內(nèi)控體系建設(shè)實施方案

1、*司樊仲川億創(chuàng)作時間：二 二年七月二十九日內(nèi)控體系建設(shè)實施計劃（討論稿）二一三年四月目的為進(jìn)一步加強和規(guī)范甘谷連山水泥有限公司內(nèi)部控制 ,提高企業(yè)經(jīng)營辦理水平和風(fēng)險備能力 , 促企業(yè)可持續(xù)成長 , 公特制定 * 內(nèi)控體系建設(shè)實施計劃 , 實內(nèi)控體 系建設(shè)任務(wù)主要內(nèi)容依照企業(yè)內(nèi)部控制基本范和企業(yè)內(nèi)部控制配套指引此次內(nèi)控建設(shè)具體含組織架構(gòu)、成長戰(zhàn)略、人力資源、資金活動、推銷業(yè)務(wù)、資產(chǎn)理、銷售業(yè)務(wù)、財務(wù)陳述、全面預(yù)算、合同辦理、內(nèi)部信息遞和信息系統(tǒng)等在內(nèi)的公司運營辦理 的各個方面組織機構(gòu)包管為確保公司內(nèi)控建設(shè)任務(wù)利推進(jìn) , 包內(nèi)控機制有效運行 ,經(jīng)公司研究決定設(shè)內(nèi)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組.內(nèi)控

2、建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長由司總經(jīng)理擔(dān)任 ,是公內(nèi)體建時間：二O一年七月二十九日設(shè)的第一責(zé)任人 . 內(nèi)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對內(nèi)控任務(wù)實施進(jìn)行全面領(lǐng) 導(dǎo)、決策、安排和指揮.內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)建設(shè)執(zhí)行小組 ,內(nèi)控設(shè)行組組長由副總經(jīng)理擔(dān)任.執(zhí)行小組擔(dān)任內(nèi)部控制體系建設(shè)任務(wù)的具體 開展1內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長：*副組長：*成員：*2主要職責(zé)：1)擔(dān)任確定本次內(nèi)控體建設(shè)的規(guī)模；2)擔(dān)任明確本次內(nèi)控體建設(shè)的總體目標(biāo)；3)擔(dān)任確定本次內(nèi)控體建設(shè)的整體安排； 4)擔(dān)任本次內(nèi)控體系建的其他內(nèi)容3內(nèi)控體系建設(shè)執(zhí)行小組組長：*成員：*4主要職責(zé)擔(dān)任內(nèi)控體系建設(shè)成員的責(zé)分工；擔(dān)任確定本次內(nèi)控體系建的具體時間安插；擔(dān)任組織公司內(nèi)部資源

3、的調(diào) ,并極與外部咨詢機構(gòu)的對接、溝通、協(xié)調(diào)；時間：二O一年七月二十九日時間：二O一年七月二十九日擔(dān)任審核本次內(nèi)控體系建用度預(yù)算；擔(dān)任本次內(nèi)控體系建設(shè)的他實施任務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)項目小組辦室設(shè)在綜合辦公室 ,在內(nèi)控體系建設(shè)小組領(lǐng)導(dǎo)下 , 具實施內(nèi)控體系建設(shè)任務(wù) ,確實階任 組的順暢運行內(nèi)控建設(shè)總體規(guī)劃內(nèi)控建設(shè)任務(wù)涉及公司運辦理的全過程 ,包含個面各類業(yè)務(wù)、各項制度流程 及面廣內(nèi)容龐雜 依股公司通知要求復(fù)永公司內(nèi)控成 于不合于公司處進(jìn)行修改訂,計于2013 年 4 月梳出理制度5 月底制形成公司內(nèi)部控制手 冊實施步調(diào)按照 *公關(guān)于內(nèi)控任務(wù)成果推廣要求 ,結(jié)合公司的業(yè)務(wù)及辦理情實際 內(nèi)體建設(shè)任務(wù)計劃

4、2013 年 月初啟動具按下調(diào)實施：項目時間任務(wù)內(nèi)容啟動安排階段調(diào)研摸底階段內(nèi)控缺陷整改階段初步形成內(nèi)部控制手冊試運行階段階段成果成立公司內(nèi)控項目任務(wù)小召 開啟動會議,好動員任務(wù)內(nèi)控測評陳述形成整改陳述時間：二O一年七月二十九日時間：二O一年七月二十九日內(nèi)部控制手冊定稿階段評審階段1具體實施步調(diào)和計劃啟動安排階段該階段主要內(nèi)容：召開公司內(nèi)控建設(shè)啟動大 ,介內(nèi)控體系建設(shè)的具體實施步調(diào)；成立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和控建設(shè)執(zhí)行小組；組織培訓(xùn)和動員 , 小成進(jìn)行內(nèi)控體系建設(shè)培訓(xùn) , 詳細(xì)介紹內(nèi)控體系遵循的原和實施的意義 ,說明內(nèi)控體系任務(wù)的需 要性2調(diào)研摸底階段該階段主要內(nèi)容對公司不合職位、不合部的員工進(jìn)行

