公司治理與企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理75p

1、PPT模板下載：行業(yè)PPT模板：節(jié)日PPT模板：素材下載：PPT背景圖片：圖表下載：優(yōu)秀PPT下載：教程： Word教程： 教程：資料下載：課件下載：范文下載：試卷下載：教案下載： 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理(ERM)與公司治理企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理(ERM)與公司治理Asia Association of Risk and Crisis Management亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì) 在充滿風(fēng)險(xiǎn)的世界里，提升企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，做一個(gè)長(zhǎng)青藤企業(yè)家在當(dāng)今世界 風(fēng)險(xiǎn)世界風(fēng)險(xiǎn)處處 危機(jī)四起不可控制風(fēng)險(xiǎn)可控制風(fēng)險(xiǎn)雪災(zāi)-中石油損失13億震災(zāi)-中石油損失17億能控制這30億損失嗎人禍 天災(zāi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)公共風(fēng)險(xiǎn)公共風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體

2、風(fēng)險(xiǎn) 中國(guó)企業(yè)家面臨的現(xiàn)實(shí)世界今天的講座一、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的根本概念和開展背景二、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容三、目前國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的情況介紹四、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與公司治理 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理ERM)既要管理企業(yè)可控制的風(fēng)險(xiǎn)， 又要管理企業(yè)不可控制的風(fēng)險(xiǎn)爬起來(lái)，擦干淚，企業(yè)和自己都需要生存接下來(lái)要考慮的問(wèn)題：1、如何要賺更多的錢 提高企業(yè)盈利能力問(wèn)題 其一手段2、如何把賺到的錢保住 提高企業(yè)可持續(xù)性開展能力問(wèn)題唯一手段3、如何設(shè)計(jì)和支持一種可持續(xù)性開展的企業(yè) 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理 支持上述兩種能力的建設(shè)和開展確定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的根本使命一、損失弱勢(shì)最小化管理二、管理不確定性三、績(jī)效最優(yōu)化管理

3、-Minimizing the Downside-Managing Uncertainty-Performance OptimizationThe Mission of Enterprise Risk Management企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)在制定和實(shí)現(xiàn)未來(lái)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，試圖將各類不確定因素產(chǎn)生的結(jié)果治理在預(yù)期可接受范圍內(nèi)的方法和過(guò)程，以確保和促進(jìn)組織的整體利益實(shí)現(xiàn)。 - AARCM, 2006一、從目標(biāo)管理的角度描述ERM企業(yè)為什麼要搞全面風(fēng)險(xiǎn)管理？企業(yè)為什麼要搞全面風(fēng)險(xiǎn)管理？廣東聯(lián)通審計(jì)部杜總講：“企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理能幫著企業(yè)賺錢，企業(yè)有什麼理由不喜歡它呢？他們的做法是：按照企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管

4、理的思路找企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、企業(yè)丟錢的地方在哪里？2、為什麼企業(yè)應(yīng)該賺到的錢而沒(méi)有賺到？3、我們?cè)诠镜娘L(fēng)險(xiǎn)治理的機(jī)制方面應(yīng)該建議一種怎樣的保障才能有助 于持續(xù)的保障和提高企業(yè)的盈利能力二、從確保和提高企業(yè)的盈利能力角度談其意義企業(yè)為什麼要搞全面風(fēng)險(xiǎn)管理？三、提升企業(yè)開展的可持續(xù)性經(jīng)營(yíng)能力 企業(yè)的持續(xù)性開展問(wèn)題 不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)可能付出死亡的代價(jià) 事中 執(zhí)行執(zhí)行/控制 事中/事后 監(jiān)督立即/檢查 事 前/中/后 監(jiān)管事后較短時(shí)間 歸口/監(jiān)控 即時(shí)監(jiān)控 持續(xù)保障 事后 審計(jì)/審查事后一段時(shí)間持續(xù)保障評(píng)價(jià)企業(yè)監(jiān)控的連續(xù)性以往監(jiān)控體系的明顯缺位點(diǎn)企業(yè)生死存亡相關(guān)的防守學(xué) 事先 評(píng)估預(yù)先/設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理

5、部門 持續(xù)監(jiān)控/總協(xié)調(diào)角色企業(yè)管理中的明顯缺位點(diǎn)提高持續(xù)控制力風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人崗位員工企業(yè)防守學(xué)強(qiáng)調(diào)：事先、事中、事后的風(fēng)險(xiǎn)管理原那么企業(yè)管理學(xué)開展的百年歷史，突然發(fā)現(xiàn)了一個(gè)欠缺企業(yè)為什麼要搞全面風(fēng)險(xiǎn)管理？四、提高企業(yè)的進(jìn)攻出擊能力，尋求最正確回報(bào) 實(shí)現(xiàn)企業(yè)在21世紀(jì)新的增長(zhǎng)突破 尋找企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)/回報(bào)間的最正確平衡點(diǎn)收益收益風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)高收益 區(qū)域1風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)缺乏 區(qū)域2風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)最正確 區(qū)域3風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)過(guò)度ERM重要使命之一：尋找風(fēng)險(xiǎn)/回報(bào)最正確平衡點(diǎn)，達(dá)至企業(yè)績(jī)效最優(yōu)化Enterprise Risk Management, James Lam, page4不宜的思維我們的選擇選擇企業(yè)為什麼要搞全面

6、風(fēng)險(xiǎn)管理？五、走進(jìn)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理 (ERM) 劃時(shí)代1、長(zhǎng)久深遠(yuǎn)的影響力 將會(huì)持續(xù)一個(gè)世紀(jì)2、ERM 將導(dǎo)致全球標(biāo)準(zhǔn)體系的大調(diào)整 - ERM產(chǎn)生在90年代，10余年歷史，目前每一家企業(yè)籌劃 - ISO標(biāo)準(zhǔn)2021，目前正在征求意見 - 著名的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)如標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪已經(jīng)調(diào)整標(biāo)準(zhǔn) - 各國(guó)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)及各行業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)章法律的出臺(tái)3、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提升至戰(zhàn)略意義與90年代前操作風(fēng)險(xiǎn)管理不同 - 建立企業(yè)最本質(zhì)的核心競(jìng)爭(zhēng)力新亮點(diǎn) 國(guó)家 - 企業(yè) - 風(fēng)險(xiǎn)管理 - 建立企業(yè)的生存防守系統(tǒng)，保障企業(yè)可持續(xù)性開展 - 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)/機(jī)遇選擇從防守到進(jìn)攻4、防守學(xué)理論體系空前的完整性 綜合了30多門防守學(xué)科 空前

