糧食加工及現(xiàn)代物流一體化新建項目可行性研究報告

糧食加工及現(xiàn)代物流一體化新建項目可行性研究報告目錄TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"第一章總論 1項目單位基本情況 1...項目基本情況 3...可行性研究報告編制依據(jù) 6..1.4綜合評價 7...\o"CurrentDocument"第二章建設背景及必要性 9項目區(qū)社會經濟狀況 9...本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 9..項目建設的必要性 1..3.\o"CurrentDocument"第三章項目選址與建設條件 11建設地點選擇 1..1建設條件 1..2.\o"CurrentDocument"第四章市場分析與銷售方案 19市場分析 1..5.銷售策略、方案和營銷模式 2..2市場風險分析 2..2.\o"CurrentDocument"第五章建設方案 25產品方案和建設規(guī)模 2..5建設規(guī)劃和布局 2..5.5.3建設標準和產品標準 275.4工藝技術方案 285.5設備方案 315.6建筑方案 325.7實施進度安排 33\o"CurrentDocument"第六章環(huán)境影響評價 356.1環(huán)境影響 356.2編制依據(jù) .356.3環(huán)境保護措施 ..35\o"CurrentDocument"第七章項目組織與管理 377.1組織機構與職能劃分 377.2勞動定員 387.3經營管理措施 377.4技術培訓 407.5勞動保護與安全衛(wèi)生 40\o"CurrentDocument"第八章投資概算及資金來源 448.1投資概算依據(jù) 448.2項目投資估算 448.3資金來源 458.4資金使用和管理 45第九章 財務評價 479.1財務評價依據(jù) 479.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 479.3總成本及經營成本估算 479.4財務效益分析 489.5不確定性分析 4..8.9.6財務評價結論 5..0.第十章社會效益分析 51社會評價基本結論 5.1.農業(yè)產業(yè)化經營 5..1.農民增收、農業(yè)增效評價 5..2第十一章風險分析 ..55第十二章研究結論與建議 57附錄一、附表：附表1：可研報告編寫人員基本情況表附表2：建設投資估算表附表2-1：土建工程投資明細表附表2-2：設備投資明細表附表2-3：科技投資明細表附表3：流動資金估算表附表4：資金籌措與使用計劃表附表4-1：財政資金使用明細表附表5：總成本費用估算表附表5-1：外購原材料、燃料估算表附表5-2：單位產品成本估算表附表6：固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表7-1：銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表附表8：項目投資現(xiàn)金流量表二、附圖：地理位置圖現(xiàn)狀圖總平面布置圖三、附件：附件1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本附件2：稅務登記證附件3：建設項目選址意見書附件4：建設用地批準書附件5：建設用地規(guī)劃許可證附件6：項目單位土地使用證附件7：項目單位房屋所有權證附件8：項目單位組織機構代碼證附件9：遼源市龍頭企業(yè)級別認定材料附件10：環(huán)保部門審批意見第一章總論第一章總論第八章投資預算及資金來源（一）投資估算依據(jù)國家發(fā)改委、建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》及《投資項目可行性研究指南》。國家及地方的有關規(guī)定。各專業(yè)提供的設計數(shù)據(jù)。建設單位提供的基礎資料。8.2項目投資估算建筑工程費：依據(jù)《吉林省建筑裝飾工程計價定額》及同行業(yè)指標進行編制。