山參繁衍撫育基地建設(shè)項(xiàng)目建議書

1、長(zhǎng)白山林下山參繁衍撫育基地建設(shè)項(xiàng)目建議書 第六章 項(xiàng)項(xiàng)目法人人基本情情況6.1企業(yè)業(yè)自然情情況企業(yè)名稱：遼寧祥祥云藥業(yè)業(yè)有限公公司注冊(cè)地點(diǎn)：遼寧省省桓仁滿滿族自治治縣泡子子沿街668號(hào)注冊(cè)時(shí)間：20004年112月8日注冊(cè)資金：20990萬元元人民幣幣企業(yè)類型：有限責(zé)責(zé)任公司司6.2企業(yè)業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)公司主要經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)范圍：中藥飲飲片生產(chǎn)產(chǎn)（含直直接服用用飲片）、保健食品生產(chǎn)（片劑、顆粒劑）。 6.3財(cái)務(wù)務(wù)狀況公司近三年年財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)情況況見下表表： （單位位：萬元元）項(xiàng)目2012年年2013年年2014年年銷售收入8728 97477 110000利潤(rùn)408 510 630稅金 235 312

2、 400總資產(chǎn) 91311 99566 100115資產(chǎn)負(fù)債率率 48.11% 48.55% 48%企業(yè)銀行信信用評(píng)級(jí)級(jí)為AAA。6.4項(xiàng)目目負(fù)責(zé)人人情況曾祥云，系系遼寧祥祥云藥業(yè)業(yè)有限公公司董事事長(zhǎng)兼總總經(jīng)理，主主管中藥藥師、國(guó)國(guó)家參茸茸產(chǎn)品標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化技技術(shù)委員員會(huì)委員員、國(guó)家家參茸產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量監(jiān)督檢檢驗(yàn)中心心專家、遼遼寧省優(yōu)優(yōu)秀企業(yè)業(yè)家、本本溪市優(yōu)優(yōu)秀專家家、吉林林人參研研究院客客座研究究員、首屆遼寧寧林業(yè)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)人物物、本溪市市勞動(dòng)模模范、優(yōu)秀中中國(guó)特色色社會(huì)主主義事業(yè)業(yè)建設(shè)者者，參與與起草和和修訂了了野山參參、移山山參、紅紅參、保保鮮人參參分等質(zhì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、野山山參人工工繁衍護(hù)護(hù)育操作作規(guī)

3、程及及野山參參加工及及儲(chǔ)藏技術(shù)術(shù)規(guī)范等六六項(xiàng)人參參國(guó)家標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，并并撰寫出出版了林林下參栽栽培2000問。中央電視臺(tái)10套走進(jìn)科學(xué)欄目，中央7套科技苑 欄目（以”種出22歲的人參”為題目）都對(duì)曾祥云進(jìn)行了專訪，并進(jìn)行了長(zhǎng)達(dá)20分鐘的專題播放，推廣了野山參產(chǎn)業(yè)在全國(guó)的認(rèn)知度。曾祥云20004年年12月月創(chuàng)建的的遼寧祥祥云藥業(yè)業(yè)有限公公司，已成為為遼寧省省民營(yíng)明明星企業(yè)業(yè)、遼寧寧省省級(jí)級(jí)企業(yè)技技術(shù)中心心、遼寧寧省首批批林業(yè)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)龍頭頭企業(yè)及及省級(jí)農(nóng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)業(yè)化重點(diǎn)點(diǎn)龍頭企企業(yè)。野野山參產(chǎn)產(chǎn)品獲得得國(guó)家森森林食品品金獎(jiǎng)，高高麗朱蒙蒙牌野山山參被授授予遼寧寧省名牌牌林產(chǎn)品品稱號(hào)。公司以“弘揚(yáng)傳統(tǒng)國(guó)藥、服

