企業(yè)IPO盡職調(diào)查清單模版之組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查

PAGE5/NUMPAGES5目錄編號(hào)工作底稿名稱(chēng)引用和備注重要事項(xiàng)（注1）發(fā)行人提供情況中泰復(fù)核有無(wú)備注有無(wú)備注五、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查5-1公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況A5-1-1與公司章程歷次修改相關(guān)的三會(huì)文件、公司章程進(jìn)行工商變更登記的資料▲A5-1-1-1歷次公司章程▲A5-1-1-2公司章程歷次修改的三會(huì)文件▲A5-1-1-3公司章程修改進(jìn)行工商變更登記的相關(guān)資料A5-1-1-4發(fā)行人律師關(guān)于公司章程修改是否經(jīng)過(guò)法定程序，公司章程是否符合《公司法》、《證券法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所有關(guān)規(guī)定，董事會(huì)授權(quán)是否符合規(guī)定的意見(jiàn)A5-1-1-5項(xiàng)目組關(guān)于公司章程修改是否經(jīng)過(guò)法定程序，公司章程是否符合《公司法》、《證券法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所有關(guān)規(guī)定，董事會(huì)授權(quán)是否符合規(guī)定的分析A5-1-2發(fā)行人就其三年內(nèi)沒(méi)有存在違法違規(guī)行為發(fā)出的明確的書(shū)面聲明A5-1-2-1發(fā)行人關(guān)于其三年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為，如果存在違法違規(guī)行為的，具體事實(shí)及是否受到處罰等情況的說(shuō)明A5-1-2-2最近三年違法違規(guī)行為的處理文件▲A5-1-2-2-1相關(guān)部門(mén)對(duì)違法違規(guī)行為的處罰文件（如有）▲A5-1-2-2-2相關(guān)處罰法律依據(jù)▲A5-1-2-2-3處罰執(zhí)行文件（罰款繳款證明等）▲A5-1-2-2-4發(fā)行人關(guān)于對(duì)違法違規(guī)行為采取的改正措施的說(shuō)明A5-1-2-2-5發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人最近三年內(nèi)的違法違規(guī)行為是否構(gòu)成重大違法違規(guī)的意見(jiàn)A5-1-2-2-6項(xiàng)目組關(guān)于發(fā)行人最近三年內(nèi)的存在違法違規(guī)行為是否構(gòu)成重大違法違規(guī)以及對(duì)本次發(fā)行影響的分析▲5-2組織結(jié)構(gòu)和三會(huì)運(yùn)作情況A5-2-1組織結(jié)構(gòu)及關(guān)于部門(mén)職能描述的文件▲A5-2-1-1發(fā)行人內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖▲A5-2-1-2發(fā)行人關(guān)于各部門(mén)職能的說(shuō)明、相關(guān)文件A5-2-1-3項(xiàng)目組關(guān)于發(fā)行人組織機(jī)構(gòu)是否健全、清晰的分析A5-2-2公司治理制度規(guī)定文件A5-2-2-1三會(huì)議事規(guī)則文件A5-2-2-2董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)議事規(guī)則文件A5-2-2-3董事會(huì)秘書(shū)制度文件不適用A5-2-2-4總經(jīng)理工作制度文件A5-2-2-5內(nèi)部審計(jì)制度文件A5-2-2-6發(fā)行人董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，以及戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的設(shè)置情況、人員構(gòu)成A5-2-2-7其他公司治理制度規(guī)定A5-2-2-8項(xiàng)目組關(guān)于發(fā)行人是否依法建立了健全的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)制度的分析A5-2-3歷次三會(huì)的會(huì)議文件（包括書(shū)面通知副本、會(huì)議記錄、會(huì)議決議等）A5-2-3-1歷次股東大會(huì)的會(huì)議文件▲A5-2-3-1-1創(chuàng)立大會(huì)會(huì)議文件不適用A***A5-2-3-2歷次董事會(huì)的會(huì)議文件▲A5-2-3-2-1第*屆第*次董事會(huì)會(huì)議文件A***A5-2-3-3歷次監(jiān)事會(huì)的會(huì)議文件▲A5-2-3