內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案

1、歡迎下載內(nèi)容僅供參考WORD 完美格式編輯*公司*年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案為做好*公司*工作方案。一、評(píng)價(jià)目的對(duì)*遵循性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，反映公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀，促進(jìn)公司有 效執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及*公司各項(xiàng)管理制 度；設(shè)計(jì)及運(yùn)行的有效性進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)；防范能力。二、評(píng)價(jià)依據(jù)*綜合檢查評(píng)價(jià)。三、評(píng)價(jià)期間、范圍1.評(píng)價(jià)期間：*11*1231歡迎下載有重大問題可追溯到以前年度。2.評(píng)價(jià)范圍：*公司所屬各單位、部門四、評(píng)價(jià)內(nèi)容賬；現(xiàn)有的公章及公章保管情況;資金管理:是否編制本公司年度資金預(yù)算及滾動(dòng)資金離的執(zhí)行情況;是否有庫(kù)存現(xiàn)金清查制度及執(zhí)行情況 ;庫(kù)存有明確的資金審批授權(quán)規(guī)定 ,是否嚴(yán)格執(zhí)行;是否有資金坐

2、支現(xiàn)象;是否有大額資金支付控制流程 ;現(xiàn)有的銀行賬戶開戶審批、賬戶用途;現(xiàn)有的保險(xiǎn)柜及置放地點(diǎn)。對(duì)所管轄單位的管控:重點(diǎn)關(guān)注資金管控和預(yù)算管控度是否嚴(yán)格執(zhí)行,管控是否有效。存貨管理:專項(xiàng)檢查。合同管理:是否建立合同管理臺(tái)賬以及合同檔案 ;合應(yīng)收款項(xiàng)管理:(1)應(yīng)收款項(xiàng)二級(jí)科目(控股關(guān)聯(lián)、集;(2)應(yīng)收賬款函證發(fā)出、函證回收情況,對(duì)未收回的函證如何確認(rèn)真實(shí)性準(zhǔn)確性;(3);(4)的管理,重點(diǎn)評(píng)價(jià)是否建立合理賬期管理機(jī)制 ,并分析超賬期債權(quán)占全部債權(quán)的比例。支付是否按合同執(zhí)行,有無超付現(xiàn)象。信息系統(tǒng)管理:是否對(duì)系統(tǒng)和信息安全采取有效的監(jiān)更新公司內(nèi)部人員調(diào)動(dòng)、離職情況。五、工作機(jī)構(gòu)為保障內(nèi)控評(píng)價(jià)工作

3、規(guī)范有序?qū)嵤?價(jià)工作。組 長(zhǎng) ：* 副組長(zhǎng)：* 組 員 ：*領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在*，辦公室主任由*責(zé)本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的溝通協(xié)調(diào)事宜及撰寫公司層面的內(nèi) 控自評(píng)報(bào)告，各責(zé)任單位（部門）負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的初評(píng)工 作并撰寫自評(píng)報(bào)告。六、責(zé)任分工序號(hào)評(píng)價(jià)任務(wù)內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)序號(hào)評(píng)價(jià)任務(wù)內(nèi)容責(zé)任部門責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)完成時(shí)限備注12制度建設(shè)單位公章管理各職能部門黨委辦公室*3939運(yùn)營(yíng)管理部6合同管理企業(yè)發(fā)展部*397應(yīng)收款項(xiàng)管理資產(chǎn)財(cái)務(wù)部市場(chǎng)營(yíng)銷中心*398采購(gòu)管理經(jīng)營(yíng)管理中心*399信息系統(tǒng)管理運(yùn)營(yíng)管理部組織人力資源部*3910固定資產(chǎn)管理運(yùn)營(yíng)管理部資產(chǎn)財(cái)務(wù)部*39后勤事務(wù)部11人力資源管理組織人力資源部*

4、39七、相關(guān)要求3資金管理的管控3資金管理的管控5存貨管理資產(chǎn)財(cái)務(wù)部資產(chǎn)財(cái)務(wù)部 資產(chǎn)財(cái)務(wù)部*394*39*39按照*3912：00*（1：各責(zé)任部門自評(píng)報(bào)告參考樣式）11312：00*（2單位自評(píng)報(bào)告參考樣式）*要在各責(zé)任單位（部門）自評(píng)報(bào)告的基礎(chǔ)上完成315報(bào)*。12*2018230附件 1：各責(zé)任部門自評(píng)報(bào)告參考樣式*部門*年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告*公司：根據(jù)*公司*年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案的要 求，結(jié)合本部門實(shí)際，按照任務(wù)分工要求認(rèn)真開展了*度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)自評(píng)工作，現(xiàn)將相關(guān)情況報(bào)告如下：一、*部門工作職責(zé)進(jìn)一步進(jìn)行細(xì)化梳理。二、*部門崗位設(shè)置及崗位職責(zé)（一） 本部門崗位設(shè)置情況(二)各崗位崗位職責(zé)三、*部門制度廢改立及執(zhí)行情況（一）*機(jī)械公司部分（二）個(gè)舊錫都實(shí)業(yè)公司部分四、*方面自評(píng)情況（見各職能部門*評(píng)價(jià)工作任務(wù)明細(xì)表）1. *方面主要內(nèi)控流程：實(shí)際執(zhí)行情況：存在問題：原因分析：2.*方面五、*方面內(nèi)部控制情況總體評(píng)價(jià)附件 2：各責(zé)任單位自評(píng)報(bào)告參考樣式*廠（公司）*年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告*公司：*公司*年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案的要 求，結(jié)合本單位實(shí)際，按照任務(wù)分工要求認(rèn)真開展了*度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)自評(píng)工作，現(xiàn)將相關(guān)情況報(bào)告如下：一、*廠（公司）主要業(yè)務(wù)流程二、*廠（公司）崗位設(shè)置及崗位職責(zé)（一） 本單位崗位設(shè)置情況（二）各崗位崗位職責(zé)三