4、務(wù)人民健康”為經(jīng)營(yíng)理念，全力打造人參產(chǎn)品中國(guó)第一品牌！6.5主要要股東概概況遼寧祥云藥藥業(yè)有限限公司管管理體制制為有限限責(zé)任公公司，控控股股東東為曾祥云云，參股股股東為為杭州胡胡慶余堂堂參茸保保健品公公司，是是百年老老子號(hào)企企業(yè)。第七章 項(xiàng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)務(wù)分析、經(jīng)經(jīng)濟(jì)分析析及主要要指標(biāo)7.1財(cái)務(wù)務(wù)評(píng)價(jià)依依據(jù)參照國(guó)家農(nóng)農(nóng)業(yè)綜合合開發(fā)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目目可行性性研究報(bào)報(bào)告的編編制內(nèi)容容和深度度。建設(shè)設(shè)項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)價(jià)方法與與參數(shù)（第第三版）。本項(xiàng)目計(jì)算算期200年，建建設(shè)期22年，生長(zhǎng)長(zhǎng)期133年，經(jīng)經(jīng)營(yíng)期55年。項(xiàng)目建設(shè)第第15年、即即經(jīng)營(yíng)期期第1年開始始投入運(yùn)運(yùn)營(yíng)，達(dá)達(dá)產(chǎn)率為為1000%。項(xiàng)目核算范

5、范圍為項(xiàng)項(xiàng)目投資資所帶來來的投入入產(chǎn)出及及效益部部分。投入物和產(chǎn)產(chǎn)出物價(jià)價(jià)格是以以市場(chǎng)價(jià)價(jià)格為基基礎(chǔ)的預(yù)預(yù)測(cè)價(jià)格格?；鶞?zhǔn)收益率率參照同同行業(yè)平平均水平平并考慮慮一定的的風(fēng)險(xiǎn)系系數(shù)，本本項(xiàng)目基基準(zhǔn)收益益率確定定為8%。本可研報(bào)告告所有財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)計(jì)算均均以經(jīng)營(yíng)營(yíng)期第115年相相關(guān)數(shù)據(jù)據(jù)為計(jì)算算依據(jù)。7.2營(yíng)業(yè)業(yè)收入、營(yíng)營(yíng)業(yè)稅金金和附加加估算7.2.11營(yíng)業(yè)收收入根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)產(chǎn)品方案案，收入入合計(jì)22740000萬萬元。7.2.22營(yíng)業(yè)稅稅金及附附加本項(xiàng)目為農(nóng)農(nóng)產(chǎn)品加加工項(xiàng)目目，免農(nóng)農(nóng)業(yè)稅。7.3總成成本及經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本估算7.3.11單位產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)成本估估算每公斤產(chǎn)品品生產(chǎn)成成本為991966.7

6、22元。單位產(chǎn)品生生產(chǎn)成本本估算序號(hào)項(xiàng)目單位金額1原輔材料公斤 1111.331 2管理費(fèi)用公斤4114.963工資福利公斤 14459.85 4制造費(fèi)用公斤 6674.83 5其他費(fèi)用公斤 3355.777 6銷售費(fèi)用公斤25007副產(chǎn)品回收收8單位產(chǎn)品生生產(chǎn)成本本9196.727.3.22項(xiàng)目總總成本估估算項(xiàng)目總成本本費(fèi)用為為251199萬萬元。項(xiàng)目總成本本估算序號(hào)項(xiàng) 目金額（萬元）序號(hào)項(xiàng) 目金額（萬元）1原材料3056其他費(fèi)用9202管理費(fèi)1127557銷售費(fèi)用68503工資及福利利費(fèi)400084折舊費(fèi)160295攤銷費(fèi)24710總成本費(fèi)用用2519997.3.33經(jīng)營(yíng)成成本估算算根據(jù)以

7、上數(shù)數(shù)據(jù)計(jì)算算，由總總成本減減去折舊舊費(fèi)、攤攤銷費(fèi)支支出，項(xiàng)項(xiàng)目達(dá)到到設(shè)計(jì)生生產(chǎn)能力力年經(jīng)營(yíng)營(yíng)成本為為233350萬萬元。7.4財(cái)務(wù)務(wù)效益分分析7.4.11盈利能能力分析析本可研報(bào)告告從全投投資的角角度計(jì)算算了項(xiàng)目目財(cái)務(wù)現(xiàn)現(xiàn)金流量量，其結(jié)結(jié)果如下下：指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收收益率225.442% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值值(I=8%)568820萬萬元 投資回收期期15.28年年項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)內(nèi)部收益益率無論論稅前還還是稅后后都大于于基準(zhǔn)收收益率(8%)，財(cái)務(wù)務(wù)凈現(xiàn)值值遠(yuǎn)大于于零。投投資回收收期限符符合行業(yè)業(yè)實(shí)際和和特點(diǎn)。7.4.22銀行貸貸款清償償能力分分析本項(xiàng)目無銀銀行貸款款。7.5不確確定性分分析7.5.11盈虧