設備購置費：生產設備依據(jù)市場現(xiàn)價及廠家詢價。安裝及其它工程費：依據(jù)《工程設計概算編制辦法》工程建設其他費用依據(jù)國家及地方的有關規(guī)定編制?；绢A備費分別按5%計算。本項目建設投資為2804.46萬元。詳見總估算表，建設投資具體構成如下：建筑工程費 1801.6 萬元設備及工器具購置 748.6 萬元安裝工程費21.3萬元工程建設其他費用161萬元基本預備費71.96萬元（三）建設期貸款利息估算本項目建設期貸款利息237.6萬元。貸款年利率分別按5.94%。8.3流動資金估算本項目流動資金估算采用分項詳細估算法，所需金額為 232.0萬元。詳見流動資金估算表。8.4項目投資估算本項目總投資為2804.46萬元，由建設投資、建設期貸款利息、流動資金等組成。項目建設期為一年，資金按計劃投入。詳見資金投入計劃表。8.5資金使用和管理8.5.1財政資金使用和管理項目資金嚴格按要求?？顚Ｓ?，在區(qū)農業(yè)綜合開發(fā)辦公室設立專戶，按進度撥款，堅持一支筆審批，并經農開辦技術監(jiān)理人員簽字后支付，定期對項目資金進行審計。財政資金全部用于基礎設施建設，具體使用情況詳見下表。見附表4-1。報帳管理：農業(yè)綜合開發(fā)無償資金管理實行統(tǒng)一資金撥付、統(tǒng)一會計核算、統(tǒng)一報賬管理。區(qū)財政局、農發(fā)辦設立農業(yè)綜合開發(fā)資金專帳和資金報賬專戶，實行專戶、專帳、專人管理。區(qū)農發(fā)辦根據(jù)上級批復的農業(yè)綜合開發(fā)項目計劃和專項指標文件，及時將上級下達的農業(yè)綜合開發(fā)項目資金和財政配套資金撥付到農業(yè)綜合開發(fā)資金報賬專戶，按照工程進度實行縣級報賬制。 “工程”完工后，將組織專項審計，并在驗收前提交專項審計報告。8.5.2銀行貸款使用和管理按照銀行信貸使用管理辦法，使用貸款。目前公司無銀行貸款。8.5.3其它自籌資金使用管理：本項目自籌資金額度為 3904.6萬元，主要用于土建、設備購置、項目前期費用和經營期的流動資金準備。要及時足額籌集自籌資金。按照國家有關政策、資金使用和管理辦法及財務制度，用好自籌資金，發(fā)揮主人翁作用，做好項目不留資金缺口。第九章 財務評價9.1財務評價依據(jù)1、《國家計委經濟評價方法與參數(shù)》第二版 1993年2、 《工業(yè)企業(yè)財務制度》3、 《企業(yè)稅收辦法手冊》4、 基準收益率為8%分析期10年5、營業(yè)率為3%城市維護建設稅率5%教育附加費3%6、 增值稅率13%9.2銷售收入、銷售稅金和附加估算9.2.1銷售收入：達產年銷售收入37278.00萬元，年生產不同品種、階段飼料共計10萬噸。9.2.2銷售稅金及附加：達產年銷售稅金及附加1491.12萬元。見附表7-1.9.3總成本及經營成本估算9.3.1單位產品生產成本估算： 見附表5-1o9.3.2項目總成本估算本項目正常生產年總成本為31347.09萬元，其中：外購原材料費用30396.50萬元，價格根據(jù)目前市場價格水平確^定o外購燃料、動力費用根據(jù)吉林省遼源市價格確定， 每年653.50萬丿元。工資及福利費:每人每年工資福利1.5萬兀，共110人每年198萬元。折舊與攤銷采用年限法。項目固定資產按房屋40年，機器設備10年計提折舊，固定資產殘值按固定資產總投資的5%計提；無形資產折舊10年，遞延資產折舊5年，無殘值。見附表6。修理費用按固定資產折舊的 5%計提；企業(yè)管理費按照企業(yè)自身情況和當?shù)仡愃破髽I(yè)規(guī)模確定為每年10萬元。詳見附表5。9.3.3經營成本估算：每年經營成本為34200萬元。9.4財務效益分析9.4.1盈利能力分析：盈利能力分析：項目達產后，年出生產飼料 10萬噸。項目達產后，年預計收入37278.00萬元，上繳銷售稅金及附加1491.12萬元，上繳企業(yè)所得稅396.72萬元，年利潤總額為1211.04萬元，凈利潤908.28萬元，投資利潤率為25.85%;全部投資內部收益率為稅前45.66%,稅后29.04%;凈現(xiàn)值為稅前1586.88萬元，稅后1073.39萬元；投資回收期（含建設期）為4.86年。財務內部收益率大于行業(yè)基準收益率，財務凈現(xiàn)值較大，說明該投資項目在財務上是可行的。9.4.2清償能力分析用項目的利潤、折舊和攤銷償還投資， 4.86年即回收全部投資。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析盈虧平衡點生產能力=年固定成本一（年銷售收入-年可變成本-年營業(yè)稅及附加）X100%=27.42%平衡點銷售收入=穩(wěn)產期銷售收入X平衡點生產能力 =115.42（萬

