包裝實業(yè)公司BOPP生產(chǎn)線技術(shù)改造項目可行性研究報告

46附表3-7主要經(jīng)濟指標(biāo)匯總表序號指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)和數(shù)據(jù)備注1項目總投資萬元2950.001.1建設(shè)投資萬元2300.001.2建設(shè)期利息萬元0.001.3流動資金萬元650.002銷售收入萬元3810.00達產(chǎn)期3銷售稅金及附加萬元267.48達產(chǎn)期4增值稅萬元247.66達產(chǎn)期5總成本費用萬元2927.20達產(chǎn)期6利潤總額萬元615.32達產(chǎn)期7所得稅萬元153.83達產(chǎn)期8稅后利潤萬元461.49達產(chǎn)期9稅收總額（3+4+7）萬元976.63達產(chǎn)期10財務(wù)盈利能力分析10.1財務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前%27.38全部投資所得稅后%20.7310.財務(wù)凈現(xiàn)值

2全部投資所得稅前萬元2266.76IC=10%全部投資所得稅后萬元1392.78IC=10%10.3靜態(tài)投資回收期含建設(shè)期全部投資所得稅前年5.26全部投資所得稅后年6.1610.4動態(tài)投資回收期含建設(shè)期全部投資所得稅前年6.23全部投資所得稅后年7.7710.5總投資收益率%20.8610.6資本金凈利潤率%15.2611清償能力分析資產(chǎn)負(fù)債率%14.9012盈虧平衡點%57.183.3.3風(fēng)險分析(1)項目主要風(fēng)險因素對于投資項目，其風(fēng)險因素主要存在于市場、技術(shù)、工程、資金、政策、原材料供應(yīng)及社會和管理等方面。而作為本項目來說其風(fēng)險主要在市場，市場風(fēng)險將來自三個方面：d產(chǎn)品市場供需實際情況與預(yù)測值發(fā)生偏離；@項目產(chǎn)品市場競爭力或競爭對手情況發(fā)生重大變化；?項目產(chǎn)品的主要原材料實際價格或產(chǎn)品實際售價與預(yù)測價格發(fā)生較大偏離。（2）風(fēng)險程度d風(fēng)險等級分類a） 一般風(fēng)險，風(fēng)險發(fā)生的可能性不大，即使發(fā)生，造成的損失較小，一般不影響項目的可行性。b） 較大風(fēng)險，風(fēng)險發(fā)生的可能性較大，或者發(fā)生后造成的損失較大，但造成的損失程度是項目可以承受的。c） 嚴(yán)重風(fēng)險，有兩種情況，一是風(fēng)險發(fā)生的可能性大，風(fēng)險造成的損失大，使項目由可行變?yōu)椴豢尚?；二是風(fēng)險發(fā)生后造成的損失嚴(yán)重，但是風(fēng)險發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項目仍然可以正常實施。d） 災(zāi)難性風(fēng)險，風(fēng)險發(fā)生的可能性很大，一旦發(fā)生將產(chǎn)生災(zāi)難性后果，項目無法承受。d2風(fēng)險程度分析a）技術(shù)風(fēng)險分析本項目生產(chǎn)工藝技術(shù)和設(shè)備上主要采用國內(nèi)成熟的先進設(shè)備和企業(yè)掌握的工藝技術(shù)，因此說，本項目的工藝與技術(shù)是成熟和可行的，風(fēng)險性不大。b） 市場風(fēng)險分析本項目針對廣東健和包裝實業(yè)市場存在的風(fēng)險分析如下：一、省內(nèi)同行業(yè)的企業(yè)近年來也有較大的發(fā)展，并且具有相同的地域優(yōu)勢，所以應(yīng)嚴(yán)加防范，如不留意將會發(fā)生市場份額的轉(zhuǎn)移。二、從目前情況來看，包裝行業(yè)市場份額基本不會有大變化，主要可能發(fā)生的情況是現(xiàn)有產(chǎn)品壽命不長，新型的產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)和市場開發(fā)較慢，由其它省外的品牌搶占了市場份額。c） 經(jīng)濟風(fēng)險分析本項目產(chǎn)品物料供應(yīng)渠道暢通、價格優(yōu)惠，具有較強的成本優(yōu)勢，項目投資力度適中，資金使用較為合理，財務(wù)分析各項經(jīng)濟指標(biāo)較為合理；項目具有較強的抗風(fēng)險能力和債務(wù)償還能力，因此本項目在經(jīng)濟上只存在一般風(fēng)險。d）政策風(fēng)險分析采用專家評估法幫助識別風(fēng)險因素和估計風(fēng)險程度，就項目可能涉及的風(fēng)險因素及其風(fēng)險程度進行判斷，對分析結(jié)果整理并結(jié)合本報告各部分的研究成果進行匯總，風(fēng)險因素和風(fēng)險程度分析見表3-1表3-2 風(fēng)險因素及其風(fēng)險程度分析表序號風(fēng)險因素名稱風(fēng)險程度說明1市場1.1產(chǎn)品價格般產(chǎn)品價格仍有下降的空間1.2競爭力般產(chǎn)品質(zhì)量和營銷網(wǎng)絡(luò)有較強競爭力2原材料2.1價格較大原材料的波動直接影響成本2.2供應(yīng)般供應(yīng)有保障3技術(shù)3.1先進性般以雄厚的模具開發(fā)實力支持新產(chǎn)品開發(fā)3.2適用性般—能針對客戶需求進行個性化設(shè)計3.3可靠性般擁有自主知識產(chǎn)權(quán)及其它先進裝備，能確保產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良。