公司費用報銷制度參考范文(兩篇大全)

1、公司費用報銷制度（兩篇大全）【第一篇】為了提升企業(yè)形像，提高外出辦事工作效率，本著勤儉節(jié)約、反對浪費的原則，公司現(xiàn)對差旅費標準進行規(guī)范化、統(tǒng)一化管理，結(jié)合我公司實際條件，經(jīng)總經(jīng)辦研究決定，自20XX年5月1日起制定差旅費報銷標準，請各部門遵照執(zhí)行。現(xiàn)將具體條款規(guī)定如下：1適用報銷范圍本制度所稱出差，是指員工因工作需要，受公司派遣前往異地洽談業(yè)務(wù)、開發(fā)市場，協(xié)調(diào)關(guān)系或處理公司事務(wù)，開會、學習的活動差旅費包括城際交通費、住宿費、出差地市內(nèi)交通費，出差補貼費等項目；不包括外出接待客戶、洽談業(yè)務(wù)、聯(lián)絡(luò)關(guān)系所需的招待費及購買材料、配件的費用。（差旅期間的洗衣費、健身保健費及住宿房間內(nèi)的有價商品等，不予報

2、銷；）本規(guī)定適用于深圳市西施世家服飾有限公司所有人員。2本規(guī)定所涉及的城市等級分類：2.1一類城市（ 4個）：北京、上海、廣州、深圳；2.2 二類城市：南京、武漢、沈陽、西安、成都、重慶、天津、杭州、青島、大連、寧波、濟南、哈爾濱、長春、廈門、鄭州、長沙、福州、烏魯木齊、昆明、蘭州、無錫、南昌、貴陽、南寧、合肥、太原、石家莊、呼和浩特。2.3三類城市：除一、二類城市以外的市、縣、區(qū)。3本規(guī)定所涉及的職別分類：3.1 總經(jīng)理3.2 副總經(jīng)理3.3 部門經(jīng)理、主管3.4 其他人員4差旅費各項報銷標準：4.1住宿及市內(nèi)交通費標準：職別分類住宿標準（元/天）市內(nèi)交通費標準（元/天）一類城市二類城市三類

3、城市一類城市二類城市三類城市一160 140120454035二140120100403530三12010080302520四1008060201510說明：在一類、二類城市的郊縣、郊區(qū)出差時，按遞減一級城市標準執(zhí)行。 4.2 生活補助標準：生活食補統(tǒng)一標準為每天40元。4.3 長途交通工具乘坐標準：職別分類長途交通工具乘坐標準一實報實銷二飛機、600km以上列車軟臥、輪船三等艙、豪華大巴、公交車、出租車三600km以上列車硬臥、輪船四等艙、豪華大巴、公交車、出租車四800km以上列車硬臥、輪船五等艙、大巴、普通客車、公交車5報銷規(guī)定細則：5.1差旅費報銷規(guī)定：出差住宿費和市內(nèi)交通費按規(guī)定標準

4、憑有效單據(jù)在限額內(nèi)報銷，超標部分自付；無住宿發(fā)票、發(fā)票被認定不合格的均按標準60/天報銷住宿費，相同性別兩人出差，按最高級別一人住宿報銷：自帶車輛不報銷市內(nèi)交通費；長途交通費按規(guī)定乘坐標準憑有效單據(jù)報銷，超標準乘坐交通工具的，按可以乘坐的交通工具標準金額報銷；如確有特殊情況需超標準住宿、超標準乘坐交通工具的，必須事先經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準，憑批條據(jù)實報銷，無批條的按規(guī)定報銷。6 因公外派參加會議、學習、進修、培訓的生活補助標準：在途期間的生活補助、交通費、按照前述規(guī)定報銷，會議、學習、進修、培訓期間，主辦單位統(tǒng)一安排食宿的，不再報銷各項補助；統(tǒng)一安排住宿，不安排伙食的，據(jù)實報銷住宿費，伙食費按每

5、天40元報銷。7 當天出差、當天返回的生活補助標準：對出差地點屬于工作地區(qū)以外，當天出差、當天返回的，執(zhí)行以下生活補助標準：7.1 200km（含200km）以內(nèi)的：每人每天補助20元。7.2 200km以外的：每人每天補助25元。8 審批報銷程序8.1 差旅費報銷單由出差人員自己按規(guī)定填寫，填寫要規(guī)范，票面要干凈整潔。8.2 報銷程序：經(jīng)辦人填單部門經(jīng)理審簽財務(wù)經(jīng)理審核簽字總經(jīng)理審批財務(wù)出納結(jié)算。9 差旅費的報銷的其他有關(guān)規(guī)定。9.1員工出差前必須填寫出差申請單，寫清楚出差地點、預(yù)計時間、出差目的，出差計劃經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字，由總經(jīng)理批準，未經(jīng)批準其出差費用不予報銷；如緊急情況可經(jīng)總經(jīng)理口頭