7、的企業(yè)防守學(xué)理論的大整合走進(jìn)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的劃時(shí)代支持WTO下企業(yè)可持續(xù)開展The E R M Age 人類社會(huì)的開展是一部風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史 企業(yè)的開展也是一部風(fēng)險(xiǎn)管理史Asia Association of Risk and Crisis Management中國(guó)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理2006 -20072006年9月15日，北京 2007年11月16日，上海 當(dāng)代亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理專業(yè)倡導(dǎo)者今天的中國(guó)：1、今天中國(guó)到了應(yīng)該把實(shí)施企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)作國(guó)策的時(shí)候了。就像是20年前中國(guó)實(shí)施質(zhì)量管理的意義，沒(méi)有20年前中國(guó)大力的推廣質(zhì)量管理就沒(méi)有海爾這樣過(guò)硬的品牌，就沒(méi)有中國(guó)紡織品“物美價(jià)廉產(chǎn)品在國(guó)際上

8、的競(jìng)爭(zhēng)力，就沒(méi)有今天中國(guó)國(guó)強(qiáng)民富的經(jīng)濟(jì)大國(guó)的地位，質(zhì)量管理令中國(guó)企業(yè)實(shí)現(xiàn)了全球的“第一次飛躍，全面風(fēng)險(xiǎn)管理將導(dǎo)致中國(guó)企業(yè)在全球的“第二次飛躍。2、今天的中國(guó)已經(jīng)到了企業(yè)必須要管理未來(lái)的時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)管理以一套管理未來(lái)的技術(shù)。3、WTO給中國(guó)企業(yè)帶來(lái)了營(yíng)商的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和未來(lái)開展的不確定性，WTO已關(guān)聯(lián)到不少企業(yè)的生死存亡，專家認(rèn)為“從政府的角度救企業(yè)的最正確時(shí)間是全面進(jìn)入WTO后的5年。4、中國(guó)在很多單一領(lǐng)域中的風(fēng)險(xiǎn)管理的管理狀況的突破要向企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要答案。微軟公司為什麼搞風(fēng)險(xiǎn)管理？1994-1995開始搞全面風(fēng)險(xiǎn)管理的，在此之前企業(yè)無(wú)法有依據(jù)的答復(fù)幾個(gè)問(wèn)題：1、微軟的風(fēng)險(xiǎn)究竟有多大？微軟能夠

9、承受多少風(fēng)險(xiǎn)？微軟的風(fēng)險(xiǎn)目錄？2、過(guò)去他們認(rèn)為已經(jīng)管理得很好的風(fēng)險(xiǎn)，其實(shí)他們恍然發(fā)現(xiàn)才管理了其 中的30%。3、微軟有沒(méi)有高估風(fēng)險(xiǎn)，有沒(méi)有低估風(fēng)險(xiǎn)4、微軟買了很多誰(shuí)也解釋不清為什麼要買的保險(xiǎn)？5、提高了對(duì)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的管理水平如：財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)， 例如： 1企業(yè)在此之前無(wú)法向股東提供一套能夠令其信服的未來(lái)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)報(bào)告 2提升了企業(yè)投資行為決策依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇6、微軟還關(guān)心什麼？如果西雅圖發(fā)生了大地震:微軟的最糟糕的損失會(huì)有多大？微軟首先應(yīng)該搶救的資產(chǎn)是什麼？微軟的操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)：搶救技術(shù)，不能因此而丟掉市場(chǎng)份額！地震發(fā)生的 第二天就能恢復(fù)對(duì)全球的軟件供給！ 如何才能做到這一點(diǎn)？制定商務(wù)持續(xù)

10、方案，如啟動(dòng)備用基地，技術(shù)分散等9.11的更多啟示：世貿(mào)大樓的某些企業(yè)永遠(yuǎn)消失了，然而某些企業(yè)第二天在另 一個(gè)辦公地點(diǎn)就恢復(fù)了正常的營(yíng)業(yè)。 第二局部企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)簡(jiǎn)單介紹 定位企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的哲學(xué)和風(fēng)險(xiǎn)偏好 按四大類別確立或梳理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 戰(zhàn)略目標(biāo)、操作目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo) 建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理六個(gè)根底模塊 組織與環(huán)境、系統(tǒng)和數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、戰(zhàn)略、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái) 建立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程 信息與定位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別對(duì)策選擇與實(shí)施對(duì)策監(jiān)督與改進(jìn)溝通與磋商 建立和提升六種風(fēng)險(xiǎn)管理能力 策略、人員、過(guò)程、報(bào)告、方法與技術(shù)、數(shù)據(jù)與系統(tǒng) 掌握一套理論體系、知識(shí)體系和方法工具體系 例如： ERM 10

11、門根底課程：注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師應(yīng)掌握的知識(shí)和技能體系 四類根本風(fēng)險(xiǎn)管理手段：內(nèi)部控制、保險(xiǎn)、衍生工具、其他合約 五類根本風(fēng)險(xiǎn)反響對(duì)策：回避、保存、改善減小不利因素的努力 和增進(jìn)獲利元素的努力、轉(zhuǎn)移、分擔(dān)如外包建設(shè)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體規(guī)劃Planning for ERM System第一局部：設(shè)計(jì)實(shí)施ERM的六大根底模塊企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理根底體系建設(shè) 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn) 管理 標(biāo)準(zhǔn) 體系 企業(yè) 內(nèi)部 控制 風(fēng) 險(xiǎn) 融 資風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 風(fēng)險(xiǎn) 管理 組織 環(huán)境 第一個(gè)模塊 建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的公司治理機(jī)制 后面第四局部專門講風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)相關(guān)的三個(gè)概念1、搜集組織所需要的信息 - 特別是與商

