安徽省從業(yè)資資格考試【中級(jí)經(jīng)濟(jì)法】預(yù)習(xí)題Ⅰ

安徽省從業(yè)資資格考試【中級(jí)經(jīng)濟(jì)法】預(yù)習(xí)題I＞不定項(xiàng)選擇ー1基金管理人是（）〇A.對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的投資操作進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)B.基金持有人,即基金投資者C.證券公司和證券交易所等機(jī)構(gòu)D.負(fù)責(zé)基金發(fā)起設(shè)立與經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)性機(jī)構(gòu)【答案】D【解析】我國(guó)基金法規(guī)定,基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任,是負(fù)責(zé)基金發(fā)起設(shè)立與經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)性機(jī)構(gòu)。故選D。＞單選題ー2關(guān)于上海證券交易所場(chǎng)內(nèi)基金份額的認(rèn)購(gòu),下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）〇A,投資者辦理上海證券交易所場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)與贖回,應(yīng)使用中國(guó)結(jié)算公司上海開(kāi)放式基金賬戶B.投資者認(rèn)購(gòu)申報(bào)時(shí)采用金額認(rèn)購(gòu)方式,以認(rèn)購(gòu)金額填報(bào)數(shù)量申請(qǐng),買(mǎi)賣方向只能為買(mǎi)C,在最低認(rèn)購(gòu)金額的基礎(chǔ)上,單筆申報(bào)最高不得超過(guò)99999900元D,在同一認(rèn)購(gòu)日可進(jìn)行多次認(rèn)購(gòu)申報(bào)，申報(bào)指令可以更改或撤銷,但認(rèn)購(gòu)申報(bào)已被受理的除外【答案】A【解析】【答案解析】投資者辦理上海證券交易所場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)與贖回,應(yīng)使用上海市場(chǎng)人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶。投資者辦理場(chǎng)外認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)與贖回,應(yīng)使用中國(guó)結(jié)算公司上海開(kāi)放式基金賬戶。＞單選題ー3根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣（）的,應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。3000萬(wàn)元5000萬(wàn)元1億元4億元【答案】B【解析】［解析］向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的,應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承＞單選題ー4證券法第108條規(guī)定:“證券交易所依照法律、行政法規(guī)定,辦理股票公司債權(quán)的暫停上市,恢復(fù)上市或者終止上市事務(wù)。其具體辦法由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定?！痹撘?guī)定屬于（）〇A.情況性規(guī)范B.選擇性規(guī)范C,準(zhǔn)用性規(guī)范D,委任性規(guī)范【答案】D【解析】暫無(wú)解析＞單選題ー5紅花公司向銀行借款200萬(wàn)元,還款期為3年,由綠葉有限公司提供保證,保證合同中未明確保證方式。2年后,銀行發(fā)現(xiàn)綠葉有限公司經(jīng)營(yíng)狀況不好,發(fā)生虧損,便要求紅花公司提前還款或再提供擔(dān)保,紅花公司請(qǐng)綠水集團(tuán)做保證人,保證合同中約定保證的方式為一般保證。還款期屆滿后,紅花公司未能歸還借款。歸還此筆借款的責(zé)任應(yīng)如何承擔(dān)A.由紅花公司、綠葉有限公司、綠水集團(tuán)承擔(dān)連帶責(zé)任B.由紅花公司、綠葉有限公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任,經(jīng)過(guò)法院強(qiáng)制執(zhí)行后仍不能清償全部借款的,綠水集團(tuán)對(duì)未清償?shù)牟糠殖袚?dān)還款責(zé)任C,如經(jīng)法院強(qiáng)制執(zhí)行紅花公司財(cái)產(chǎn)后仍不能清償全部借款,綠葉有限公司和綠水集團(tuán)對(duì)未清償?shù)牟糠殖袚?dān)連帶還款責(zé)任D.如經(jīng)法院強(qiáng)制執(zhí)行紅花公司財(cái)產(chǎn)后仍不能清償全部借款,綠葉有限公司和綠水集團(tuán)對(duì)未清償?shù)牟糠指鞒袚?dān)一半的還款責(zé)任【答案】B【解析】［考點(diǎn)］保證合同的責(zé)任承擔(dān)＞單選題ー62012年年末,按照貸款五級(jí)分類的口徑,我國(guó)某商業(yè)銀行各類貸款余額及貸款損失準(zhǔn)備的情況是:正常貸款!000億元;關(guān)注貸款100億元;次級(jí)貸款20億元;可疑貸款10億元;損失貸款10億元;貸款損失準(zhǔn)備100億元。該商業(yè)銀行的不良貸款率是（）。A.12.28%B.3.51%C.1.75%D.0.88%【答案】B【解析】考點(diǎn):銀行業(yè)金融監(jiān)管內(nèi)容、方法＞單選題ー7與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的行政法規(guī)有（）。A.《商業(yè)銀行法》B.《信托法》C.