6、批準后出差，并在出差當日補填出差申請單；9.2需要事先借款的，必須在出差申請單上填寫具體的出差借款金額，憑審批后的出差申請單，到財務(wù)部辦理借款預(yù)借差旅費；對于沒有還清前次差旅借款，或者是雖然沒有超過上限，但計算不合理的，財務(wù)有權(quán)不予借款；9.3出差人員在上報的出差計劃內(nèi)無法完成任務(wù)需延長，必須以書面報上級審批，并交人事行政、財務(wù)部備案；9.4出差返回后應(yīng)在3個工作日之內(nèi)提交報銷單，并于報銷時退回預(yù)借的多余的款項。9.5出差人因工作計劃安排不當，延誤航班、車次所產(chǎn)生的退票費由其個人承擔，若是直接上級指示改變出行計劃的由上級領(lǐng)導簽字證明，方可報銷。9.6 同一城市市區(qū)至郊區(qū)、郊區(qū)至郊區(qū)的交通費用可

7、視同長途費用，按實際費用報銷。9.7 出差天數(shù)的計算原則為:上午出發(fā)的，按一天計算，下午出發(fā)的按半天計算；中午12點以前返回的的按半天計算,12點以后返回的按一天計算。9.8 實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定時間、定地點、定人數(shù)，實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則，財務(wù)部不予報銷。9.9 車票按先后日期順序依次排列粘貼，不是微機票的，注明行車路線（始發(fā)地點到達地點）及乘車日期；出租車票需在背面注明起始地，無日期者注明日期。市內(nèi)公交車、出租車、長途車票嚴禁有連號票，做到乘車要當班票，車票丟失補白條的，不予報銷。10.0 住宿票按日期先后順序依次排列粘貼，住

8、宿票必須加蓋印章，印章必須清晰，無印章的視為無票。9.7 公司財務(wù)人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實性進行審核，發(fā)現(xiàn)有問題的一律不予報銷，并及時反饋給公司領(lǐng)導進行處理。9.8 費用報銷時間需在當月報銷，金額在2000元以上的要提前通知財務(wù)部。9.9 本制度由公司財務(wù)部負責解釋，未盡事宜由財務(wù)部另行規(guī)定。9.10 本制度自20XX年5月1日起執(zhí)行,以前同類文件自行作廢，現(xiàn)行文件與本制度有沖突的按本制度執(zhí)行。人事部西施世家服飾有限公司【第二篇】為完善財務(wù)管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，結(jié)合公司的具體實際，特制定本報銷制度。暫借款及預(yù)付款審批制度暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款，包括差

9、旅費及各種臨時性借款。借款時須按“付款申請單”要求填列各項欄目，由申請人填寫，部門經(jīng)理審批，財務(wù)主管審核，由總經(jīng)理審批后，由財務(wù)室應(yīng)付會計付款。所有暫借款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付。確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬，必須向總經(jīng)理或財務(wù)主管講明原因，經(jīng)同意后方可再借付。經(jīng)辦人必須在出差或采購后10天內(nèi)憑有效原始票據(jù)報銷各項暫借及預(yù)付款項。超出一個月不結(jié)帳者，財務(wù)室有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。公司員工離職前，必須歸還所有的借款，部門經(jīng)理簽署離職申請單之前由財務(wù)確認。費用報銷制度費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票

10、所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷。報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費、招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補助。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。“費用報銷單”一律用黑色或藍色水筆填寫，不得涂改。報銷程序：經(jīng)辦人 部門經(jīng)理審核 財務(wù)部審核 總經(jīng)理審批 財務(wù)室支付。公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，在計劃范圍內(nèi)列支。各部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。否則，財務(wù)室不予報銷。所有需報銷的各種原

11、始單據(jù)（包括購買材料和支付工程款），必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，超過一個月一律不予報銷。差旅費報銷制度出差交通費、住宿費、伙食補助費標準(表格中價格為每一天的價格)等 項 級 目 標 準職務(wù)火車輪船飛機其他交通工具（不包括出租汽車）住宿標準市內(nèi)交通費伙食補助費一般地區(qū)特殊地區(qū)總經(jīng)理董事長軟臥一等艙公務(wù)艙按實報銷200350按實報銷50部門經(jīng)理硬臥三等艙普通艙按實報銷150250按實報銷50其他工作人員硬臥四等艙按實報銷120150按實報銷50出差住宿費和交通費實行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法，特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準后方能實報實銷；市內(nèi)交通費和伙食補助費實行包干的辦法，個人不得另報餐費；住宿

12、費憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標準范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷，超標準的，超出部分自理。差旅費報銷的其他規(guī)定隨同公司領(lǐng)導出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導分不開的人員，按特殊情況處理。出差人員到達目的地至住地往返可乘出租車，憑據(jù)按實報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費。趁出差或調(diào)動工作之便，回家探親辦事的，其有關(guān)費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費。凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應(yīng)事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準，否則超出規(guī)定的費用個人自理。凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規(guī)定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業(yè)務(wù)跟單的人員，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包干費或補助費。出差天數(shù)的計算，原則為：當天12時以前出發(fā)，12時以后返回的按一天計算；當天12時以后出發(fā)，12時以前返回的，按半天計算；實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定時間、定地點、定人數(shù)，實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則，財務(wù)室不報銷。外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實報實銷。其他有關(guān)規(guī)定：費用報銷時間：每周星期三全天。報銷材料貨款不受此時間限制。金額超過5000者，提前一天通