8、平平衡分析析經(jīng)測(cè)算項(xiàng)目目的盈虧虧平衡點(diǎn)點(diǎn)為9.47%，說明明本項(xiàng)目目的保本本點(diǎn)低，經(jīng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)小。盈虧平衡點(diǎn)點(diǎn)計(jì)算公公式為：BEP總總固定成成本/（總總銷售收收入-總總銷售稅稅金-總總可變成成本）251999/（22740000-0-776500）9.477%7.5.22敏感性性分析項(xiàng)目就可能能發(fā)生變變化的三三種因素素(銷售售價(jià)格、經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本、項(xiàng)目目投資)對(duì)內(nèi)部部收益率率的影響響程度分分別做了了下跌和和上升幾幾個(gè)不利利因素出出現(xiàn)時(shí)的的分析計(jì)計(jì)算 (見敏感感性分析析表)。敏感性分析析結(jié)果顯顯示表序號(hào)變化因素變化率(%)內(nèi)部收益率率(%)內(nèi)部收益率率(%)臨界點(diǎn)(%)所得稅前所得稅后1基準(zhǔn)收益率

9、率8%2基本方案25.422%22.933%3銷售收入-15%20.822%18.755%-86.445%4經(jīng)營(yíng)成本15%24.588%20.955%2225%5建設(shè)投資15%24.811%22.155%630.556%通過計(jì)算結(jié)結(jié)果表明明,銷售售價(jià)格為為最敏感感因素,對(duì)內(nèi)部部收益率率影響最最大；經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本及建設(shè)設(shè)投資次次之。7.6財(cái)務(wù)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)結(jié)論各項(xiàng)評(píng)價(jià)指指標(biāo)表明明，本項(xiàng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)務(wù)效益較較好，項(xiàng)項(xiàng)目投資資利潤(rùn)率率1466.111%，投投資回收收期（稅稅后、靜靜態(tài)）115.228年，財(cái)財(cái)務(wù)內(nèi)部部收益率率（稅后后）222.933%，財(cái)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值（稅稅后，88%）5568220萬元元。但對(duì)對(duì)價(jià)

10、格變變動(dòng)敏感感性強(qiáng)，企企業(yè)應(yīng)密密切關(guān)注注價(jià)格市市場(chǎng)變動(dòng)動(dòng)，避免免價(jià)格變變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。以上數(shù)據(jù)表表明該項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)濟(jì)優(yōu)越，投投資回收收期短，具具有一定定抗風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)能力，清清償能力力可靠，效效益可觀觀，該項(xiàng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)務(wù)可行的的。7.7項(xiàng)目目風(fēng)險(xiǎn)分分析7.7.11自然災(zāi)災(zāi)害的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)對(duì)策本溪地區(qū)屬屬中溫帶帶濕潤(rùn)氣氣候區(qū)，一一些不可可抗拒的的自然災(zāi)災(zāi)害是項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施施的危害害之一，林下山參受雨水影響較大，會(huì)影響林下山參的產(chǎn)量和質(zhì)量及掉苗率，直接造成經(jīng)濟(jì)利益的損失。此風(fēng)險(xiǎn)中，主要是怕夏季旱災(zāi)，可采取有效地增加森林郁密度防御或緩解。7.7.22價(jià)格風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分析析及對(duì)策策當(dāng)林下山參參市場(chǎng)出出現(xiàn)嚴(yán)重重的供大大于求的的情