兀)項目只要達到設計生產能力的 27.42%,銷售收入達到115.42萬元售收入總成本0.00%20.00%40.00%60.00%80.00%生產能力(%)就可保本。該項目平衡點較低，抗風險能力較強。售收入總成本0.00%20.00%40.00%60.00%80.00%生產能力(%)100.00%圖9-1盈虧平衡圖9.5.2敏感性分析考慮到項目實施過程中可能遇到的情況，確定銷售收入、可變成本和固定資產投資為敏感因素， 并對銷售收入下降10%可變成本增加10%，固定資產投資增加10%,進行單因素敏感性分析，考察財務凈現(xiàn)值和財務內部收益率的變動情況。見敏感性分析圖、表。表9-1 敏感性分析表項目基本方案銷售收入下降10%可變成本上升10%固定資產增加10%數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)較基本方案數(shù)據(jù)較基本方案數(shù)據(jù)較基本方案稅后財務內部收益率(%)26.87%14.26%-12.62%16.55%-10.32%25.61%-1.26%

稅后投資回收期（年）4.867.302.446.701.844.990.13稅后財務凈現(xiàn)值（萬元,8%）697.5592.66-174.33133.01-133.98:259.79-7.20O%5%0%増減幅度-5%%%%%%%%%505050504斗332O%5%0%増減幅度-5%%%%%%%%%505050504斗332211謝淚畧蛛BO0%杜會折現(xiàn)率 基本內部收:益率一目一銷售收入 固定資產 可變成本9.6財務評價結論通過上述分析，本可研認為：項目財務凈現(xiàn)值大于零，財務內部收益率高于同行業(yè)基準收益率；項目財務效益較好。從敏感性分析看：經營成本、銷售收入、固定資產投資在增減10%勺范圍內變化項目各項財務指標仍是合格的，項目抗風險能力較強，項目是可行的。第十章社會效益分析10.1項目對社會的影響分析該項目總投資為2804.6萬元，其中建設投資達2104.6萬元，建設項目需要大量建材如：水泥、鋼材、木材、部分設備等，將由當?shù)毓┙o，這將給建筑業(yè)和設備制造業(yè)帶來發(fā)展機遇。 項目實施后，包括工資、燃料費、水電費和修理費等在內的經營費用每年將達879.7萬元，可直接促進區(qū)域經濟的發(fā)展。項目實施后，每年需要一定量的煤，促進了煤炭等相關行業(yè)的發(fā)展；同時還能夠帶動當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)的餐飲服務業(yè)、購物、娛樂、交通和郵電通信的發(fā)展，在當?shù)亟洕l(fā)展中起到較大的作用，具有一定的環(huán)境影響。本項目能夠直接解決110人的就業(yè)，為下崗職工提供再就業(yè)機會，有利于社會安定團結，創(chuàng)建和諧社會。10.2項目所在地互適性分析10.2.1利益群體對項目的態(tài)度和參與程度本項目的實施對項目所在地區(qū)不同利益群體的影響均是正面和積極的，也不會對弱勢群體的利益產生不利影響，這些利益群體在項目實施后都將不同程度地獲益。10.2.2各級組織對項目的態(tài)度及支持程度項目所在地的各級政府對項目建設和運營的態(tài)度是完全認同的， 對項目的建設給予較大的支持。當?shù)卣€制定和出臺了一些促進經濟發(fā)展的優(yōu)惠政策，因而具有較寬松的投資環(huán)境。10.2.3地區(qū)文化狀況對項目的適應程度項目所在地區(qū)具有較高的技術和文化水平， 完全能夠適應項目建設和運行。