商業(yè)銀行推行綠色信貸存在的問題及對策探討分析研究 財(cái)務(wù)管理專業(yè)

商業(yè)銀行推行綠色信貸存在的問題及對策探討摘要走綠色發(fā)展道路是我國實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要手段，商業(yè)銀行作為社會的重要資金樞紐，應(yīng)大力開展綠色信貸，將經(jīng)濟(jì)責(zé)任與社會責(zé)任統(tǒng)一起來。本論文從綠色信貸的概念和理論基礎(chǔ)出發(fā)，介紹了國際綠色信貸通行準(zhǔn)則——赤道原則，探討發(fā)達(dá)國家發(fā)展綠色信貸的經(jīng)營理念和成功措施；用比較分析法對比我國七家代表性商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸的現(xiàn)狀；其中重點(diǎn)運(yùn)用SWOT法分析浦發(fā)銀行的綠色信貸戰(zhàn)略，從中找出我國商業(yè)銀行推行綠色信貸業(yè)務(wù)主要存在外部環(huán)境和銀行自身兩大類問題。最后針對這些問題在借鑒發(fā)達(dá)國家成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的對策探討。對我國商業(yè)銀行推行綠色信貸政策的探討具有迫切的現(xiàn)實(shí)意義，綠色信貸的開展不僅能夠順應(yīng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，使商業(yè)銀行作為特殊的公眾企業(yè)承擔(dān)起更多的社會責(zé)任，還能促進(jìn)商業(yè)銀行誕生新的經(jīng)營理念，開拓新的利潤增長點(diǎn)。本論文以綠色信貸為研究對象，通過研究國外發(fā)達(dá)國家推行綠色信貸的經(jīng)驗(yàn)和分析我國實(shí)施綠色信貸的現(xiàn)狀，從而得出我國商業(yè)銀行完善綠色信貸業(yè)務(wù)存在的問題并提出自己的建議。關(guān)鍵詞：綠色信貸，商業(yè)銀行，可持續(xù)發(fā)展

CommercialBankstoimplementgreencreditproblemsandcountermeasuresABSTRACTGreendevelopmentisanimportantmeansofachievingsustainableeconomicdevelopment,commercialbankfinancingasanimportanthubforthecommunity,shouldvigorouslycarryoutthegreencredit,economicandsocialresponsibilitiestounify.Inthispaper,theconceptandtheoreticalbasisofthestartinggreencredit,introducedtheprevailinginternationalgreencreditguidelines-EquatorPrinciples,developedtoexplorethedevelopmentofgreencreditbusinessphilosophyandsuccessmeasures;contrastrepresentativeofsevencommercialbankswithacomparativeanalysisoftheimplementationofgreencreditstatusquo;SWOTanalysiswhichfocusesontheuseofgreencreditstrategyShanghaiPudongDevelopmentBank,China'scommercialbankstofindouttheimplementationofgreencreditbusinessmainlyintheexternalenvironmentandthebank'sowntwocategoriesofproblems.Finally,aimingattheseproblems,basedontheexperienceofdevelopedcountriesanddiscussedthecorrespondingcountermeasures.Totheourcountrycommercialbanktoimplementgreencreditpolicydiscussionhasurgentpracticalsignificancetothedevelopmentofgreencreditnotonlyconformstotherequirementoflowcarboneconomydevelopment,thecommercialBanksasthespecialpublicenterprisetakemoresocialresponsibility,alsocanpromotethecommercialBankstobirthanewmanagementidea,developsthenewprofitgrowthpoint.Thispaperbygreencreditastheresearchobject,throughthestudyofexperienceinthedevelopedcountriestoimplementgreencreditandanalyzesthepresentsituationofourcountrytoimplementgreencredit,thusitisconcludedthatChina'scommercialBankstoperfectthegreencreditbusinessproblemsandputforwardtheirownSuggestions.KEYWORDS：greencredit，commercialBanks，thesustainabledevelopment目錄MACROBUTTONInsertCrossReferenceTOC\o"1-3"\h\z287161緒論 1194391.1研究背景及意義 1317311.2文獻(xiàn)綜述 2296831.2.1國外文獻(xiàn)綜述 2158681.2.2國內(nèi)文獻(xiàn)綜述 2110612綠色信貸相關(guān)理論基礎(chǔ) 474872.1綠色信貸的內(nèi)涵 417752.2綠色信貸的理論基礎(chǔ) 49382.2.1可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué) 4134502.2.2企業(yè)社會責(zé)任理論 5285182.2.3金融創(chuàng)新理論 5200423國際綠色信貸的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn) 6233973.1赤道原則 6282083.2主要發(fā)達(dá)國家綠色信貸的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn) 684953.2.1美國的經(jīng)驗(yàn) 6145943.2.2英國的經(jīng)驗(yàn) 