4資金般企業(yè)自籌資金能力強5政策變化般項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策（3）防范和降低風(fēng)險的對策加快本項目的的建設(shè)速度，并結(jié)合現(xiàn)有實際情況，整體規(guī)劃、分步實施、滾動發(fā)展，逐步增強企業(yè)技術(shù)實力、、提高企業(yè)綜合市場競爭力。進一步改進工藝，降低制造成本，加強企業(yè)管理、降低產(chǎn)品綜合成本，形成一定的價格競爭優(yōu)勢，保證一定的利潤空間。積極與同行業(yè)協(xié)會取得聯(lián)系，得到行業(yè)主管部門的支持。積極同客戶聯(lián)系，密切合作，鞏固現(xiàn)有市場，開發(fā)潛在市場。3.3.4經(jīng)濟效益和社會效益分析（1）項目的經(jīng)濟效益分析項目新增總投資2950萬元，項目達產(chǎn)后每年可實現(xiàn)新增銷售收入3810萬元，新增凈利潤為461.49萬元，項目稅后投資財務(wù)內(nèi)部收益率20.73%，稅后靜態(tài)投資回收期6.16年（含改造期）。（2）項目的社會效益項目對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、競爭力和經(jīng)濟增長方式的影響包裝材料應(yīng)用于第一二三產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)鏈也很長，對各行各業(yè)的發(fā)展都有深遠影響。隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，包裝業(yè)也隨之迅速發(fā)展，行業(yè)內(nèi)外的競爭日益激烈，所以應(yīng)以市場需求為導(dǎo)向，以節(jié)約糧食和滿足需求為目標(biāo)。項目對資源綜合利用、改善環(huán)境以及循環(huán)經(jīng)濟方面的影響本項目在生產(chǎn)工藝上將進行工藝改良，達到原材料的最大化的利用，實現(xiàn)了對資源的綜合利用，做到了項目與自然的和諧共存，體現(xiàn)了循環(huán)經(jīng)濟的思想。本項目在實施中將采取各種措施，嚴(yán)格控制污染，改善和保護環(huán)境。廢水和廢氣經(jīng)過嚴(yán)格處理，達標(biāo)排放,項目在生產(chǎn)過程中不會對周邊環(huán)境產(chǎn)生不良影響，體現(xiàn)項目的可持續(xù)發(fā)展的理念。建設(shè)目標(biāo)及主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)3.4.1建設(shè)目標(biāo)1.建設(shè)內(nèi)容（1）改造B0PP1#生產(chǎn)線，擴建B0PP2#生產(chǎn)線（擴建廠房建筑面積約6000平方米）；（2）為配合工藝改良而購置產(chǎn)品加工和檢測試驗所需的先進生產(chǎn)設(shè)備1批。（3）建設(shè)與項目相關(guān)的給排水、電氣、通風(fēng)空調(diào)、壓縮空氣動力、環(huán)保、消防等公用配套工程。2.預(yù)期目標(biāo)(1)建設(shè)規(guī)模改造擴建后，預(yù)計年增產(chǎn)3000噸包裝薄膜。(2)經(jīng)濟目標(biāo)項目新增總投資2950萬元，項目達產(chǎn)后每年可實現(xiàn)新增銷售收入3810萬元，新增凈利潤為461.49萬元，項目稅后投資財務(wù)內(nèi)部收益率20.73%，稅后靜態(tài)投資回收期6.16年(含改造期)。3.4.2主要技術(shù)指標(biāo)本項目投資2950萬元，對1#2#生產(chǎn)線進行改造，提高產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)能，達到年新增3000噸的目標(biāo)，同時購買一批先進的設(shè)備，提升公司在行業(yè)核心技術(shù)的競爭力。3.4.3主要經(jīng)濟指標(biāo)項目改造的主要經(jīng)濟指標(biāo)見表 3-3。表3-3 主要經(jīng)濟指標(biāo)序號指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)和數(shù)據(jù)備注1項目總投資萬元11200.001.1建設(shè)投資萬元8800.001.2建設(shè)期利息萬元0.001.3流動資金萬元2400.002銷售收入萬元24000.00達產(chǎn)期3銷售稅金及附加萬元1460.01達產(chǎn)期