12、務(wù)重要領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等 - 特別是關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)信息2、信息的報(bào)告管理3、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 模塊二、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì) 模塊二、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì) 某 一 金 融 企 業(yè) 的 風(fēng) 險(xiǎn) 信 息 流 程資產(chǎn)組合定義模型頭寸觀察和編輯者狀態(tài)發(fā)布和報(bào)告相互關(guān)系報(bào)告產(chǎn)生報(bào)告發(fā)布外部系統(tǒng) 頭寸靜態(tài) -產(chǎn)品 -數(shù)據(jù)產(chǎn)品分析總載入器輸入載入器輸入數(shù)據(jù)特有性過(guò)濾器 頭寸產(chǎn)品靜態(tài)數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù) 會(huì)計(jì)狀態(tài)信息資產(chǎn)組合數(shù)據(jù)輸入處理計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)模型 接口風(fēng)險(xiǎn)模型其他分析模型數(shù)據(jù)市場(chǎng)數(shù)據(jù)模型參數(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析 相互關(guān)系資料來(lái)源：The Practice of Risk Management, 高盛公司

13、模塊三、設(shè)計(jì)建立 ERM 相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)體系建立風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)體系，為企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建立清晰的界定目標(biāo)及工作程序與方法指引。將企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化納入企業(yè)的日常管理中去風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)體系主要的三大類： 1、風(fēng)險(xiǎn)管理的指示指標(biāo)體系 2、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法與過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)體系 3、風(fēng)險(xiǎn)管理的行為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)那么標(biāo)準(zhǔn)體系 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略設(shè)定了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)和根本原那么與方法。 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略主要包括： 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀風(fēng)險(xiǎn)偏好，風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。模塊四、制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略低高高重要性發(fā)生可能性 做好準(zhǔn)備 定好策略（轉(zhuǎn)移較常見）在其源頭予以預(yù)防 高度優(yōu)先 密切監(jiān)控定期評(píng)估不需監(jiān)控日常監(jiān)控改進(jìn)調(diào)

14、整 風(fēng)險(xiǎn)排序評(píng)級(jí)管理企業(yè)可控制風(fēng)險(xiǎn)與不可控制風(fēng)險(xiǎn)模塊四、制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略ERM框架下內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的原那么： 1、控制遵循的法律與規(guī)那么 2、以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為內(nèi)控設(shè)計(jì)根底依據(jù) 3、遵循與支持企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 4、用于內(nèi)部控制的資源要合理分配 5、內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu)層次設(shè)計(jì)合理 6、內(nèi)部控制的流程設(shè)計(jì)合理 7、內(nèi)部控制的制度措施和程序 8、內(nèi)控注重對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)的控制 9、內(nèi)部控制與預(yù)警概念的結(jié)合 10、內(nèi)控的常規(guī)控制和非常規(guī)控制應(yīng)急預(yù)案實(shí)施模塊五、企業(yè)內(nèi)部控制向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)移的新導(dǎo)向內(nèi) 部 環(huán) 境戰(zhàn) 略目 標(biāo) 設(shè) 定風(fēng) 險(xiǎn) 識(shí) 別風(fēng) 險(xiǎn) 評(píng) 估風(fēng) 險(xiǎn) 應(yīng) 對(duì)控 制 活 動(dòng)信息與溝通監(jiān) 控經(jīng) 營(yíng)報(bào)

15、 告遵 循子公司業(yè)務(wù)單位分支機(jī)構(gòu)企業(yè)整體層次模塊五、企業(yè)內(nèi)部控制向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)移的新導(dǎo)向COSO ERM 框架2004企業(yè)內(nèi)部控制依據(jù)的最新最為廣泛采用的框架八大控制要素與四類目標(biāo)相結(jié)合 特恩布爾原那么局部摘要 公司內(nèi)部控制制度對(duì)于實(shí)現(xiàn)公司的風(fēng)險(xiǎn) 管理和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)起著重要作用。- 管理層向董事會(huì)呈交的報(bào)告要對(duì)重大風(fēng) 險(xiǎn)以及內(nèi)部控制制度防范風(fēng)險(xiǎn)的有效性 進(jìn)行恰如其分的評(píng)估。 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)考慮什么是重大風(fēng)險(xiǎn)以及如 何對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別、評(píng)估和防范； 對(duì)與內(nèi)部控制制度在防范重大風(fēng)險(xiǎn)，特 別是那些已經(jīng)呈報(bào)董事會(huì)的重大失誤和 內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)方面的有效評(píng)價(jià)。美國(guó)英國(guó)模塊六、選擇風(fēng)險(xiǎn)融資風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)手段一、

16、用于加強(qiáng)控制手段的必要投資或企業(yè)用于內(nèi)部控制方面的投資 投資大小決策：依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與建議，企業(yè)資源合理分配二、一般概念下的風(fēng)險(xiǎn)融資損失發(fā)生時(shí)獲得的某種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 1、保險(xiǎn)手段 2、金融衍生工具 3、資本市場(chǎng)與保險(xiǎn)聯(lián)合手段 如ART等 4、自留風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)安排 主要方式：即期融資、預(yù)期融資、追溯融資 全部或局部風(fēng)險(xiǎn)自留 1預(yù)留資金根據(jù)歷史損失資料 2額外承擔(dān)方式如挪用其他資金、借款、災(zāi)難債券、上市融資等 3企業(yè)建立自保機(jī)制 5、其他財(cái)務(wù)手段合約方式整體層面的廣泛意義下 (ERM框架下企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)融資應(yīng)包括：為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)所有相關(guān)的資金投入規(guī)劃。這局部的資金應(yīng)囊括企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理四大根本對(duì)策中不包括利用

