定資產(chǎn)有各各自獨(dú)立的模模塊，所以有有各自的明細(xì)細(xì)帳。但反映映在總帳及報(bào)表層次次時(shí)，分別為為細(xì)分的統(tǒng)馭馭科目（如應(yīng)應(yīng)收帳款可根根據(jù)企業(yè)管理理的需要分為為應(yīng)收國內(nèi)的的款項(xiàng)與應(yīng)收收國

59、外的款項(xiàng)項(xiàng)等）。SAAP所有的財(cái)財(cái)務(wù)信息都是是即時(shí)的，當(dāng)當(dāng)記錄一筆總總帳分錄時(shí)，相相應(yīng)的總帳、報(bào)報(bào)表都已生成成，當(dāng)應(yīng)收明明細(xì)帳生成時(shí)時(shí)，通過統(tǒng)馭馭科目就可即即時(shí)過入總帳帳與報(bào)表。也也就是說，在在SAP 的的帳務(wù)里，任任何時(shí)點(diǎn)都會(huì)會(huì)產(chǎn)生新的總總帳與新的報(bào)報(bào)表（注意該該總帳與報(bào)表表并不完全體體現(xiàn)法人的資資產(chǎn)負(fù)債損益益情況，尚有有折舊、預(yù)提提待攤因素要要考慮）。總帳科目主數(shù)據(jù)據(jù)分為兩個(gè)層層次：a) 會(huì)計(jì)科目目表層：會(huì)計(jì)科目表可以以為一個(gè)或多多個(gè)公司代碼碼使用。這一一層次包括適適用于所有使使用該會(huì)計(jì)科科目表的公司司代碼的主記記錄的信息。b) 公司代碼碼層：該層次包括適用用于一個(gè)公司司代碼的會(huì)計(jì)計(jì)科目的

60、特有有信息。它因因公司代碼的的不同而不同同。會(huì)計(jì)科目目可以分兩個(gè)個(gè)層次分別維維護(hù)，也可以以集中維護(hù)。3.2 統(tǒng)馭科科目統(tǒng)馭科目（reeconciiliatiion acccountt）指的就是是將明細(xì)科目目歸集起來的的意思。前面面我們說到，系系統(tǒng)總帳科目目表中包括統(tǒng)統(tǒng)馭科目，該該統(tǒng)馭科目是是與應(yīng)收模塊塊、應(yīng)付模塊塊、固定資產(chǎn)產(chǎn)模塊有關(guān)的的，其中長、短短期借款運(yùn)用用了應(yīng)付模塊塊的功能，也也成為了統(tǒng)馭馭科目。在實(shí)實(shí)際業(yè)務(wù)過程程，我們可能能會(huì)發(fā)生統(tǒng)馭馭科目選用錯(cuò)錯(cuò)誤，此時(shí)就就要用到統(tǒng)馭馭科目的變更更功能。如客客戶A的統(tǒng)馭馭科目被誤選選為113110101，并并有一筆分錄錄輸入，假設(shè)設(shè)為10000元，