項目建成后，能夠對當?shù)丨h(huán)境保護、經濟發(fā)展、改善當?shù)鼐用裆顥l件起到一定的促進作用， 間接的提高當?shù)鼐用裎幕钏健?0.3社會評價結論項目建成后，可以實現(xiàn)北糧南運東北流出通道的建立，可以加快吉林省、遼源市糧食加工和糧油物流配送體系的發(fā)展，調整吉林省、遼源市糧食加工糧油物流產業(yè)結構，加快吉林省、遼源市物流產業(yè)發(fā)展，對促進當?shù)亟洕睒s，加快第三方物流產業(yè)發(fā)展具有積極促進作用?？傊?，項目建設對吉林省、遼源市的社會、經濟和物流產業(yè)的發(fā)展會有較大的促進作用，項目與所在地區(qū)有較強的互適性，社會可行性良好。第十一章風險分析11.1項目主要風險因素識別本項目主要風險因素包括經營方面、融資方面、外部環(huán)境等方面的風險因素。11.2風險程度分析本項目經營方面風險主要來自糧食倉儲、市場招商、電子商務、管理等的實際情況與預測有偏差，這可能是來自區(qū)域因素及經濟環(huán)境對購買力的影響；融資方面的風險可能來自資金來源不可靠或不及時;外部環(huán)境方面的風險可能來自自然環(huán)境、經濟環(huán)境、社會環(huán)境的影響，還可能涉及政策因素的影響。從我國現(xiàn)階段經濟發(fā)展的形勢看，上述風險發(fā)生的可能性不大，屬一般風險，不影響項目的可行性。11.3防范和降低風險對策任何經濟活動都有風險，由于預測的不確定性，項目經營的未來狀況會與設想狀況發(fā)生偏離，因而使投資項目面臨潛在的風險，面對風險企業(yè)必須采取有效措施降低、規(guī)避、分散或防范風險。11.3.1.降低、規(guī)避、分散或防范風險的有效措施對于可能發(fā)生的重大自然災害，本項目應采取投保的方式進行解決，盡量減少損失；對于可能發(fā)生的融資問題如貸款到位不及時問題，應加大協(xié)調力度，盡力爭取貸款及時足額到位，同時，建設單位要準備一定數(shù)量的資金，必要時進行墊付，確保本項目能按計劃如期完成；在市場招商方面需加大市場宣傳力度，在必要的情況下可利用電視、廣播、報紙等媒體進行廣告宣傳，提高市場的知名度，還可通過國際互聯(lián)網(wǎng)建立專業(yè)網(wǎng)站進行市場的宣傳。11.3.2風險轉移在項目的建設和運營中將向保險公司投保， 將項目的部分風險損失轉移給保險公司承擔。另外，在購買設備和工程施工中可能存在的風險，可以采取非保險轉移的方式，即在簽訂合同時將部分風險損失轉移給合同方承擔。從我國現(xiàn)階段經濟發(fā)展的形勢看，上述風險發(fā)生的可能性不大，屬一般風險，不影響項目的可行性。第十二章研究結論與建議12.1推薦方案的總體描述隨著我國社會主義新農村建設的推廣，糧食作為農民增收的主要作物，市場將異常廣闊，而本項目現(xiàn)代糧油物流中心的建設為糧油的供求提供了一個非常好的載體和平臺，潛力十分巨大。由于我國正在逐步步入信息化社會，商品物流業(yè)正以朝陽產業(yè)成為發(fā)展的主流，發(fā)展空間相當廣闊。通過本項目的建設為實現(xiàn)市場帶動農戶致富，解決“三農”問題找到一個有效途徑，從而達到良好的經濟效益、社會效益。還可充分發(fā)揮和利用振興老工業(yè)基地的“勢能”帶動地區(qū)經濟發(fā)展壯大，建在東北糧食流出通道上，符合國家“北糧南運”扶持的產業(yè)政策，增加國家、地方財政收入；充分利用當?shù)卦腺Y源和勞動力資源以及銷售市場巨大等優(yōu)勢及有利條件，采用科學的市場管理方法進行系統(tǒng)專業(yè)化管理；建設規(guī)模適當、合理，并留有發(fā)展的余地；建設所在地投資環(huán)境較好，水、電、煤和原、輔材料供應有保證；對生態(tài)環(huán)境無影響，經濟效益和社會效益顯著。12.2推薦方案的優(yōu)缺點12.2.1經濟發(fā)展到一定程度，規(guī)模效益就愈加的明顯。同時，大的龍頭企業(yè)對地方經濟帶動作用也愈加的顯著。因此，我國產業(yè)政策上逐漸向龍頭企業(yè)傾斜，扶持和鼓勵龍頭企業(yè)發(fā)展已成為我國基本國策之一。