5、訪談 ,了解公司現(xiàn)有內(nèi)控制度,闡發(fā)公司現(xiàn)有內(nèi)控制度的執(zhí)行力和適用程度；組織內(nèi)控專業(yè)培訓(xùn),加公司員工對內(nèi)控的了解；闡發(fā)公司內(nèi)部、外部的風(fēng)因素,編制風(fēng)險清單；同專業(yè)咨詢機構(gòu)或股分公專家進(jìn)行深入交流 ,形成公司內(nèi)部控制缺陷陳述內(nèi)部控制缺陷整改計劃.3內(nèi)控缺陷整改階段該階段主要內(nèi)容時間：二O一年七月二十九日時間：二O一年七月二十九日全面落實整改：按照內(nèi)控陷整改計劃 ,各關(guān)部分和單位逐一整改 ,完公組織結(jié)構(gòu)、人員配備、各項內(nèi)控制度和控 制措施；定期匯報整改良度：各業(yè)流程擔(dān)任人需定期匯報內(nèi)控缺陷整改良度并內(nèi)執(zhí)行小組監(jiān)督整改完成；整改效果評估 :綜辦室會同相關(guān)部分、專業(yè)咨詢機構(gòu)對整改后的控制活動進(jìn)測試、評估

6、 ,形內(nèi)部控制缺陷整改 陳述提交整改陳述 :將內(nèi)控制缺陷整改陳述提交內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組審.4初步形成內(nèi)部控制手冊試運行階段該階段主要內(nèi)容按照風(fēng)險清單、制度閱意見、流程控制矩陣、崗?fù)ぢ氊?zé)和授權(quán)審批、流圖、內(nèi)控缺陷整改情況以及各項內(nèi)部文檔等編部控制冊 記錄關(guān)頭性的內(nèi)控活動 ,主內(nèi)容包含固有風(fēng)險描述及評價控制目標(biāo)、控制活動、控制實施部分等, 從確保及時總結(jié)內(nèi)體系建設(shè)經(jīng)驗 , 有促進(jìn)內(nèi)控體系長效 機制的建立；公司試運行內(nèi)部控制手 ,充測試內(nèi)部控制手冊風(fēng)險控制性、內(nèi)控措的實際操縱性、內(nèi)控效果及內(nèi)控效率 , 并按照試運行的情況對內(nèi)手冊進(jìn)行修正；下發(fā)內(nèi)部控制手冊 ,發(fā)的規(guī)模為本次納入實施規(guī) 時間：二O一年七月

7、二十九日時間：二O一年七月二十九日模的單位；各單位對內(nèi)控手冊中的內(nèi)、流程的運行情況定期上報內(nèi)控建設(shè)辦公,由綜辦公室進(jìn)行匯總整理5內(nèi)部控制手冊定稿階該階段主要依據(jù)在試運行段的結(jié)果 ,搜集各部分、各單位以及員工對內(nèi)控手冊的修改見 整并股分公司內(nèi)控辦公室進(jìn)行溝通、協(xié)商、討論并匯報內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組審核 ,按執(zhí)小 的意見予以修訂編公內(nèi)部控制制度正式稿6評審階段該階段主要內(nèi)容：公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制配指引中的評價指引要求對公司的內(nèi)控建設(shè)進(jìn)行自我價 ,并編制 2013 年內(nèi)控自評 價陳述在過司議后披露；通過股分公司內(nèi)控體系建審核.公司內(nèi)控體系建設(shè)是在股公司領(lǐng)導(dǎo)下 ,由司總經(jīng)理批準(zhǔn)通過該劃后將另行通下發(fā) ,請單位和部分認(rèn)真組織學(xué)習(xí),高度重視集精、統(tǒng)籌源 有推動內(nèi)控體系建設(shè)任務(wù),確這 項任務(wù)的順利開展實施.內(nèi)控任務(wù)是上市公司必須開展的一個重要而基礎(chǔ)的任務(wù) ,這次培訓(xùn)是一個很好的機會 , 應(yīng)高度重視 . 我們的內(nèi)控任務(wù)開展的水平不高 ,真運行和掌控體系性東西要提前心中有數(shù) .建提前把內(nèi)控內(nèi)涵預(yù)習(xí)一下 , 我們存在的問題和困惑要整理出來