7179923.2.3德國的經(jīng)驗(yàn) 7109173.2.4日本的經(jīng)驗(yàn) 7311504我國商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸現(xiàn)狀介紹 9302474.1代表性商業(yè)銀行推行綠色信貸的現(xiàn)狀 9271844.1.1工商銀行 979754.1.2中國銀行 994034.1.3建設(shè)銀行 10244534.1.4農(nóng)業(yè)銀行 10250354.1.5興業(yè)銀行 10172724.1.6浦發(fā)銀行 1191224.1.7招商銀行 11305954.2用SWOT法分析浦發(fā)銀行的綠色信貸戰(zhàn)略 12212344.2.1浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸的優(yōu)勢(Strengths） 12242874.2.2浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸的劣勢(Weaknesses） 12138524.2.3浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸的機(jī)遇(Opportunity） 12323314.2.4浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸的威脅((Threats） 13161854.2.5基于SWOT分析浦發(fā)銀行實(shí)施綠色信貸的戰(zhàn)略選擇 13262235我國商業(yè)銀行推行綠色信貸存在的問題及建議 14203505.1我國商業(yè)銀行推行綠色信貸存在的問題 14251315.1.1從外部環(huán)境看 14170925.1.2從銀行自身角度看 1442355.2我國商業(yè)銀行推行綠色信貸的對策探討 15276975.2.1從改善外部環(huán)境入手 1538995.2.2從解決銀行內(nèi)部問題入手 1613660參考文獻(xiàn) 1816810后記 19緒論研究背景及意義改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)以每年10%的高速增長向世界展現(xiàn)了“中國崛起”，2013年我國國內(nèi)生產(chǎn)總值568845億元，位居世界第二。但這種高速增長是以環(huán)境換發(fā)展的經(jīng)濟(jì)模式、資源的低效利用和環(huán)境污染為代價(jià)的。它不僅致使霧霾頻發(fā)、沙塵肆虐、癌癥村激增、城市污染嚴(yán)重等，同時(shí)由于環(huán)境污染問題，我國發(fā)展經(jīng)濟(jì)的成本比世界平均水平高出7%，生態(tài)破壞和環(huán)境污染所帶來的損失占我國GDP比重的15%。面對如此嚴(yán)峻的環(huán)境污染形勢，我國“十二五”規(guī)劃提出這一時(shí)期我國的發(fā)展目標(biāo)為單位國內(nèi)生產(chǎn)總值能源消耗降低16%，單位國內(nèi)生產(chǎn)總值二氧化碳排放降低17%，主要污染物排放總量顯著減少等。針對上述情況，我國發(fā)展經(jīng)濟(jì)決定走低碳環(huán)保的道路，通過行政手段制定了一系列環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排的政策措施，例如陸續(xù)關(guān)閉產(chǎn)能落后的鋼鐵、焦炭、水泥等企業(yè),啟動“流域限批”和“區(qū)域限批”政策，扶植相關(guān)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級等，但事實(shí)證明，依靠這種單純的執(zhí)法手段和行政約束收效甚微，必須在此基礎(chǔ)上，引入金融調(diào)控等市場手段，才能真正實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排的目標(biāo)，綠色信貸政策正是在這一背景下應(yīng)運(yùn)而生的。國際銀行已經(jīng)在實(shí)踐中證明了綠色信貸將會成為低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵，是促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)有力的杠桿。因此，對我國商業(yè)銀行推行綠色信貸政策的探討具有迫切的現(xiàn)實(shí)意義，綠色信貸的開展不僅能夠順應(yīng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，使商業(yè)銀行作為特殊的公眾企業(yè)承擔(dān)起更多的社會責(zé)任，還能促進(jìn)商業(yè)銀行誕生新的經(jīng)營理念，開拓新的利潤增長點(diǎn)。本論文以綠色信貸為研究對象，通過研究國外發(fā)達(dá)國家推行綠色信貸的經(jīng)驗(yàn)和分析我國實(shí)施綠色信貸的現(xiàn)狀，從而得出我國商業(yè)銀行完善綠色信貸業(yè)務(wù)存在的問題并提出自己的建議。文獻(xiàn)綜述國外文獻(xiàn)綜述SONIALABATT,RODNEYR,WHITE(1996)對金融和環(huán)境的相互制約關(guān)系進(jìn)行了實(shí)證分析，結(jié)果表明當(dāng)今社會必須發(fā)展綠色金融，同時(shí)他們認(rèn)為“綠色金融”就是運(yùn)用多種金融工具來保護(hù)環(huán)境，金融系統(tǒng)的決策需引入環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素。MathsLundgren和BinoCatasus(2000)提出銀行對改善環(huán)境起著正向引導(dǎo)作用。他們的觀點(diǎn)是銀行必須大力發(fā)展綠色信貸。MarcelJeucken(2001)分析了銀行業(yè)和企業(yè)在社會可持續(xù)發(fā)展中的角色分工。認(rèn)為銀行對待環(huán)境保護(hù)的態(tài)度從抗拒、規(guī)避階段進(jìn)而發(fā)展為積極面對和最后的可持續(xù)發(fā)展階段。PatriciaA，Mcgraw，GordonS,Roberts，SebouhAintablian（2007）通過事件研究法認(rèn)為銀行可以通過對相應(yīng)情況下有效的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控來達(dá)到對綠色信貸的完善處理。BertScholtens和LammertjanDam(2007)對已加入和未加入赤道原則的銀行，通過社會責(zé)任與經(jīng)營績效兩個(gè)方面進(jìn)行了實(shí)證分析,結(jié)果為加入赤道原則的銀行的社會責(zé)任感較高，同時(shí)能給他們帶來良好的社會聲譽(yù)和經(jīng)營業(yè)績。