農業(yè)部等八部委在2000年聯(lián)合發(fā)布的“印發(fā)《關于扶持農業(yè)產業(yè)化經營重點龍頭企業(yè)的意見》的通知”中強調，龍頭企業(yè)是農業(yè)產業(yè)化經營的關鍵，擔負著開拓市場、技術創(chuàng)新、引導和組織基地建設生產與農戶經營的重任，是推動農業(yè)和農村經濟結構戰(zhàn)略性調整的重要力量。它的興衰不僅影響企業(yè)自身的發(fā)展，而且關系到農業(yè)增效、農民增收和農村穩(wěn)定。入世后的競爭，已經不是簡單的產品、價格等方面的競爭，只有把企業(yè)做大，形成規(guī)模優(yōu)勢，才能在激烈競爭中立于不敗之地。糧食生產的產業(yè)化發(fā)展是提高東北糧食競爭力的重要途徑。大型糧油物流批發(fā)企業(yè)的建設，對糧食種植、加工等實行產業(yè)化開發(fā)，根據(jù)消費需要組織各種糧食的種植生產加工，實行訂單生產，提高糧食生產和糧食加工的組織化程度，把優(yōu)質糧食的生產、收購、儲藏、加工和銷售等環(huán)節(jié)連接起來，形成項目區(qū)有自動調控能力的糧食產業(yè)化經營模式都有著重大意義。1222本項目的建設是推動我國農業(yè)和農村經濟結構戰(zhàn)略性調整， 提高農產品附加值，提高農業(yè)整體效益，根本上解決“三農”問題，實現(xiàn)廣大農民奔小康的需要。傳統(tǒng)糧食流通模式中，糧食價格的定價權最早在國家手中并實行“統(tǒng)購統(tǒng)銷”，隨著糧食市場的開放，定價權逐漸轉入中間貿易商手中，而作為最重要的定價主體之一的農民，由于生產分散、規(guī)模過小、自身實力太弱，無法真正參與市價定價，僅僅被動地隨行就市，糧食銷售在價格高時賣不上好價，價格低時出現(xiàn)“賣糧難”，農民自身收入提高難以保證。農產品批發(fā)物流市場的建設有利于促進農產品的銷售流通，解決農民的后顧之憂，因此對很好的解決“三農”問題有著巨大的貢獻。同時黨中央早在十四屆三中全會就指出，“進一步發(fā)展商品市場，在重要商品的產地、銷地或集散地，建立大宗農產品、工業(yè)消費品和生產資料的物流市場?！睂υ黾愚r民收入，帶動地方經濟起到了積極的促進作用。1223本項目的建設符合吉林省增產百億斤糧食規(guī)劃， 振興東北老工業(yè)基地，全面奔小康的需要。吉林省是產糧大省，已經連續(xù)五年糧食總產穩(wěn)定在500億斤水平，是全國唯一人均占有噸糧的省份和6個糧食調出省之一，糧食商品率全國第一。根據(jù)《吉林省增產百億斤商品糧能力建設規(guī)劃》，用五年或稍長一點時間，吉林省將新增玉米 60億斤、水稻40億斤的生產能力，使吉林省糧食生產水平由目前的常年 500億斤提高到600億斤以上。新增的100億斤糧食可以全部作為商品糧調出，支持全國糧食供求平衡。目前，每年省內糧食消費350億斤左右，加上老庫存，年需外運250億斤以上，我省增產100億斤商品將全作為商品糧，年需外運糧食350億斤以上。而我省現(xiàn)有流通設施僅能外運300億斤左右，需新增外運能力50億斤左右。在吉林省內主要糧食產區(qū)建立高效率的物流節(jié)點，構筑通暢的糧油物流通道勢在必行。12.2.4本項目的建設有利于保證國家糧食安全。糧油物流是指糧食從生產到收購、儲存、運輸、加工、銷售整個過程中的商品實體運動和在流通環(huán)節(jié)的一切增值活動。糧食現(xiàn)代物流的重要標志是實現(xiàn)通道網(wǎng)絡化、原糧四散化、作業(yè)機械化、運行信息化、管理集約化、設施現(xiàn)代化，以實現(xiàn)糧食流通方式的根本性轉變，對提高糧食流通效率，降低糧食流通成本，推進新農村建設，保障國家糧食安全具有重要意義?？傊?，通過本項目的建設可以更好地發(fā)揮糧油物流龍頭企業(yè)帶動作用，促進農村經濟結構調整，實現(xiàn)農業(yè)工業(yè)化、農業(yè)產業(yè)化、農業(yè)現(xiàn)代化，還可以充分發(fā)揮資金的使用效能，降低交易費用、降低經營風險、提高社會運行效率、增加企業(yè)和居民的收入，還可以通過本項目的建設，進一步提高企業(yè)的整體管理水平，促進