北塔區(qū)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)中心2020年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)

北塔區(qū)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)中心2020年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告根據(jù)《邵陽市北塔區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2020年度項(xiàng)目和整體支出績(jī)效自評(píng)的通知》（邵北財(cái)績(jī)〔2021〕3號(hào)）文件精神，我中心對(duì)2020年度部門整體支出績(jī)效進(jìn)行了全面綜合評(píng)價(jià)。整體支出分基本支出和項(xiàng)目支出兩部分，基本支出的評(píng)價(jià)重點(diǎn)是厲行節(jié)約保運(yùn)轉(zhuǎn)，降低行政運(yùn)行成本；項(xiàng)目支出的評(píng)價(jià)重點(diǎn)是規(guī)范管理促發(fā)展，?？顚Ｓ?，提高資金使用效益?，F(xiàn)將績(jī)效評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告如下：一、部門概況（一）基本情況北塔區(qū)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)中心(以下簡(jiǎn)稱區(qū)社保中心)是區(qū)人社局管理的副科級(jí)公益一類全額撥款單位。1、?主要職能（1）參與擬定基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦管理辦法、規(guī)劃計(jì)劃并組織實(shí)施；研究提出完善政策法規(guī)的意見；（2）負(fù)責(zé)全區(qū)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦服務(wù)工作；（3）負(fù)責(zé)擬定全區(qū)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收支計(jì)劃，按照上級(jí)有關(guān)要求編制基金預(yù)決算，管理本級(jí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和統(tǒng)籌外代發(fā)資金；（4）負(fù)責(zé)全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金歸集、經(jīng)辦工作；（5）負(fù)責(zé)全區(qū)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保對(duì)象的個(gè)人賬戶管理、權(quán)益記錄、關(guān)系轉(zhuǎn)移、制度銜接、業(yè)務(wù)檔案管理和社會(huì)化管理服務(wù)工作。（6）負(fù)責(zé)全區(qū)參保對(duì)象待遇標(biāo)準(zhǔn)的確定和給付；承擔(dān)全區(qū)離退休人員的社會(huì)化服務(wù)工作；（7）負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)鎮(zhèn)（街道)開展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)工作；（8）負(fù)責(zé)全區(qū)被征地農(nóng)民保障工作。?2、機(jī)構(gòu)情況區(qū)社保中心設(shè)有3股1室。分別為辦公室、財(cái)務(wù)股、業(yè)務(wù)股、被征地農(nóng)民股。3、人員情況區(qū)社保中心編制人數(shù)15人。實(shí)際人數(shù)10人。（二）2020年重點(diǎn)工作(一)保費(fèi)征收與保費(fèi)減免兩不誤。2020年，我中心負(fù)責(zé)征收的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)有兩個(gè)險(xiǎn)種，一是城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)征收，二是機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金征收。2020年度企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)7039人，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征繳收入1.3億元，職業(yè)年金年金參保人數(shù)1950人，年金收入973萬元。同時(shí)我中心積極落實(shí)社保減免政策，多渠道向參保對(duì)象傳達(dá)繳費(fèi)基數(shù)下調(diào)政策。減免企業(yè)178家，減免金額524萬元，大大減輕了我區(qū)企業(yè)的負(fù)擔(dān)。（二）堅(jiān)守養(yǎng)老保險(xiǎn)基金安全“門”。我中心以健全制度、加強(qiáng)管理、規(guī)范運(yùn)行為工作主線，扎實(shí)審核、嚴(yán)把收支關(guān)。同時(shí)加強(qiáng)基金安全監(jiān)管，把好生存資格認(rèn)證關(guān)，對(duì)全區(qū)13918名待遇領(lǐng)取人員進(jìn)行了生存認(rèn)證，對(duì)未認(rèn)證的540人暫停其養(yǎng)老金發(fā)放，并要求鄉(xiāng)、村兩級(jí)對(duì)未按期認(rèn)證的待遇人員執(zhí)行上門告知；把好喪葬撫恤金申報(bào)關(guān)，認(rèn)真執(zhí)行死亡申報(bào)，部署鄉(xiāng)、村兩級(jí)喪葬撫恤金申領(lǐng)程序，明確各級(jí)申報(bào)職責(zé)和責(zé)任追究制；把好稽核關(guān)，當(dāng)好社?；鹗刈o(hù)神。（三）養(yǎng)老金發(fā)放按時(shí)足額到位。我中心狠抓待遇發(fā)放。一是強(qiáng)化工作責(zé)任制，明確養(yǎng)老金發(fā)放相關(guān)崗位的工作時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確保了養(yǎng)老金25日前必須發(fā)放到位，二是通過數(shù)據(jù)比對(duì)，分析待遇人員變化數(shù)據(jù)，整理到齡未領(lǐng)待遇人員名單，進(jìn)行異常表識(shí)，通過系統(tǒng)查詢、下發(fā)鄉(xiāng)辦核查等方式，分類為“死亡、疑似死亡、無銀行賬號(hào)、銀行賬號(hào)異?！