以上為國外學(xué)者對于綠色信貸研究方面的總結(jié)：一是綠色金融在可持續(xù)發(fā)展中的重要性；二是研究銀行與社會可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系，包含了環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)社會責(zé)任等幾個(gè)方面；三是研究銀行業(yè)引入綠色信貸所帶來的效果,結(jié)果表明綠色信貸的踐行給銀行帶來了正面的效應(yīng)。相對于國內(nèi)而言,國外在這方面研究得更早也更全面。國內(nèi)文獻(xiàn)綜述譚玫瑰（2011）隨機(jī)抽取了4個(gè)城市作為樣本并以問卷形式調(diào)查了我國綠色信貸的踐行情況，結(jié)論為我國綠色信貸產(chǎn)品單一匱乏，不能滿足市場的需求。因此她建議商業(yè)銀行要大力開發(fā)不同種類的綠色信貸產(chǎn)品。樊祎斌和汪衛(wèi)芳（2011）認(rèn)為我國商業(yè)銀行偏向于對短期經(jīng)濟(jì)利益的追求，在綠色信貸上的執(zhí)行力度較低，綠色信貸業(yè)務(wù)政策不完善，缺乏激勵和監(jiān)督機(jī)制。鄭沖（2013）認(rèn)為綠色信貸面臨著機(jī)遇與挑戰(zhàn)，同時(shí)也存在著諸多問題比如綠色產(chǎn)品單一，綠色項(xiàng)目缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評估等。張建軍和段潤潤（2013）對國內(nèi)外商業(yè)銀行綠色信貸制度進(jìn)行差異分析，發(fā)現(xiàn)我國僅僅處于將推行綠色信貸視為履行社會責(zé)任的初級階段，在法律法規(guī)、實(shí)施的手段、對待綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度等方面與國外存在較大的差距，并提出相應(yīng)對策。方菊香和何麗君（2013）運(yùn)用SWOT分析法對推行綠色信貸進(jìn)行研究，分析表明我國當(dāng)前發(fā)展綠色信貸的現(xiàn)狀位于SWOT分析圖的OW象限，即利用機(jī)會，克服弱點(diǎn)。具體要求商業(yè)銀行在把握機(jī)遇和學(xué)習(xí)國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上實(shí)時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)政策，創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品，通過積累經(jīng)驗(yàn)和提高技術(shù)水平來消除劣勢。呂靈芳（2014）認(rèn)為推進(jìn)綠色信貸發(fā)展必須消除地方保護(hù)主義，這要求政府轉(zhuǎn)變政績考察方式，將環(huán)境破壞程度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平結(jié)合起來作為評價(jià)參數(shù)算出真正的經(jīng)濟(jì)增速。由于我國綠色信貸業(yè)務(wù)處于起步階段，在許多方面存在不足，但從另一個(gè)角度看這正說明我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展存在很多的機(jī)遇與空間。解決好綠色信貸的一系列問題有助于我國商業(yè)銀行更好更快的走上可持續(xù)金融的發(fā)展道路，使經(jīng)濟(jì)和環(huán)境和諧發(fā)展，為我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型做好鋪墊。我國一些學(xué)者為此對我國目前綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀、存在的問題做了相關(guān)研究，并提出了解決方案。綠色信貸相關(guān)理論基礎(chǔ)綠色信貸的內(nèi)涵在國際上，綠色信貸即為以赤道原則為標(biāo)準(zhǔn)的可持續(xù)融資和環(huán)境融資。在國內(nèi)卻一直沒有對綠色信貸給出明確的官方定義，直到2007年7月12日，由我國環(huán)?？偩?、人民銀行和銀監(jiān)會三部門聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，這項(xiàng)政策是為了遏制高耗能高污染產(chǎn)業(yè)的盲目擴(kuò)張，它使綠色信貸作為一種金融手段起到保護(hù)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展的效果。因此本文中的綠色信貸是指商業(yè)銀行正確處理金融業(yè)與可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系，依據(jù)國家的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，對從事生態(tài)建設(shè)與環(huán)境保護(hù)、開發(fā)利用新能源、節(jié)能減排項(xiàng)目、循環(huán)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)及綠色制造提供信貸扶持并實(shí)施優(yōu)惠性的低利率；同時(shí)對危害環(huán)境的企業(yè)和項(xiàng)目的投資貸款和流動資金進(jìn)行額度限制，并實(shí)施懲罰性的高利率政策手段，從而達(dá)到商業(yè)銀行將環(huán)保概念強(qiáng)制推廣至企業(yè)的效果，最終實(shí)現(xiàn)資金的綠色配置。綠色信貸的理論基礎(chǔ)可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)當(dāng)今人類社會處在不可持續(xù)發(fā)展之中，過分追求GDP的增長而造成了環(huán)境污染和環(huán)境破壞，包括水體污染、大氣污染加重、水土流失等，從上世紀(jì)70年代起，人們逐漸意識到這種經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式是不科學(xué)的，并提出了可持續(xù)發(fā)展理論。可持續(xù)發(fā)展理論是指經(jīng)濟(jì)、社會、資源和環(huán)境保護(hù)協(xié)調(diào)發(fā)展，既能滿足當(dāng)代人的需要，又不損害后代人應(yīng)享有的權(quán)利?？沙掷m(xù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)就是在可持續(xù)發(fā)展理論的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，它將傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)中人與自然的對立關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)楹椭C關(guān)系，注重強(qiáng)調(diào)財(cái)富觀念應(yīng)當(dāng)包括自然資源和生態(tài)環(huán)境，將之前人們只為追求物質(zhì)財(cái)富轉(zhuǎn)變?yōu)樽非髠€(gè)人的全面發(fā)展。