《個(gè)人外匯管理辦法》D.《外資銀行管理?xiàng)l例》【答案】D【解析】［解析］根據(jù)《立法法》的規(guī)定,涉及個(gè)人理財(cái)?shù)姆?、法?guī)從法律法規(guī)制定的主體來(lái)分,可以分為三個(gè)層次,即由全國(guó)人大或全國(guó)人大常委會(huì)制定和修改的法律、由國(guó)家最髙行政機(jī)關(guān)即國(guó)務(wù)院制定的行政法規(guī)和由國(guó)務(wù)院組成部門(mén)及直屬機(jī)構(gòu)在它們的職權(quán)范圍內(nèi)制定的部門(mén)規(guī)＞單選題ー8擬上市公司開(kāi)展改組工作,一般以（）為牽頭召集人,成立專門(mén)的工作協(xié)調(diào)小組召開(kāi)工作協(xié)調(diào)會(huì)。A.財(cái)務(wù)顧問(wèn)B.會(huì)計(jì)師事務(wù)所C.律師事務(wù)所D.評(píng)估機(jī)構(gòu)【答案】A【解析】［解析］掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。見(jiàn)教材第三章第一節(jié),P82o＞多選題ー9除證券交易所外,我國(guó)與證券相關(guān)的主體還有（）〇A.證券公司B.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)C.證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)D,商業(yè)銀行【答案】A,B,C【解析】［考點(diǎn)］證券相關(guān)主體［解析］證券公司作為專門(mén)從事證券業(yè)務(wù)的主體,當(dāng)然與證券相關(guān),所以A項(xiàng)正確;證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券登記結(jié)算業(yè)務(wù),也與證券相關(guān),B項(xiàng)正確;證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)提供證券交易服務(wù),與證券相關(guān),C項(xiàng)正確;商業(yè)銀行主要從事存款貸款業(yè)務(wù),一般不允許從事證券業(yè)務(wù),D項(xiàng)錯(cuò)誤。＞多選題ー10某股份有限公司系上市公司,由于近期公司內(nèi)部發(fā)生一些重大變化和事故,被有關(guān)機(jī)構(gòu)決定暫停其股票上市。以下說(shuō)法正確的是:A,如果公司因嚴(yán)重偷稅漏稅被稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)處以罰款,可能導(dǎo)致該結(jié)果B.公司已連續(xù)3年虧損,可能導(dǎo)致該結(jié)果C.公司在去年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中虛假做賬,隱瞞虧損真相,致使股民遭受嚴(yán)重?fù)p失,可能導(dǎo)致該結(jié)果D.該決定是由證監(jiān)會(huì)作出的【答案】A,B,C【解析】［考點(diǎn)］股票上市的暫停＞多選題ー11證券交易所的特征有（）〇A,有固定的交易所和交易時(shí)間B,通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式?jīng)Q定交易價(jià)格C.參加交易者為具備會(huì)員資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),交易采取經(jīng)紀(jì)制D.交易的對(duì)象限于合乎一定標(biāo)準(zhǔn)的上市證券【答案】A,B,C,D【解析】暫無(wú)解析＞多選題ー12根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的有關(guān)規(guī)定,下列專用存款賬戶中,不可以支取現(xiàn)金的有（）〇A.基本建設(shè)資金賬戶B.政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金賬戶C.證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶D.信托基金專用存款賬戶【答案】C,D【解析】［解析］本題考核專用存款賬戶中可以支取現(xiàn)金的賬戶范圍。根據(jù)規(guī)定,財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶,不得支取現(xiàn)金。因此選項(xiàng)CD正確。＞多選題ー13按照《公司法》的規(guī)定,股東可以復(fù)制（）〇A.公司章程B.股東會(huì)會(huì)議記錄C.董事會(huì)會(huì)議決議D.監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議【答案】A,B,C,D【解析】［解析］本題考核股東的知情權(quán)。股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。＞多選題ー14企業(yè)培訓(xùn)管理制度包括（）〇A.培訓(xùn)監(jiān)督制度B,培訓(xùn)資金管理制度C.培訓(xùn)后勤制度D,培訓(xùn)服務(wù)制度E,培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度【答案】B,D,E【解析】［解析］企業(yè)培訓(xùn)管理制度一般包括培訓(xùn)服務(wù)制度、入職培訓(xùn)制度、培訓(xùn)激勵(lì)制度、培訓(xùn)考核評(píng)估制度、培訓(xùn)獎(jiǎng)懲制度和培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度等六種基本制度。除上述各項(xiàng)制度外,還有培訓(xùn)實(shí)施管理制度、培訓(xùn)檔案管理制度和培訓(xùn)資金管理制度。