17、對(duì)策的所有范圍財(cái)務(wù)支持與財(cái)務(wù)安排概念。?風(fēng)險(xiǎn)管理方法與技術(shù)?及?企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理?課程第二篇提供了系統(tǒng)性知識(shí)介紹設(shè)計(jì)與實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理能力能力要素 戰(zhàn)略與政策 實(shí)施 過(guò)程 人員 技能 管理 報(bào)告 方法 技術(shù) 數(shù)據(jù)與系統(tǒng) 數(shù)據(jù)與系統(tǒng) 方法 技術(shù) 管理 報(bào)告 專業(yè) 籌劃 人員 與過(guò)程 戰(zhàn)略與政策決定關(guān)系支持關(guān)系設(shè)計(jì)思路實(shí)施推進(jìn)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理能力的制約因素：1、內(nèi)部：內(nèi)部意識(shí)配置資源的愿望；內(nèi)部資源許可財(cái)力與人力實(shí)力2、外部：技術(shù)的進(jìn)步；管理方法與工具的開展創(chuàng)新；市場(chǎng)或地區(qū)開展的局限性制約 第三局部 目前國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概況介紹 1、國(guó)資 2、民營(yíng) 3、外資 ?注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師證書工程于200

18、5年12月8日獲得中國(guó)勞動(dòng)和社會(huì)保障部批準(zhǔn)，中國(guó)政府自1998年以來(lái)從境外引進(jìn)的第10個(gè)證書。該證書等同于國(guó)家頒發(fā)的職業(yè)證書資格，但同時(shí)具有國(guó)際接軌的培訓(xùn)體系和專業(yè)網(wǎng)絡(luò)體系的特點(diǎn)。從 2005 年 算 起亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)的資格證書引進(jìn)事實(shí)上推開了中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的劃時(shí)代亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)過(guò)去的2006-2007兩年中僅僅在中國(guó)就考試認(rèn)證了上千名學(xué)員學(xué)員，中央最大53家企業(yè)的90%的風(fēng)險(xiǎn)管理主管負(fù)責(zé)人根本上都拿到了協(xié)會(huì)發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)管理資格證書。全國(guó)首批高級(jí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CSERM頒證儀式于2007年1月28日在釣魚臺(tái)國(guó)賓館舉行，這標(biāo)志著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師這一新職業(yè)在我國(guó)正式誕生，同時(shí)也預(yù)示著

19、我國(guó)企業(yè)進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理新時(shí)代。中國(guó)人才研究會(huì)會(huì)長(zhǎng)徐頌陶、國(guó)資委研究中心主任王忠明、勞動(dòng)和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心鑒定總監(jiān)李京申等應(yīng)邀參加頒證儀式。 中國(guó)人才研究會(huì)會(huì)長(zhǎng)、原人事部部長(zhǎng) 國(guó)資委研究中心主任王忠明致辭 勞動(dòng)和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心 徐頌陶先生致辭 鑒定總監(jiān)李京申致辭獲得首批高級(jí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師職業(yè)資格證書的一百多位學(xué)員主要來(lái)自省市發(fā)改委、國(guó)資委，銀行、中央及地方企業(yè)、證券公司、保險(xiǎn)公司、咨詢和培訓(xùn)公司、中介機(jī)構(gòu)等從事風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)崗位的高級(jí)管理人員，其中來(lái)自北京、山東、河北國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)以及中海油、中國(guó)網(wǎng)通、中遠(yuǎn)集團(tuán)、航天科工、中航油、國(guó)投公司、中國(guó)鋁業(yè)、中國(guó)化工建設(shè)集團(tuán)、寶鋼貿(mào)易、

20、中國(guó)材料工業(yè)科工集團(tuán)、中國(guó)鐵建總公司、神華集團(tuán)等國(guó)有大型企業(yè)的中高層管理人員53人,來(lái)自國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)銀行、深圳開展銀行、上海浦東銀行、民生銀行、地方商業(yè)銀行和城市信用社等大中型銀行風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)崗位管理人員11人。亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)的注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM吻合中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)專業(yè)人才的國(guó)情需求 CERM證書獲得者的成就山東濟(jì)南首批學(xué)員劉兆勝，現(xiàn)以被任命為東營(yíng)市銀監(jiān)局局長(zhǎng)，他把所學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)應(yīng)用到自己的本職工作中，目前正由銀監(jiān)局牽頭會(huì)同其他各行一起制定自己的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指引。恒豐銀行山東濟(jì)南分行李軍在獲得“注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師資格證書之后，已被破格提升為恒豐銀

21、行總行信貸風(fēng)險(xiǎn)首席執(zhí)行官。濟(jì)南首批學(xué)員畢思強(qiáng)，已在山東成立了首家風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢公司，陸續(xù)承接了市政府以及省內(nèi)外眾多大型國(guó)有企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。山東東營(yíng)班首期學(xué)員陳健已被東營(yíng)市商業(yè)銀行總行任命為商行首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官，成為東營(yíng)市第一個(gè)正式上崗的CRO，現(xiàn)正在逐步搭建整個(gè)東營(yíng)市商行的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。其實(shí)，我是在二年半之前才開始接觸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論，我也是在一年半之前才開始真正從事風(fēng)險(xiǎn)管理的工作合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。全面風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了三個(gè)階段，現(xiàn)在已進(jìn)入戰(zhàn)略性、系統(tǒng)性的階段。對(duì)我而言，極為重要、極具意義。一年半的時(shí)間，讓我在全面風(fēng)險(xiǎn)管理上漸入佳境。我從事的工程：全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系已得到銀監(jiān)會(huì)、得到我們總行的