在金融信貸領(lǐng)域中，綠色信貸正是可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的延伸和發(fā)展，它的主要目標(biāo)是維護(hù)生態(tài)平衡，保護(hù)環(huán)境和合理利用資源。通過綠色信貸機(jī)制從源頭上切斷了兩高一剩行業(yè)的經(jīng)濟(jì)命脈；同時(shí)以優(yōu)惠的信貸支持相關(guān)綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)了環(huán)境和資源的可持續(xù)發(fā)展。由此可見可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)提供了理論基礎(chǔ)，指明了綠色信貸的方向和目標(biāo)。企業(yè)社會責(zé)任理論企業(yè)的社會責(zé)任是指企業(yè)不僅要創(chuàng)造利潤和對股東承擔(dān)責(zé)任，還要負(fù)擔(dān)起對環(huán)境、員工、消費(fèi)者和社區(qū)等利益相關(guān)者的責(zé)任。企業(yè)的社會責(zé)任要求企業(yè)必須改變將利潤作為唯一目標(biāo)的傳統(tǒng)觀念，要在生產(chǎn)過程中關(guān)注人的價(jià)值，而且要對環(huán)境、消費(fèi)者、社會作出貢獻(xiàn)。商業(yè)銀行作為公眾企業(yè)，因?yàn)槠浣?jīng)營所需的資本來源于股東同時(shí)從相關(guān)利益者那里獲取利潤，便決定了商業(yè)銀行在資源配置中起到了關(guān)鍵作用，這就要求商業(yè)銀行應(yīng)承擔(dān)更多的社會責(zé)任，即把經(jīng)濟(jì)、社會與環(huán)境的和諧統(tǒng)一發(fā)展作為其發(fā)展的目標(biāo)。金融創(chuàng)新理論金融創(chuàng)新是指金融業(yè)內(nèi)的所有創(chuàng)新活動，是金融業(yè)為避免或減少金融交易風(fēng)險(xiǎn),追求利潤最大化而不斷進(jìn)行的金融改革。金融創(chuàng)新主要包括金融制度創(chuàng)新、金融工具創(chuàng)新、金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新和金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新。綠色信貸的提出被普遍認(rèn)為是金融制度創(chuàng)新，它最顯著的地方在于建立了一個(gè)具有雙重效應(yīng)的互利合作聯(lián)動機(jī)制。一方面綠色信貸提出要加強(qiáng)環(huán)保和金融監(jiān)管部門合作，通過綠色信貸機(jī)制遏制“兩高一?！碑a(chǎn)業(yè)擴(kuò)張，讓金融部門把環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)納入到日常的風(fēng)險(xiǎn)工作管理中來；另一方面則是突出了信息在環(huán)境和信貸管理中的重要地位，例如把企業(yè)環(huán)保信息納入企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。國際綠色信貸的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)赤道原則2002年10月在倫敦召開的國際知名商業(yè)銀行會議上由世界銀行下屬的國際金融公司和荷蘭銀行首次提出了赤道原則這一概念，它是一項(xiàng)企業(yè)貸款準(zhǔn)則，旨在判斷、評估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)，并且利用金融杠桿在信貸領(lǐng)域建立環(huán)境準(zhǔn)入門檻，使該項(xiàng)目在環(huán)境保護(hù)上發(fā)揮積極作用，盡量避免當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)系統(tǒng)和社區(qū)環(huán)境受到不利影響。從2003年有10家銀行宣布接受赤道原則到現(xiàn)在的72家大型跨國銀行已明確實(shí)行這一原則。從表3.1可以看出，赤道銀行最主要分布在歐、美、日這些發(fā)達(dá)國家，中國只有興業(yè)銀行加入了赤道原則。赤道原則目前成為國際上最具影響力的綠色信貸政策，對項(xiàng)目融資的發(fā)展具有重大意義。它雖然在實(shí)踐中不具備法律條文的效力，但卻成為金融機(jī)構(gòu)公認(rèn)應(yīng)遵守的行業(yè)準(zhǔn)則。如果企業(yè)這一借款方不愿意或不能夠遵守赤道原則,則銀行將拒絕為其項(xiàng)目提供貸款。赤道銀行依據(jù)十條特別條款和原則來做出投資決策,只考慮為符合條件的項(xiàng)目提供貸款。實(shí)行赤道原則對商業(yè)銀行產(chǎn)生的積極影響體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先有利于加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部企業(yè)評級；其次可增加商業(yè)銀行的市場份額，開拓新的利潤增長點(diǎn)；再者其適用范圍為總投資1000萬美元以上（含1000萬美元）的新項(xiàng)目融資，這其實(shí)是對銀行利益的一種根本保護(hù)。主要發(fā)達(dá)國家綠色信貸的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)美國的經(jīng)驗(yàn)美國作為綠色金融的先驅(qū)，在實(shí)施綠色信貸政策方面首先是完善環(huán)保法律體系。從20世紀(jì)70年代至今，美國政府頒布了近30部的環(huán)境法和多部促進(jìn)綠色金融發(fā)展的法律法規(guī)，它們主要針對的主體是企業(yè)、銀行和其他公共機(jī)構(gòu)。這些法律規(guī)定，不僅要求銀行將環(huán)境責(zé)任考核機(jī)制納入日常事務(wù)中，還需要銀行對信貸資金的投放承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，例如1980年的《全面環(huán)境響應(yīng)、補(bǔ)償和負(fù)債法案》,要求銀行必須對授信企業(yè)客戶造成的環(huán)境污染承擔(dān)連帶責(zé)任，并支付罰金用作修復(fù)治理。其次，美國不斷加強(qiáng)信息技術(shù)系統(tǒng)的完善，其商業(yè)銀行利用數(shù)據(jù)庫與環(huán)保部門進(jìn)行數(shù)據(jù)共享。