＞多選題ー15以下關(guān)于新增企業(yè)所得稅征管范圍正確的是（）〇A,在國(guó)稅局繳納營(yíng)業(yè)稅的企業(yè),其企業(yè)所得稅由國(guó)稅局管理B,按稅法規(guī)定免繳流轉(zhuǎn)稅的企業(yè),其企業(yè)所得稅由地稅局管理C.既不繳納增值稅,也不繳納營(yíng)業(yè)稅的企業(yè),其企業(yè)所得稅暫由地稅局管理D,企業(yè)稅務(wù)登記時(shí)無(wú)法確定主營(yíng)業(yè)務(wù)的企業(yè)的所得稅由地稅局管理【答案］A,C【解析】［解析］按稅法規(guī)定免繳流轉(zhuǎn)稅的企業(yè),按其免繳的流轉(zhuǎn)稅稅種確定企業(yè)所得稅征管歸屬;企業(yè)稅務(wù)登記時(shí)無(wú)法確定主營(yíng)業(yè)務(wù)的,一般以工商登記注明的第一項(xiàng)業(yè)務(wù)為準(zhǔn)確定征管歸屬。＞多選題ー16建設(shè)項(xiàng)目信息管理手冊(cè)的主要內(nèi)容應(yīng)有〇A.工程檔案管理制度B,各種報(bào)表和報(bào)告的格式以及報(bào)告周期C.安全生產(chǎn)管理制度D,合同結(jié)構(gòu)圖E.信息處理的工作平臺(tái)及其使用規(guī)定【答案】A,B,E【解析】本題考核的是建設(shè)項(xiàng)目信息,管理手冊(cè)的主要內(nèi)容。即包括:（1）信息管理的任務(wù);（2）信息管理的任務(wù)分エ表和管理職能分工表;（3）信息的分類;（4）信息的編碼體系和編碼;（5）信息輸入輸出模型;⑹各項(xiàng)信息管理工作的工作流程圖;⑺信息流程圖;（8）信息處理的工作平臺(tái)及其使用規(guī)定;（9）各種報(bào)表和報(bào)告的格式,以及報(bào)告周期;（10）項(xiàng)目進(jìn)展的月度報(bào)告、季度報(bào)告、年度報(bào)告和工程總報(bào)告的內(nèi)容及其編制；（11）工程檔案管理制度；（12）信息管理的保密制度。＞多選題ー17證券公司應(yīng)向（）等機(jī)構(gòu)報(bào)送年度報(bào)告。A,中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.深圳證券交易所C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)D,中國(guó)證券登記結(jié)算公司【答案】A,B,C,D【解析】［解析］證券公司應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì),滬、深證券交易所,公司住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu),中國(guó)證券登記結(jié)算公司和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。中國(guó)證監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)證券公司將年度報(bào)告對(duì)外公開(kāi)披露。上市的證券公司還應(yīng)當(dāng)遵從相關(guān)上市公司的特別規(guī)定。＞多選題ー18天來(lái)公司是一家在上交所公開(kāi)上市的股份有限公司,以經(jīng)營(yíng)海鮮產(chǎn)品批發(fā)為其主營(yíng)業(yè)務(wù)。公司在2006年1月24日作出增加公司的注冊(cè)資本、并擬增發(fā)新股的決議,新股發(fā)行價(jià)格為每股8元。請(qǐng)問(wèn)下列哪些說(shuō)法是正確的A.對(duì)于確定新股的具體發(fā)行價(jià)格,公司董事會(huì)也可以作出決議B.作出增加公司注冊(cè)資本的決議必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)C,公司公開(kāi)發(fā)行新股必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)D,公司公開(kāi)發(fā)行新股必須公告新股招股說(shuō)明書(shū)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,并制作認(rèn)股書(shū)【答案】B,C,D【解析】［解析］根據(jù)《公司法》第104條的規(guī)定,股東大會(huì)作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議,以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議,必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。故B項(xiàng)正確。根據(jù)《公司法》第134條的規(guī)定,公司發(fā)行新股,股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)作出決議一）新股種類及數(shù)額;（二）新股發(fā)行價(jià)格;（三）新股發(fā)行的起止日期;（四）向原有股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額。故A項(xiàng)不正確。＞多選題ー19我國(guó)證券交易所的會(huì)員大會(huì)具有的職權(quán)有（）〇A,制定和修改證券交易所章程B.選舉和罷免會(huì)員理事C.審定對(duì)會(huì)員的接納D.制定、修改證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則【答案】A,B【解析】［解析］《證券交易所管理辦法》第十七條規(guī)定,會(huì)員大會(huì)是證券交易所的最高權(quán)カ機(jī)構(gòu),其具有的職權(quán)包括:①制定和修改證券交易所章程；②選舉和罷免會(huì)員理事;③審議和通過(guò)理事會(huì)、總經(jīng)理的工作報(bào)告；④審議和通過(guò)證券交易所的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算報(bào)告；⑤決定證券交易所的其他重大事項(xiàng)。＞多選題ー20對(duì)生產(chǎn)性的外商投資企業(yè)在