22、高度認(rèn)可現(xiàn)已在全系統(tǒng)推廣，而且近期?哈佛商業(yè)周刊?已將此體系的建立、應(yīng)用作為一個(gè)典型的案例。我真的感到非常的榮幸，是CERM讓我找準(zhǔn)工作的方向，是CERM讓我們民生銀行上海分行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作更出色。全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)與應(yīng)用的過(guò)程也是整體團(tuán)隊(duì)管理水平進(jìn)一步提高的過(guò)程。銀監(jiān)會(huì)主席助理王慶華的評(píng)價(jià)“培養(yǎng)了一批骨干，建立的一支隊(duì)伍，形成了一種文化，這就是CERM在我們實(shí)際工作中的成果。 中國(guó)民生銀行股份上海分行合規(guī)部總經(jīng)理 張王瑩民生銀行上海分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)效果初顯金融時(shí)報(bào)2006年10月23日本報(bào)訊 記者 馮娟 通訊員 錢雪蓮 報(bào)道 經(jīng)過(guò)一年多的努力，中國(guó)民生銀行上海分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

23、體系建設(shè)初具規(guī)模。10月18日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席助理兼上海銀監(jiān)局局長(zhǎng)王華慶等在該行視察時(shí)，對(duì)上海分行合規(guī)工作開展的前瞻性、合規(guī)體系文件的細(xì)致性和全面性給予了高度評(píng)價(jià)。2005年6月，中國(guó)民生銀行上海分行根據(jù)上海銀監(jiān)局的要求，專門成立了由民生銀行總行副行長(zhǎng)、上海分行行長(zhǎng)邵平任主任，分行行長(zhǎng)班子及各支行、各部門負(fù)責(zé)人參加的合規(guī)管理委員會(huì)，并在滬上銀行業(yè)中率先成立了合規(guī)部。通過(guò)一年多的努力，初步建立了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，加強(qiáng)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前和事中識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制。一年多來(lái)，他們通過(guò)組織學(xué)習(xí)，提高了對(duì)合規(guī)的認(rèn)識(shí)；構(gòu)建合規(guī)管理組織框架；建立合規(guī)文件體系；優(yōu)化、整合，建立以流程為根底的全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

24、體系等四個(gè)步驟，逐步深化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，從而實(shí)現(xiàn)合規(guī)的有效性和常態(tài)化。在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中，上海分行開展了文件及制度清理、崗位職責(zé)清理、險(xiǎn)情清理、IT系統(tǒng)清理、記錄清理、檢查及考核清理等八項(xiàng)清理工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的現(xiàn)狀進(jìn)行了全面調(diào)查和分析，在參考國(guó)內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法的根底上，結(jié)合自身的特點(diǎn)，按照銀監(jiān)會(huì)?內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方法?和上海銀監(jiān)局?合規(guī)指導(dǎo)意見?的要求，完成了民生銀行上海分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的設(shè)計(jì)和上線工作。 民生銀行上海分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)效果初顯金融時(shí)報(bào)2006年10月23日在建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系過(guò)程中，該行認(rèn)識(shí)到：只有所有員工都恪守高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)，讓合規(guī)

25、成為銀行每一位員工的行為準(zhǔn)那么和日常的自覺(jué)行動(dòng)，銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理才會(huì)有效，從而才能進(jìn)一步提升銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。此外，他們?cè)谌藛T和硬件配置到位的根底上，還注重銀行合規(guī)環(huán)境和合規(guī)文化的軟件建設(shè)，使合規(guī)經(jīng)營(yíng)原那么真正落實(shí)到業(yè)務(wù)和管理流程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)和銀行的每一位員工，真正形成“尊重規(guī)那么，執(zhí)行制度的合規(guī)氣氛。一年多來(lái)，通過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，上海分行全體員工的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)不斷加強(qiáng)，分行整體的管理水平得到了有效提高，并得到了王華慶的高度肯定。他表示，民生銀行上海分行在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中，通過(guò)全行發(fā)動(dòng)、人人參與，使員工素質(zhì)得到了全面提高，企業(yè)的合規(guī)文化逐步形成，綜合管理水平得到了進(jìn)

26、一步提升，已顯現(xiàn)出合規(guī)的良好效果。民生銀行上海分行的合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)工作應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)逐步推廣，在上海甚至全國(guó)推行。中國(guó)鐵建：黃少軍取得首批注冊(cè)高級(jí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師證書 總公司技術(shù)職稱門類又添新丁中國(guó)鐵建去年總公司的海外經(jīng)營(yíng)取得重大突破，同時(shí)企業(yè)在國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)面臨更多、更廣、更深層次的風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部審計(jì)部門作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)軍部門，已經(jīng)開展了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理師的知識(shí)體系，評(píng)估了風(fēng)險(xiǎn)狀況，并針對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)提出了應(yīng)對(duì)措施，為企業(yè)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)做了有益的嘗試。建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系是促進(jìn)企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定開展的有力保障，注冊(cè)高級(jí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理資格的取得為企業(yè)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系做了知識(shí)和人才的

27、儲(chǔ)藏注：以上文字、網(wǎng)頁(yè)摘自中國(guó)鐵建網(wǎng)站中海油：打造風(fēng)險(xiǎn)管理的第一盾牌 來(lái)自企業(yè)界、金融界及社會(huì)中介機(jī)構(gòu)等單位的134名高級(jí)管理人員榮獲注冊(cè)高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理師職業(yè)資格證書，他們組成了中國(guó)內(nèi)地第一支高級(jí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師方陣。在這一陣營(yíng)中，中國(guó)海油的13名高管人員名列其中，他們是：武廣齊、吳孟飛、張本春、龐建、李飛龍、鐘華、林榮青、全昌勝、李云貴、蔣鵬俊、秦小楠、徐玉高、喬虹。 中國(guó)海油高效高速開展的態(tài)勢(shì)與企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力相對(duì)薄弱的現(xiàn)狀越來(lái)越成為公司可持續(xù)開展的“瓶頸，而解決這一“瓶頸最便捷的途徑就是參加專業(yè)機(jī)構(gòu)組織的系統(tǒng)培訓(xùn)！它不僅可以盡快培養(yǎng)出公司的風(fēng)險(xiǎn)管理骨干人員，還能強(qiáng)化骨干人員對(duì)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)