另一方面，美國注重環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理。以花旗銀行的環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理(ESRM)體系為例，這一體系在赤道原則的基礎(chǔ)上從信貸風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)角度對環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，它通用于全球交易。在初期市場營銷階段，花旗銀行就在一個(gè)系統(tǒng)里將被ESRM部門評估過的交易與提供的相關(guān)資咨詢輸入進(jìn)去。ESRM體系與赤道原則的貸款項(xiàng)目分類基本一致，都是分為A、B、C三類，由于A類項(xiàng)目預(yù)計(jì)會對環(huán)境產(chǎn)生嚴(yán)重的不良影響，需要求指定的高級信貸員和ESRM部門的總監(jiān)去共同評估其相關(guān)信息。英國的經(jīng)驗(yàn)英國不但有嚴(yán)格的法律法規(guī)約束企業(yè)和商業(yè)銀行的行為，更重要的是對于環(huán)境保護(hù)采取了一系列的經(jīng)濟(jì)激勵手段。政府可以為環(huán)境保護(hù)型企業(yè)做擔(dān)保，讓這類企業(yè)更容易從商業(yè)銀行處獲得貸款。在一項(xiàng)政府頒布的《貸款擔(dān)保計(jì)劃》中明確指出若企業(yè)通過政府的環(huán)境影響評估，則可向商業(yè)銀行申請最高可達(dá)7.5萬英鎊的貸款，政府擔(dān)保80%。90年代初期,有1萬多家中小企業(yè)獲得此項(xiàng)貸款。這一措施擴(kuò)大了中小企業(yè)的融資渠道，促使企業(yè)保護(hù)環(huán)境，推行綠色生產(chǎn)，為綠色信貸的進(jìn)一步發(fā)展提供了良好平臺。另外，英國的許多商業(yè)銀行重視引進(jìn)綠色信貸方面的人才。例如巴克萊銀行將咨詢公司和行業(yè)環(huán)保專家引進(jìn)內(nèi)部，建立了環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評估人才儲備庫。德國的經(jīng)驗(yàn)德國是國際綠色信貸的主要發(fā)源地之一，其綠色信貸實(shí)施模式特點(diǎn)如下：第一、許多商業(yè)銀行主動實(shí)行赤道原則，如德意志銀行、裕寶銀行、德累斯頓銀行都是世界知名的“赤道銀行”。它們在項(xiàng)目貸款審批過程中嚴(yán)格按照赤道原則將項(xiàng)目進(jìn)行分類。此外，幾乎每家德國銀行都有節(jié)能建筑和生態(tài)投資的低息貸款。德國政府積極參與綠色信貸產(chǎn)品的開發(fā)與創(chuàng)新，形成了比較完善的綠色信貸市場運(yùn)行模式，如圖3.2。更重要的是，政府對綠色信貸的發(fā)展實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼,對綠色信貸項(xiàng)目給予貼息貸款。政府補(bǔ)貼從很大程度上推進(jìn)了可持續(xù)金融的發(fā)展，發(fā)揮出“杠桿效應(yīng)”，即通過國家的貼息貸款來撬動更龐大的資金投入于環(huán)保節(jié)能項(xiàng)目中。日本的經(jīng)驗(yàn)作為亞洲唯一的發(fā)達(dá)國家，日本在綠色信貸的發(fā)展方面以瑞穗實(shí)業(yè)銀行為代表。該行于2003年宣布接受赤道原則成為赤道銀行，隨后頒布了《瑞穗實(shí)業(yè)銀行赤道原則實(shí)施手冊》,它是日本第一份關(guān)于綠色信貸業(yè)務(wù)實(shí)際操作的實(shí)施手冊,主要應(yīng)用于全球的項(xiàng)目融資和財(cái)務(wù)顧問活動。2006年，瑞穗實(shí)業(yè)銀行設(shè)立了可持續(xù)發(fā)展部門，將可持續(xù)發(fā)展理念貫穿到整個(gè)銀行業(yè)務(wù)流程中。瑞穗實(shí)業(yè)銀行在采用赤道原則的幾年中通過內(nèi)部管理體制的變化使得其業(yè)務(wù)量得到大大提升。而在日本已基本形成環(huán)保教育機(jī)制，它對企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)相關(guān)人員進(jìn)行專門的教育，促使大家具備環(huán)保理念，從而更好推進(jìn)綠色信貸的發(fā)展。我國商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸現(xiàn)狀介紹代表性商業(yè)銀行推行綠色信貸的現(xiàn)狀2012年中國本土民間環(huán)保組織綠色流域、創(chuàng)綠中心、天津綠色之友等機(jī)構(gòu)在天津共同舉辦以“綠色金融推動綠色經(jīng)濟(jì)”為主題的論壇，發(fā)布了16家中資上市銀行綠色信貸表現(xiàn)排名，該報(bào)告以十項(xiàng)指標(biāo)對這些銀行開展綠色信貸的表現(xiàn)進(jìn)行了調(diào)研和記錄。這十項(xiàng)指標(biāo)包括：環(huán)境信息披露、環(huán)境政策、環(huán)境措施、綠色信貸專責(zé)機(jī)構(gòu)、采納國際銀行業(yè)環(huán)境準(zhǔn)則、退出“兩高一?！辟J款、進(jìn)入環(huán)?；蚓G色產(chǎn)業(yè)貸款、社會輿論、內(nèi)部環(huán)?；顒右约霸谕泻涂蛻糁芯G色信貸(倡導(dǎo))環(huán)境營造活動。結(jié)果顯示，興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行和建設(shè)銀行位于綜合排名的前三位，而排名較后的多為城市商業(yè)銀行，原因在于它們需更多的承擔(dān)發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的責(zé)任，而較少關(guān)注綠色信貸的實(shí)施。為此本文選取七家具有代表性的商業(yè)銀行，通過頒發(fā)的政策文件、具體措施和綠色信貸產(chǎn)品這三類指標(biāo)來分析近幾年來它們推行綠色信貸的實(shí)踐。工商銀行出臺了以下綠色信貸政策文件：《關(guān)于加強(qiáng)綠色信貸建設(shè)工作的意見》、《綠色信貸建設(shè)實(shí)施綱要》、《境內(nèi)法人客戶綠色信貸分類標(biāo)準(zhǔn)》、《關(guān)于加強(qiáng)涉霾相關(guān)行業(yè)綠色信貸工作的通知》具體制度和措施：（1）客戶名單制管理，執(zhí)行“環(huán)保一票否決制”；（2）設(shè)置了綠色信貸定量指標(biāo)并納入對各分支機(jī)構(gòu)的績效考評指標(biāo)體系中；（3）建立健全綠色信貸問責(zé)機(jī)制，對監(jiān)測執(zhí)行不力且形成風(fēng)險(xiǎn)損失的相關(guān)責(zé)任人，按照信貸管理要求予以處罰；（4）借助行業(yè)信貸政策制定行業(yè)綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，將客戶按“綠色度”分為四級、十二類，對應(yīng)不同的綠色信貸原則和要求。