-3-1第*屆第*次董事會(huì)會(huì)議文件A***A5-2-3-4項(xiàng)目組關(guān)于三會(huì)運(yùn)作情況的分析，5-3獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況A5-3-1獨(dú)立董事簡(jiǎn)歷及任職資格說(shuō)明▲A5-3-1-1獨(dú)立董事A簡(jiǎn)歷及任職資格說(shuō)明A5-3-1-2獨(dú)立董事B簡(jiǎn)歷及任職資格說(shuō)明A5-3-1-3***A5-3-2獨(dú)立董事制度A5-3-2-1XX制度A5-3-2-2***A5-3-3獨(dú)立董事發(fā)表的意見(jiàn)A5-3-3-1XXA5-3-3-2***A5-3-4獨(dú)立董事訪談?dòng)涗汚5-3-5項(xiàng)目組關(guān)于獨(dú)立董事制度的執(zhí)行情況的分析5-4內(nèi)部控制環(huán)境A5-4-1有助分析發(fā)行人內(nèi)部控制環(huán)境的董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄A5-4-1-1相關(guān)董事會(huì)會(huì)議清單A5-4-1-2相關(guān)董事會(huì)會(huì)議記錄索引A5-4-1-3相關(guān)總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議清單A5-4-1-4相關(guān)總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議記錄A5-4-2各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理規(guī)章制度A5-4-2-1各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理制度清單A5-4-2-2各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理制度復(fù)印件5-5業(yè)務(wù)控制A5-5-1發(fā)行人關(guān)于各類(lèi)業(yè)務(wù)的控制標(biāo)準(zhǔn)、控制措施的相關(guān)制度規(guī)定▲A5-5-1-1業(yè)務(wù)控制制度清單、復(fù)印件▲A5-5-1-1-1業(yè)務(wù)控制制度清單A5-5-1-1-2業(yè)務(wù)控制制度復(fù)印件A5-5-1-2業(yè)務(wù)控制制度執(zhí)行情況核查▲A5-5-1-2-1業(yè)務(wù)循環(huán)過(guò)程抽樣測(cè)試底稿索引A5-5-1-2-2項(xiàng)目組關(guān)于發(fā)行人的業(yè)務(wù)控制措施是否有效的分析A5-5-2發(fā)行人存在因違反工商、稅務(wù)、審計(jì)、環(huán)保、海關(guān)、勞動(dòng)保護(hù)等部門(mén)的相關(guān)規(guī)定而受到處罰的情況說(shuō)明（如無(wú)，亦應(yīng)說(shuō)明）5-6信息系統(tǒng)控制A5-6-1信息系統(tǒng)控制相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度▲A5-6-1-1信息系統(tǒng)控制相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度清單A5-6-1-2信息系統(tǒng)控制相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度復(fù)印件A5-6-2項(xiàng)目組關(guān)于發(fā)行人信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的完整性、合理性、有效性分析5-7會(huì)計(jì)管理控制A5-7-1會(huì)計(jì)管理的相關(guān)資料（包括但不限于會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)制度等）▲A5-7-1-1會(huì)計(jì)管理相關(guān)的制度清單A5-7-1-2會(huì)計(jì)管理相關(guān)的制度復(fù)印件A5-7-2發(fā)行人會(huì)計(jì)管理內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的核查索引A5-7-3項(xiàng)目組對(duì)發(fā)行人會(huì)計(jì)管理內(nèi)部控制的完整性、合理性及有效性的分析5-8內(nèi)部控制的監(jiān)督A5-8-1內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告A5-8-1-1XX報(bào)告A5-8-1-2***A5-8-2發(fā)行人管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評(píng)價(jià)書(shū)面意見(jiàn)A5-8-3發(fā)行人內(nèi)部審計(jì)稽核部門(mén)設(shè)置情況