11、況，林下山參的價(jià)格會(huì)失控和跌落，直接影響經(jīng)濟(jì)效益，風(fēng)險(xiǎn)較大。緩解供大于求的最佳辦法是提高林下山參的利用率，擴(kuò)大林下山參產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，以質(zhì)量和療效贏得消費(fèi)者的認(rèn)可。遼寧祥云藥藥業(yè)利用用實(shí)力雄雄厚的研研發(fā)平臺(tái)臺(tái)，已開開發(fā)研制制了4個(gè)應(yīng)用用于各領(lǐng)領(lǐng)域的含含林下山山參品種種，現(xiàn)正正處在申申報(bào)階段段，20015年年上半年年，將會(huì)會(huì)陸續(xù)有有保健食食品新品種上上市。伴伴隨此次次項(xiàng)目的的實(shí)施成成功，不不斷開發(fā)發(fā)林下山山參產(chǎn)品品的多領(lǐng)領(lǐng)域應(yīng)用用，將是是公司長(zhǎng)長(zhǎng)遠(yuǎn)地發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略。當(dāng)然，單靠靠我公司司的力量量是不夠夠的，需需全社會(huì)會(huì)各界的的關(guān)注和和共同努努力，遼遼寧祥云云藥業(yè)能能做的是是：擴(kuò)大大生產(chǎn)規(guī)規(guī)模生產(chǎn)優(yōu)優(yōu)

12、質(zhì)原料料研發(fā)多多領(lǐng)域品品種“遼東東本草”品牌化化道路贏得消消費(fèi)者認(rèn)認(rèn)可帶動(dòng)林下下山參銷銷售。7.7.33技術(shù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分析析及對(duì)策策本項(xiàng)目與公公司與吉吉林人參參研究院院、吉林林農(nóng)業(yè)大大學(xué)等科科研機(jī)構(gòu)構(gòu)技術(shù)合合作，提提取分離離人參單單體皂苷苷Re、RRb1、Rgg1、Rgg2、Rgg3 、RRh1、Rhh2等有效效單體成成分，并并建立了了林下山山參生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)體系系，使公公司的綜綜合實(shí)力力得到了了社會(huì)各各界的認(rèn)認(rèn)可。同同時(shí)遼寧寧萬嘉醫(yī)藥藥科技有有限公司司合作，開開發(fā)了極極參1號(hào)號(hào)牌人參參片、遼遼東本草草牌參靈靈片及遼遼東本草草牌靈芝芝提取物物孢子粉粉片保健健食品，取得了一系列的科研成果；生產(chǎn)加工

13、所采用的工藝技術(shù)，均為驗(yàn)證后的成熟技術(shù)，經(jīng)實(shí)踐工藝穩(wěn)定，技術(shù)先進(jìn)，故該項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)較小。7.7.44投資風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)對(duì)策本項(xiàng)目資金金來源于于國(guó)家撥撥給資金金和項(xiàng)目目承擔(dān)單單位自有有資金，項(xiàng)項(xiàng)目承擔(dān)擔(dān)單位自自有資金金充足，故故存在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的可可能性較較低。7.7.55政策風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分析析及對(duì)策策隨著我國(guó)經(jīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)發(fā)展和國(guó)國(guó)家對(duì)中中藥產(chǎn)業(yè)業(yè)的支持持力度不不斷加大大，中藥藥產(chǎn)業(yè)將將擁有越越來越廣廣闊的市市場(chǎng)前景景。國(guó)家家十二五五規(guī)劃中中首次將將中藥行行業(yè)列出出，計(jì)劃劃在“十二五五”末期將將中藥工工業(yè)產(chǎn)值值提升到到55000億元元以上。這這些具體體目標(biāo)將將推動(dòng)各各級(jí)政府府?dāng)U大中中醫(yī)藥的的服務(wù)渠渠道，為為中藥產(chǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展展提供基基礎(chǔ)支持持。因此此本項(xiàng)目目的開展展符合相相關(guān)政策策，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較低。7.8經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益和和社會(huì)效效益分析析中藥材產(chǎn)業(yè)業(yè)是本溪溪地區(qū)經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展、農(nóng)民民增收的的主要渠渠道之一一。本項(xiàng)目的的實(shí)施，可可推廣、輻輻射、帶動(dòng)林下下山參種種植面積積200000畝。通通過“公司+基地”帶農(nóng)戶戶的組織織形式，構(gòu)成以以公司為為龍頭，帶動(dòng)種植戶，市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，經(jīng)濟(jì)效益為中心，結(jié)構(gòu)調(diào)整為手段，形成區(qū)域化布局、專業(yè)化生產(chǎn)、規(guī)?；?jīng)營(yíng)、系列化加工、社會(huì)化服務(wù)、企業(yè)化管理，產(chǎn)、供、銷一體化的現(xiàn)代化生產(chǎn)體系。形成林下山參藥材基地和服務(wù)基地互動(dòng)反饋機(jī)制，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的輻