中國銀行出臺了以下綠色信貸政策文件：《支持節(jié)能減排信貸指引》、《碳金融指導(dǎo)意見》具體制度和措施：(1)建立“綠色信貸”審批機(jī)制，實(shí)行“環(huán)保一票否決制”；(2)與環(huán)保管理部門和監(jiān)管部門建立有效的信息溝通機(jī)制，及時(shí)掌握監(jiān)管政策要求。研發(fā)綠色信貸產(chǎn)品：（1）基于清潔開發(fā)機(jī)制（CDM）的節(jié)能減排融資項(xiàng)目；基于碳排放權(quán)的金融理財(cái)產(chǎn)品。建設(shè)銀行出臺了以下綠色信貸政策文件：《中國建設(shè)銀行節(jié)能減排信貸指導(dǎo)意見》、《公司客戶信貸準(zhǔn)入退出標(biāo)準(zhǔn)》、《淘汰落后產(chǎn)能標(biāo)準(zhǔn)及不符合綠色信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)》具體制度和措施：（1）制定了赤道原則的操作規(guī)程和便于客戶實(shí)施的客戶流程指引；（2）制定了無機(jī)酸、無機(jī)堿、化學(xué)農(nóng)藥、光伏產(chǎn)業(yè)等8個(gè)環(huán)保相關(guān)行業(yè)審批和評價(jià)指引；（3）對被列入“淘汰落后節(jié)能企業(yè)”名單中企業(yè)所涉及的項(xiàng)目和不符合“綠色信貸”準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目加快信貸退出。農(nóng)業(yè)銀行出臺了以下綠色信貸政策文件：《關(guān)于落實(shí)綠色信貸工作的實(shí)施意見》具體制度和措施：（1）在國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)中率先推出了CDM（清潔發(fā)展機(jī)制）顧問業(yè)務(wù)；（2）加強(qiáng)對綠色環(huán)保和循環(huán)經(jīng)濟(jì)相關(guān)行業(yè)的研究力度，已出臺水電、風(fēng)電、光伏等多個(gè)相關(guān)行業(yè)信貸政策，從信貸規(guī)模、授信額度、貸款利率等方面鼓勵加大綠色信貸投放；（3）通過實(shí)施名單制管理和行業(yè)限額等手段，有效控制了“兩高一剩”行業(yè)貸款增長。研發(fā)綠色信貸產(chǎn)品：（1）碳交易預(yù)付賬款融資產(chǎn)品；（2）發(fā)行金穗環(huán)?？ǎ摽ㄓ尚滦涂山到獠牧现瞥?，持卡人可享受綠色環(huán)保優(yōu)惠和保障自身環(huán)保權(quán)益。興業(yè)銀行出臺了以下綠色信貸政策文件：《節(jié)能減排業(yè)務(wù)管理辦法》、《環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理政策》、《環(huán)境金融領(lǐng)域節(jié)能減排項(xiàng)目屬性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)》具體制度和措施：（1）2008年10月加入赤道原則，成為國內(nèi)第一家也是唯一一家“赤道銀行”。（2）成立環(huán)境金融部負(fù)責(zé)綠色金融管理，并組建了項(xiàng)目融資、碳金融、市場研究、技術(shù)服務(wù)、赤道原則審查五個(gè)專業(yè)團(tuán)隊(duì)，同時(shí)舉辦了綠色金融綜合培訓(xùn)班，對業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行培訓(xùn)。（3）綠色信貸服務(wù)拓展到環(huán)境金融、能效金融、碳金融三大范圍。（4）開創(chuàng)了節(jié)能減排技改項(xiàng)目融資模式、CDM項(xiàng)下融資模式、EMC（節(jié)能服務(wù)商）融資模式.研發(fā)綠色信貸產(chǎn)品：（1）研發(fā)碳金融服務(wù)產(chǎn)品，包括碳資產(chǎn)交付量履約保函和碳資產(chǎn)質(zhì)押授信；（2）推出排污權(quán)金融服務(wù)產(chǎn)品，包含排污權(quán)有償使用資金管理及理財(cái)、排污權(quán)交易清算系統(tǒng)開發(fā)等；（3）發(fā)行低碳信用卡，鼓勵公眾購買碳排放量，倡導(dǎo)低碳生活浦發(fā)銀行出臺了以下綠色信貸政策文件：《綠色信貸綜合金融服務(wù)方案》、《上海浦東發(fā)展銀行信貸投向政策指引》、《關(guān)于開展能源效率融資項(xiàng)目的營銷指導(dǎo)見》具體制度和措施：（1）對綠色信貸配套了總行專項(xiàng)信貸規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，并開辟信貸審批綠色通道，確保綠色信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展。（2）為南水北調(diào)、太湖和滇湖治理等一批社會影響較大的國家重點(diǎn)環(huán)保項(xiàng)目提供大額項(xiàng)目融資支持。研發(fā)綠色信貸產(chǎn)品：設(shè)計(jì)了十大綠色信貸創(chuàng)新產(chǎn)品，例如IFC（國際金融公司）能效貸款、AFD（法國開發(fā)署）綠色中間信貸、ADB（亞洲開發(fā)銀行）建筑節(jié)能貸款、合同能源管理未來收益權(quán)質(zhì)押融資等。招商銀行出臺了以下綠色信貸政策文件：《招商銀行綠色金融營銷指導(dǎo)意見》、《可再生能源行業(yè)營銷指引》具體制度和措施：（1）加入聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融行動；（2）實(shí)施貸前、貸時(shí)、貸后“三查”貸款項(xiàng)目的環(huán)保信息制度。（3）成立了“綠色信貸工作小組”，專門負(fù)責(zé)綠色信貸業(yè)務(wù)體系的建設(shè)和產(chǎn)品的開發(fā)。（4）嚴(yán)格落實(shí)信貸客戶"四色"分類工作。研發(fā)綠色信貸產(chǎn)品：與法國合作開發(fā)用于應(yīng)對氣候變化的中間信貸項(xiàng)目。從中可以看出近幾年目前我國商業(yè)銀行在開展綠色信貸過程中取得了階段性的成績,例如推出了適合自身的綠色信貸政策文件，采取了有效措施來執(zhí)行來開展綠色信貸業(yè)務(wù)，并逐漸開始研發(fā)出不同的綠色信貸產(chǎn)品。