28、管理理論的系統(tǒng)性認(rèn)識(shí)，更好地貫徹落實(shí)國(guó)資委頒發(fā)的?中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引?，使企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作得以真正落實(shí)。同時(shí)，還能初步緩解公司在全面風(fēng)險(xiǎn)管理上對(duì)中介機(jī)構(gòu)依賴性過(guò)大、受制于人的窘境。 10月30日，傅成玉在武廣齊、吳孟飛聯(lián)合呈送的?關(guān)于派員參加首屆企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師資質(zhì)認(rèn)定學(xué)習(xí)的請(qǐng)示?上批示：同意培訓(xùn)，要把參加培訓(xùn)的基點(diǎn)放在解決本企業(yè)的內(nèi)控體系建設(shè)及實(shí)際問(wèn)題上 傅成玉總經(jīng)理在中國(guó)海洋石油總公司2007年度的主題報(bào)告中意味深長(zhǎng)地告誡：“從一定意義上講，我們是在一個(gè)被風(fēng)險(xiǎn)包裹著的環(huán)境里求生存、謀開展的，公司業(yè)務(wù)的多元化開展、組織日漸龐大，跨國(guó)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)大幅增加，都使企業(yè)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)急劇擴(kuò)大全面加強(qiáng)

29、風(fēng)險(xiǎn)管理是保證公司持續(xù)、健康、穩(wěn)健開展的重要防衛(wèi)措施 我們有理由相信，中國(guó)海油正在進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理新時(shí)代。我們期待著中國(guó)海油的“盾牌攻防兼?zhèn)?。注：以上文字、網(wǎng)頁(yè)摘自中海油網(wǎng)站Asia Association of Risk and Crisis Management未來(lái)10年中國(guó)最緊缺的人才一、CRO市場(chǎng) - 中國(guó)在未來(lái)的10年內(nèi)僅銀行就需要大約上萬(wàn)個(gè)CRO 目前中國(guó)各銀行中央或地方已配置或正在考慮配置CRO - 中國(guó)未來(lái)各行各業(yè)大約需要幾十萬(wàn)個(gè)CRO - 中國(guó)未來(lái)各行各業(yè)大約需要幾百萬(wàn)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員CRO、風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)理，風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，中國(guó)以ERM思維而受到專業(yè)訓(xùn)練的人士將 可能躍居全球第一位

30、 - 會(huì)計(jì)師：1/3-1/2會(huì)考企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師專業(yè)資格 - 審計(jì)師：多數(shù)的人士要考取企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師專業(yè)資格二、培訓(xùn)市場(chǎng) - 中國(guó)銀行業(yè)的專業(yè)培訓(xùn)大約40-50萬(wàn)人次 - 各行各業(yè)根底知識(shí)性培訓(xùn)大約幾千萬(wàn)次的規(guī)模。 - 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念走進(jìn)國(guó)民教育企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理-人才市場(chǎng)展望亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)簡(jiǎn)介五個(gè)全球第一： 全球第一個(gè)成立的一研究企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理為宗旨的協(xié)會(huì) 全球第一個(gè)出臺(tái)?企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)會(huì) 全球第一個(gè)出臺(tái)以ERM理論為設(shè)計(jì)根底的培訓(xùn)體系的協(xié)會(huì) 全球的第一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)首席執(zhí)行官任協(xié)會(huì)的名譽(yù)會(huì)長(zhǎng) 全球第一本教科書?企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理根底?2006 中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理大事件-

31、 中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引2006年6月6日- 上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引 2006年7月1日 深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引(征求意見稿，2006年5月16日) 深圳證券交易所上市公司社會(huì)責(zé)任指引(征求意見稿，2006年6月7日)?中央企業(yè)重大投資決策失誤責(zé)任追究制度? 正制定?中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究制度? 正制定?關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的意見 2006年11月7日 “保險(xiǎn)資產(chǎn)管理將設(shè)首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官2006 亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)- “首屆企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理頂峰論壇，與國(guó)資委研究中心聯(lián)和- “當(dāng)代亞洲企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理圓桌會(huì)，“注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師新聞發(fā)布會(huì)等多種大型活動(dòng)亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)

32、管理協(xié)會(huì)名譽(yù)會(huì)長(zhǎng)詹姆斯.林訪問(wèn)北京- 2006年AARCM在中國(guó)培訓(xùn)和考評(píng)了200多位專業(yè)人士，國(guó)資委下屬的51 家中國(guó)最 大企業(yè)中的43家企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人和十幾間中國(guó)著名銀行或金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人參加了培訓(xùn)和考試評(píng)定2007年中國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理者聯(lián)議會(huì)成立2007年7月證券和期貨監(jiān)管發(fā)布了要求設(shè)立企業(yè)首席風(fēng)險(xiǎn)官的文件不止是中央企業(yè)，中國(guó)大大小小的國(guó)有企業(yè)開始了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的籌劃，風(fēng)險(xiǎn)管理狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，如河北省。自2021年-2021年中國(guó)的銀行業(yè)包括中國(guó)的信用社都要按巴塞爾國(guó)際公約的要求進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理中國(guó)很多行業(yè)開始征招風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)。就是在地市級(jí)別的因行業(yè)開始征招-CRO中國(guó)的薩班斯正準(zhǔn)備出臺(tái)

33、Asia Association of Risk and Crisis Management 中國(guó)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最正確實(shí)踐 可以從以下三個(gè)方面談起銀行界大型國(guó)企的開始實(shí)踐中小企業(yè)的實(shí)踐吸引投資、招投標(biāo)、承接訂單 實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理向誰(shuí)學(xué)習(xí)Asia Association of Risk and Crisis Management中國(guó)銀行界學(xué)習(xí)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的兩個(gè)視角1、銀行自身的ERM的自我完善受巴塞爾條約的壓力 銀行進(jìn)行自身的全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)2、從信貸的角度看企業(yè)的貸款狀況，對(duì)擬貸款企業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 - 過(guò)去僅僅從經(jīng)營(yíng)角度評(píng)價(jià)，現(xiàn)在從ERM角度評(píng)價(jià) - 短期貸款和長(zhǎng)期貸款第一個(gè)視角：實(shí)施