4增值稅萬元1351.86達產(chǎn)期5總成本費用萬元19188達產(chǎn)期6利潤總額萬元3351.99達產(chǎn)期7所得稅萬元838.00達產(chǎn)期8稅后利潤萬元2513.99達產(chǎn)期9稅收總額（3+4+7）萬元3649.87達產(chǎn)期10財務(wù)盈利能力分析10.1財務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前%28.84全部投資所得稅后%23.1310.2財務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬元9301.54IC=12%全部投資所得稅后萬元5796.10IC=12%10.3靜態(tài)投資回收期含建設(shè)期全部投資所得稅前年5.25全部投資所得稅后年5.9010.4動態(tài)投資回收期含建設(shè)期

全部投資所得稅前年6.36全部投資所得稅后年7.6010.5總投資收益率%29.9310.6資本金凈利潤率%22.4511清償能力分析資產(chǎn)負(fù)債率%17.7012盈虧平衡點%57.273.5技術(shù)、工藝、設(shè)備及工程方案3.5.1技術(shù)工藝方案生產(chǎn)工藝流程公司主要生產(chǎn)塑料包裝材料、塑料制品以及印刷品等，本次改擴建項目主要內(nèi)容是改造1#B0PP生產(chǎn)線，同時擴建2#B0PP生產(chǎn)線，項目建設(shè)完成后預(yù)計每年增產(chǎn)3000噸。BOPP生產(chǎn)線的主要生產(chǎn)工藝如3-4所示。

mm爾片6.I.3 mm爾片6.I.3 町圖3-4BOPP生產(chǎn)工藝流程圖工藝流程說明①原料混配系統(tǒng)按照配方要求自動將主料和添加劑混配成需要的原料并投入擠出系統(tǒng);②擠出系統(tǒng)則將混配好的原料通過加熱和擠出機螺桿的混煉和擠壓作用，將常溫固體的樹脂顆粒變成流動性能良好的軟化的融體， 并源源不斷地從衣架形平模具唇口中擠出到鑄片機上;鑄片機利用冷鼓和冷凍水槽將樹脂融體迅速冷卻成片材并輸送到縱拉機中，縱拉機將鑄片加熱，拉長，定型，輸送到橫向拉伸機中再次加熱，拉寬，定型，經(jīng)過橫拉機和縱拉機后，樹脂顆粒已經(jīng)基本變成了機械和光學(xué)性能改進的塑料薄膜；牽引機將橫拉機出口的半成品切除無用的邊料，并對薄膜表面進行表面處理，進一步冷卻后輸送到收卷機收卷成大母卷。大母卷經(jīng)數(shù)十小時的自然收縮和/