截至2013年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額14041億元，同比降低24.8%；節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款余額16045億元，共支持14403個(gè)節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目；21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸余額達(dá)到5.2萬億元。從表4.3可以看出，四大國有商業(yè)銀行綠色信貸投資規(guī)模較大，股份制商業(yè)銀行發(fā)展速度較快，尤其是興業(yè)銀行。用SWOT法分析浦發(fā)銀行的綠色信貸戰(zhàn)略開展展綠色信貸，是浦發(fā)銀行發(fā)揮金融優(yōu)勢和履行社會責(zé)任的重要實(shí)踐之一，在我國商業(yè)銀行內(nèi)它的綠色信貸體系較完善，并獲得了2013年度社會責(zé)任最佳綠色金融獎。以下通過SWOT法分析浦發(fā)銀行的綠色信貸戰(zhàn)略。浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸的優(yōu)勢(Strengths）（1）實(shí)力雄厚，先進(jìn)管理。經(jīng)過25年的努力，浦發(fā)銀行從地方銀行發(fā)展為中國經(jīng)營效益良好的主流商業(yè)銀行。在《福布斯》雜志2013年全球企業(yè)2000強(qiáng)排行榜中，浦發(fā)銀行排名第125位，居上榜中資銀行第7位，并獲得由中國銀行業(yè)協(xié)會頒發(fā)的2013年銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)“最佳業(yè)績獎”。（2）堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展的金融理念。浦發(fā)銀行歷來重視綠色信貸的發(fā)展，2008年至2013年浦發(fā)銀行累計(jì)投放綠色信貸已超過3000億元，并將綠色信貸在全國30多個(gè)省份和直轄市推廣實(shí)施，覆蓋煤炭、化工、鋼鐵等20多個(gè)領(lǐng)域，針對清潔能源融資、能效融資（工業(yè)和建筑能效）、碳金融、環(huán)保金融和綠色裝備供應(yīng)鏈融資這五大板塊的客戶特點(diǎn)，設(shè)計(jì)了十大綠色信貸創(chuàng)新產(chǎn)品。目前浦發(fā)銀行已具備評估節(jié)能項(xiàng)目未來收益的能力，這為大批量實(shí)施綠色信貸建立了基礎(chǔ)。（3）不斷推進(jìn)國際化戰(zhàn)略實(shí)踐。浦發(fā)銀行倫敦代表處2013年10月30日正式揭牌，它是浦發(fā)銀行繼香港分行之后，在海外設(shè)立的第一家代表機(jī)構(gòu)。這有利于浦發(fā)銀行引進(jìn)境外的產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)促進(jìn)自身發(fā)展，提高整體經(jīng)營管理水平。通過加強(qiáng)國際合作，浦發(fā)銀行已形成了業(yè)內(nèi)較為領(lǐng)先的綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)體系。浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸的劣勢(Weaknesses）（1）缺乏綠色信貸的專業(yè)人員和相關(guān)培訓(xùn)。（2）目前尚未加入《赤道原則》，這使得浦發(fā)銀行目前缺乏掌握獨(dú)立評估環(huán)境問題的能力，不利于進(jìn)一步開展綠色信貸相關(guān)業(yè)務(wù)。（3）綠色信貸的激勵機(jī)制不健全。對于利用新能源、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的企業(yè),浦發(fā)銀行尚未推出相關(guān)經(jīng)濟(jì)扶持政策。浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸的機(jī)遇(Opportunity）（1）廣闊的市場前景。我國越來越重視可持續(xù)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，綠色金融需求也將越來越旺盛。隨著國家一系列節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目的實(shí)施，綠色信貸可以得到充分的發(fā)展。（2）良好的宏觀政策環(huán)境。目前我國正處于戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型時(shí)期，在政府宏觀政策的支持下,將增強(qiáng)我國環(huán)境管理能力，加大環(huán)保執(zhí)法力度，提升全社會環(huán)保意識和參與意識，這些都為浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸提供了有利條件。浦發(fā)銀行發(fā)展綠色信貸的威脅((Threats）（1）地方保護(hù)主義的排斥。我國許多地方政府和地方官員政績考核指標(biāo)仍以GDP增長為主，對能促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的“兩高一?！毙袠I(yè)進(jìn)行保護(hù)，阻礙了綠色信貸的推行。（2）缺乏政府法律制度的保障。我國政府關(guān)于銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理的方面僅僅是出臺了一些指導(dǎo)性的意見或者關(guān)于綠色信貸發(fā)展的政策，并沒有形成相關(guān)的法律?；赟WOT分析浦發(fā)銀行實(shí)施綠色信貸的戰(zhàn)略選擇從SWOT分析法來看，浦發(fā)銀行在實(shí)施綠色信貸方面，自身的優(yōu)勢大于劣勢，外部威脅較多，因此因選擇圖4.1中的多元化戰(zhàn)略（TS），即繼續(xù)發(fā)揚(yáng)自身優(yōu)勢，提出相應(yīng)對策扭轉(zhuǎn)劣勢，同時(shí)抓住外部機(jī)遇來回避威脅。我國商業(yè)銀行推行綠色信貸存在的問題及建議我國商業(yè)銀行推行綠色信貸存在的問題通過對我國代表性商業(yè)銀行新色信貸實(shí)施現(xiàn)狀的分析，可以發(fā)現(xiàn)我國的商業(yè)銀行在發(fā)展綠色信貸方面還存在以下問題：從外部環(huán)境看法制建設(shè)不健全。我國政府目前并沒有出臺明確的法律法規(guī)作為金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸的依據(jù)，僅發(fā)布了一些指導(dǎo)意見。當(dāng)商業(yè)銀行不愿開展綠色信貸依然給兩高一?！毙袠I(yè)貸款時(shí)，這些指導(dǎo)意見無法作為法律依據(jù)對其處罰，也無法取締銀行與企業(yè)間的貸款合同。地方保護(hù)主義盛行。