34、ERM 中國(guó)銀行業(yè)通往巴塞爾條約的前進(jìn)之路Asia Association of Risk and Crisis Management最低資本要求市場(chǎng)約束當(dāng)局監(jiān)管目前國(guó)內(nèi)銀行ERM水平在巴塞爾條約的框架下一、從根底建設(shè)分析： 1、組織結(jié)構(gòu)大型的團(tuán)隊(duì)形成，上海浦發(fā)、光大銀行等 做到了條塊清楚 2、明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 3、系統(tǒng)和數(shù)據(jù)正在積累中，操作風(fēng)險(xiǎn)5年的數(shù)據(jù)要求 4、風(fēng)險(xiǎn)指示指標(biāo) 5、內(nèi)部控制在加快補(bǔ)充在管控方面缺陷， 如制度缺陷 / 手段跟不上 6、風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)手段的使用風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)二、從幾個(gè)歷程別分析例如 1、 風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)進(jìn)入企業(yè)的決策層近3年，5年前開始 2、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的量化： 例如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、

35、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的量化正在進(jìn)行中需數(shù)據(jù)積累 3、從以風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)分配企業(yè)資源風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)指標(biāo) 4、從資本經(jīng)濟(jì)的定位12%，巴塞爾8%我個(gè)人感到：中國(guó)銀行目前在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思路和實(shí)踐方面已經(jīng)好過(guò)了臺(tái)灣水平第二個(gè)視角：銀行如何用ERM的視角分析擬貸款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和償債能力Asia Association of Risk and Crisis Management對(duì)短期貸款和長(zhǎng)期貸款的評(píng)價(jià)傳統(tǒng)銀行業(yè)考慮一個(gè)企業(yè)的償債能力現(xiàn)有做法1、財(cái)務(wù)報(bào)表-盈利能力真實(shí)性？查合同2、評(píng)估信用歷史3、企業(yè)管理 一般僅評(píng)估經(jīng)營(yíng)，例如僅看經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性、市場(chǎng)、團(tuán)隊(duì)與領(lǐng)導(dǎo)ERM時(shí)代之后可能的銀行做法 建議1、長(zhǎng)期工程貸

36、款 例如評(píng)估：1工程本身； 2體系評(píng)估：企業(yè)治理、戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理2、短期流動(dòng)資金貸款重點(diǎn)看經(jīng)營(yíng)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理方案保障長(zhǎng)期貸款ERM時(shí)代的企業(yè)償債能力的評(píng)估1、提交資料：可行性研究包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，開始時(shí)提交、風(fēng)險(xiǎn)管理方案 包括各類情形，前期提交、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中間提交2、財(cái)務(wù)報(bào)表-盈利能力、行業(yè)平均值真實(shí)性？查合同3、企業(yè)管理水平評(píng)估治理結(jié)構(gòu)、前瞻性戰(zhàn)略、目前經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系4、評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、工程風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理能力風(fēng)險(xiǎn) 不同團(tuán)隊(duì)結(jié)果不一樣5、風(fēng)險(xiǎn)管理能力綜合能力評(píng)估審核的核心：企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力6、ERM有效性評(píng)估7、風(fēng)險(xiǎn)管理的幾個(gè)視角審查 (1)、預(yù)控的角度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、

37、評(píng)價(jià)、預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)管理方案書 風(fēng)險(xiǎn)管理方案書內(nèi)容包括：報(bào)告、檢查、應(yīng)急、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)描述等 (2)、貸款發(fā)生過(guò)程經(jīng)營(yíng)控制 貸款期間：監(jiān)控手段使用、不斷回訪與核實(shí)、周期性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 (3)、補(bǔ)償安排例如風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施安排管理措施：抵押、擔(dān)保、出具風(fēng)險(xiǎn)管理方案、監(jiān)控、追蹤等短期貸款ERM時(shí)代的企業(yè)償債能力的評(píng)估1、財(cái)務(wù)報(bào)表-盈利能力、行業(yè)平均值真實(shí)性？查合同2、評(píng)估與貸款行為直接相關(guān)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn) 包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理能力風(fēng)險(xiǎn) 不同團(tuán)隊(duì)結(jié)果不一樣3、一定程度的風(fēng)險(xiǎn)管理能力綜合能力評(píng)估 措施：抵押、擔(dān)保、提供另外機(jī)構(gòu)出具的損失信用證預(yù)先交錢等小結(jié)：銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制措施 (ERM時(shí)代的新思維1、預(yù)

38、先風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估例如分析：用途、時(shí)間、額度、工程等2、擔(dān)保、抵押、分散措施3、約束時(shí)間、提高利率、分期提供貸款手段4、審核貸款方的“風(fēng)險(xiǎn)管理方案書手段 銀行監(jiān)督： 1擬執(zhí)行工程的團(tuán)隊(duì)所具有的風(fēng)險(xiǎn)管理的技能 2團(tuán)隊(duì)擬定的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)措施風(fēng)險(xiǎn)管理方案審核， 例如： 預(yù)警措施、控制措施、應(yīng)急措施、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，損失信用證安排等5、跟蹤和監(jiān)控技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，中間檢查，定期審核與核實(shí)手段總之：1、綜合使用風(fēng)險(xiǎn)管理的工具例如：控制、保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、對(duì)沖、合同方式2、提升風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控手段的應(yīng)用水平例如：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)化要求目前國(guó)有企業(yè)所能介紹的最正確實(shí)踐主線：以企業(yè)的內(nèi)部控制為線索而開始拓展的ERM實(shí)踐特別是指海外上市公司， 薩班斯