許多地方政府盛行唯GDP論現(xiàn)象，只要能拉動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，就要求銀行給這些企業(yè)貸款，而忽視了企業(yè)的環(huán)境指標(biāo)，使得銀行的大量資金流入“兩高一?！毙袠I(yè)，而環(huán)境保護(hù)型產(chǎn)業(yè)則未能得到充分的資金發(fā)展。市場缺乏有效激勵機(jī)制和監(jiān)督處罰機(jī)制。我國政府至今沒有采取稅收優(yōu)惠、補(bǔ)貼等經(jīng)濟(jì)激勵政策來推動新能源產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；同時(shí)投訴監(jiān)督機(jī)制不完善導(dǎo)致公眾參與度低，缺乏綠色信貸責(zé)任追究制度。從銀行自身角度看（1）環(huán)保信息溝通機(jī)制不健全。目前只有少數(shù)銀行與環(huán)保管理部門建立了有效的信息溝通機(jī)制，大部分商業(yè)銀行還未完善這一機(jī)制，并沒有與環(huán)保部門共享數(shù)據(jù)，將使得銀行無法從環(huán)保部門處獲得貸款企業(yè)環(huán)保信息數(shù)據(jù)，難以準(zhǔn)確了解企業(yè)的真實(shí)環(huán)保情況。（2）綠色信貸專職部門缺位。許多商業(yè)銀行尚未成立綠色信貸專職部門，沒有形成完整的綠色信貸體系，缺少掌握環(huán)保知識的綠色信貸人才，還沒有建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評估人才儲備庫。（3）綠色信貸產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新。國際綠色信貸金融產(chǎn)品總共分為七類，其中有房屋凈值貸款、汽車貸款、節(jié)能抵押等，而我國綠色信貸產(chǎn)品較為匱乏，只推出一些環(huán)保信用卡和理財(cái)產(chǎn)品，難以滿足顧客需求。（4）尚未與國際準(zhǔn)則接軌。我國商業(yè)銀行對關(guān)于綠色信貸的國際準(zhǔn)則的了解相當(dāng)有限，目前只有興業(yè)銀行加入《赤道原則》，招商銀行簽署了《聯(lián)合國環(huán)境署金融行動》，工商銀行加入了《碳披露項(xiàng)目》，其他銀行還處于探索國際準(zhǔn)則階段。我國商業(yè)銀行推行綠色信貸的對策探討從改善外部環(huán)境入手1.建全相關(guān)法律政策，明確各方責(zé)任作為政策的制定者，我國政府應(yīng)結(jié)合綠色信貸國際準(zhǔn)則和本國國情，建立起綠色信貸的基本法律制度，明確金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門的責(zé)任和義務(wù)，使不同主體分工明確，形成合力。對于環(huán)境污染型企業(yè)和項(xiàng)目，以法律手段加大經(jīng)濟(jì)處罰力度，切斷“兩高一?！毙袠I(yè)的經(jīng)濟(jì)命脈，解決好“違法成本低，守法成本高”的問題。然后政府應(yīng)出臺相關(guān)政策擴(kuò)大綠色信貸的審查范圍?，F(xiàn)有的綠色政策主要是針對“兩高一?！毙袠I(yè)，事實(shí)上其他非“兩高一剩”的項(xiàng)目也會帶來環(huán)境污染和環(huán)境破壞，應(yīng)將生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)和生物多樣性、人體健康維護(hù)等納入綠色信貸政策范圍內(nèi)。規(guī)避地方保護(hù)主義為了給綠色信貸創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，為了杜絕地方政府對銀行的干預(yù)，可將環(huán)保指標(biāo)納入地方政府的政績考核中。國務(wù)院曾在2011年公布的《國家環(huán)境保護(hù)“十二五”規(guī)劃》中首次明確將環(huán)境保護(hù)納入地方各級政府政績考核，但在這幾年的施行過程中效果并不盡如人意，環(huán)保政績考核僅停留在紙上階段，為此可通過增加環(huán)境保護(hù)在年終考核中的比重和將考核情況作為干部選拔任用和獎懲的依據(jù)來促使環(huán)保政績考核真正落地實(shí)施。同時(shí)加大對地方官員的環(huán)保教育力度，通過電視、報(bào)紙、微博、微信等媒體途徑強(qiáng)化地方基層官員的環(huán)境保護(hù)責(zé)任，將他們固有的GDP至上觀念轉(zhuǎn)變?yōu)榭沙掷m(xù)發(fā)展理念。建立有效的綠色信貸激勵和監(jiān)督處罰機(jī)制在激勵機(jī)制方面，政府一方面可以通過財(cái)政政策和稅收政策來鼓勵企業(yè)發(fā)展環(huán)保節(jié)約型項(xiàng)目，如學(xué)習(xí)德國經(jīng)驗(yàn)，對綠色信貸項(xiàng)目進(jìn)行貼息貸款、稅前還貸等方式，對于環(huán)境污染項(xiàng)目則可采取取消財(cái)政補(bǔ)貼等方式迫使企業(yè)放棄高污染的經(jīng)濟(jì)行為；調(diào)整不同行業(yè)的資源稅率，應(yīng)提高煤、石油等不可再生資源的資源稅率，降低可再生資源稅，這有利于激發(fā)企業(yè)使用可再生資源。另一方面可加大投資，設(shè)立綠色信貸專項(xiàng)基金扶持環(huán)境友好型企業(yè)發(fā)展。在監(jiān)督機(jī)制方面，環(huán)保部門要建立一個(gè)企業(yè)環(huán)境指標(biāo)數(shù)據(jù)庫，通過環(huán)保部門調(diào)查和引導(dǎo)企業(yè)主動提供數(shù)據(jù)兩個(gè)方式不斷完善數(shù)據(jù)庫，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠性。再建立信息反饋機(jī)制，讓公眾都能了解企業(yè)的環(huán)境指標(biāo)從而參與監(jiān)督企業(yè)的環(huán)境行為；充分發(fā)揮民間組織和新聞媒體的力量，他們發(fā)起的環(huán)保行動可進(jìn)一步增加企業(yè)的壓力，促進(jìn)綠色信貸發(fā)展。在處罰機(jī)制方面，政府應(yīng)綠色信貸責(zé)任追究制度。不但要對污染企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，還要明確銀行對貸款企業(yè)環(huán)境保護(hù)和污染治理方面的責(zé)任。若貸款企業(yè)造成重大環(huán)境污染而無力支付污染清理及賠償資金，銀行要承擔(dān)連帶責(zé)任。從解決銀行內(nèi)部問題入手完善環(huán)保信息溝通機(jī)制商業(yè)銀行要主動與環(huán)保部門共享數(shù)據(jù)和信息，這樣既能從環(huán)保部門處獲得貸款企業(yè)環(huán)保信息數(shù)據(jù)，了解企業(yè)的真實(shí)環(huán)保情況，又能