39、法案操作層面問(wèn)題，局部的、財(cái)務(wù)相關(guān)的正開始系統(tǒng)化的全面風(fēng)險(xiǎn)管理10大領(lǐng)域某些企業(yè)，例如中海油和中國(guó)網(wǎng)通因此：某些企業(yè)在ERM方面所介紹的經(jīng)驗(yàn)也根本上是內(nèi)部控制的經(jīng)驗(yàn)國(guó)有企業(yè)在實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面的普遍距離 ERM根底建設(shè) 組織結(jié)構(gòu)、戰(zhàn)略、數(shù)據(jù)和系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)局部企業(yè)在這一方面過(guò)去有一定的根底提議：比較目前一般的國(guó)有企業(yè)在ERM領(lǐng)域同銀行業(yè)的差距新的拓展：1、治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整，ERM框架結(jié)構(gòu)的建設(shè)2、應(yīng)急機(jī)制建設(shè)3、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別Asia Association of Risk and Crisis Management國(guó)有企業(yè)實(shí)施企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)程總結(jié)歸納一下目前國(guó)企的做

40、法：第一種狀況：1、摸底和現(xiàn)狀定位 2、尋找學(xué)習(xí)的航標(biāo) 1遵循的標(biāo)準(zhǔn) 2尋找學(xué)習(xí)的樣板國(guó)內(nèi)銀行、國(guó)外同行第二種狀況：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)管理根底建設(shè)和六大風(fēng)險(xiǎn)管理的能力建設(shè) 例如： 1、系統(tǒng)性培訓(xùn)人才 2、著手全面風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 3、請(qǐng)咨詢公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理方案籌劃第三種狀況：局部性某些企業(yè)在某些風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域方面的進(jìn)程， 例如： 1、確定某些企業(yè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。例如，法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別、內(nèi)控 某些企業(yè)結(jié)合著內(nèi)控或薩班斯法案的推行 2、應(yīng)急措施和商務(wù)可持續(xù)性開展比較目前國(guó)有企業(yè)在實(shí)施ERM方面與銀行業(yè)的距離 在ERM方面的疏理：剛剛起步，百?gòu)U待興Asia Association of Risk and Cris

41、is Management中國(guó)的中小企業(yè)已經(jīng)在實(shí)施ERM中得到了甜頭提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的三大表現(xiàn)：1、贏得時(shí)機(jī)，表達(dá)在： 招商引資、招標(biāo)投標(biāo)、承接工程訂單2、創(chuàng)造時(shí)機(jī)3、把控時(shí)機(jī)建筑工程 游戲的參與者在ERM中可能得到的增值 1投資方 甲方 2可行性研究方任務(wù)參與方 投資方式評(píng)估-市場(chǎng)-技術(shù)-工程 技術(shù)-組織-進(jìn)度-預(yù)算-融資-可控性-新方法-寬泛風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 3設(shè)計(jì)方競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力-設(shè)計(jì)費(fèi)-信譽(yù)/實(shí)力-經(jīng)驗(yàn)/歷史-技術(shù)/創(chuàng)新-設(shè)計(jì)費(fèi)用-設(shè)計(jì)自身 保險(xiǎn)ERM贏在招標(biāo)投標(biāo)- - -風(fēng)險(xiǎn)管理增加新價(jià)值-獨(dú)資-融資投資1、甲方代表跟蹤預(yù)算、工期、質(zhì)量2、向融資方承諾保險(xiǎn)的概念4監(jiān)理方-監(jiān)理費(fèi)-信譽(yù)/實(shí)力-經(jīng)驗(yàn)/

42、歷史-質(zhì)量監(jiān)督-技術(shù)監(jiān)督-進(jìn)度監(jiān)督-等5施工方-費(fèi)用-風(fēng)險(xiǎn)管理競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力風(fēng)險(xiǎn)管理方案制定 控制措施，包括： * 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別 * 預(yù)警的級(jí)別設(shè)置 * 應(yīng)急措施- 轉(zhuǎn)移措施保險(xiǎn)- 分包措施合同例如：新競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？新競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？新競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？新競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？新競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？以工程為依托體的風(fēng)險(xiǎn)管理的外包建筑業(yè)代建公司的成立中國(guó)中小建筑企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面的新動(dòng)向 第四局部企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與公司治理公司治理是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的第一大模塊 公司治理是企業(yè)董事長(zhǎng)和老總們要考慮的問(wèn)題公司治理不健康企業(yè)早晚要出問(wèn)題，并且出大問(wèn)題一個(gè)上市公司可能存在著說(shuō)那個(gè)萬(wàn)眾風(fēng)險(xiǎn)，而公司治理僅僅是其中的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，但這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企

43、業(yè)的殺傷力度可能是最大的或最根本的?；貞洠汗局卫淼母拍罟局卫韽哪睦镩_始：1、首先從?公司法?開始2、?公司的章程?是公司的大法 - 說(shuō)明了公司的股權(quán)機(jī)制、決策機(jī)制、責(zé)任分工概要3、?公司治理的總規(guī)那么?4、?各類規(guī)章制度?一、XXXXXXXXXX北京章程 公司治理規(guī)那么一，公司的組織管理結(jié)構(gòu) 第一局部 公司經(jīng)營(yíng)層治理規(guī)那么 第二局部 公司董事會(huì)治理規(guī)那么 第三局部 公司的監(jiān)事會(huì)規(guī)那么 第四局部 公司的股東會(huì)規(guī)那么 公司治理規(guī)那么二，公司的期權(quán)管理方法 公司治理規(guī)那么三，公司的股權(quán)管理方法二、公司管理與經(jīng)營(yíng)機(jī)制設(shè)置指引三、公司提名管理方法四、公司董事會(huì)成員績(jī)效考評(píng)方法和獎(jiǎng)懲方法五、公司經(jīng)營(yíng)層績(jī)效考評(píng)方法和獎(jiǎng)懲方法六、公司可持續(xù)性開展和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況評(píng)價(jià)方法七、公司審計(jì)管理方法包括逐步安排使用外審制度的安排八、公司開展戰(zhàn)略規(guī)劃九、XXXXX總體經(jīng)營(yíng)