钡人念?，針對(duì)后兩種情況，多渠道通知其重新綁定賬號(hào)，最大程度確保應(yīng)發(fā)應(yīng)發(fā)。2020年，我區(qū)到齡人員13918人，發(fā)放養(yǎng)老金1.5億元。（四）扎實(shí)開展征地農(nóng)民保障經(jīng)辦工作。2020年我區(qū)共完成33個(gè)項(xiàng)目的保障對(duì)象確認(rèn)工作，共確認(rèn)保障對(duì)象2723人。2020年我區(qū)發(fā)放補(bǔ)貼資金5053人，共計(jì)3458萬元，其中參職保859人，發(fā)放補(bǔ)貼1246萬元；參居保4185人，發(fā)放補(bǔ)貼2212萬元。（五）不遺余力推進(jìn)城鄉(xiāng)居保全覆蓋。城鄉(xiāng)居?！叭采w”工作是“一脫貧三促進(jìn)六覆蓋”的重要內(nèi)容之一。我中心高度重視，積極部署，建立了日?？己硕讲楣ぷ鳈C(jī)制；加強(qiáng)宣傳，設(shè)置了咨詢臺(tái)，印制了全覆蓋政策明白卡；分類細(xì)化任務(wù)數(shù)，深入鄉(xiāng)街道“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”開展動(dòng)員培訓(xùn)，創(chuàng)建了區(qū)鄉(xiāng)村三級(jí)聯(lián)動(dòng)微信群，走家入戶核實(shí)動(dòng)員，發(fā)動(dòng)社區(qū)力量，摸清底數(shù)。錄入省級(jí)數(shù)據(jù)反饋系統(tǒng)13831人，完成率達(dá)100%。（三）整體支出情況1、整體收支決算情況2020年決算收入123.04萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余15.66萬元，財(cái)政撥款107.22萬元，其他收入0.16萬元；決算支出123.04萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余累計(jì)0萬元。2020年預(yù)、決算收入、支出及年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余明細(xì)如下（單位：萬元）：項(xiàng)目合計(jì)收入支出年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余年初結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余財(cái)政撥款其他收入小計(jì)基本支出項(xiàng)目支出人員經(jīng)費(fèi)公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算138.1815.66122.52122.5295.2127.310決算123.0415.66107.220.16123.04104.1118.930差異率-10.95%0%-12.48%04.24%9.34%-30.68%0%0%?2、支出決算2020年度決算支出123.04萬元，其中基本支出123.04萬元，占總支出的100%；項(xiàng)目支出0萬元，占總支出的0%。部門支出決算明細(xì)如下（單位：萬元）：

項(xiàng)目財(cái)政撥款一基本支出財(cái)政撥款一項(xiàng)目支出工資福利支出104.04商品和服務(wù)支出18.17對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0.06資本性支出0.77合計(jì)123.04二、整體支出管理及使用情況（一）基本支出2020年，我中心基本支出123.04萬元，財(cái)政預(yù)算123.04萬元（包含財(cái)政項(xiàng)目資金城鄉(xiāng)居保工作經(jīng)費(fèi)2.4萬元，待遇領(lǐng)取人員生存資格認(rèn)證經(jīng)費(fèi)2萬元，社保經(jīng)費(fèi)3.2萬元，申報(bào)死亡獎(jiǎng)勵(lì)1.5萬元，協(xié)保員經(jīng)費(fèi)6萬元）。預(yù)算主要用于保障人員的工資和福利支出、正常辦公所需的商品和服務(wù)支出及對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。按支出經(jīng)濟(jì)分類：其中工資福利支出104.04萬元，占基本支出的84.56%；商品服務(wù)支出18.17萬元，占基本支出的14.77%；對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助支出0.06萬元，占基本支出的0.05%；資本性支出0.77萬元，占基本支出的0.62%。（二）項(xiàng)目支出2020年，我中心項(xiàng)目支出0萬元，按支出經(jīng)濟(jì)分類：其中商品和服務(wù)支出0萬元，占項(xiàng)目支出的0%；對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助支出0萬元，占項(xiàng)目支出的0%；資本性支出0萬元，占項(xiàng)目支出的0%。（三）項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況2020年項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算說明公務(wù)接待費(fèi)嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行，厲行節(jié)約，招待費(fèi)實(shí)行先申報(bào)后招待，接待經(jīng)費(fèi)憑據(jù)報(bào)銷，報(bào)銷憑證包括財(cái)務(wù)票據(jù)（發(fā)票）、公務(wù)卡結(jié)算單、派出單位公務(wù)接待函、接待清單、接待審批單，接待清單與派出單位公務(wù)接待公函一致，一起作為財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證。2020年我中心“三公”經(jīng)費(fèi)決算支出數(shù)0萬元。其中：因公出國(境)費(fèi)0萬元、公務(wù)接待費(fèi)0萬元、公務(wù)用車費(fèi)0萬元。（五）基本支出的公用經(jīng)費(fèi)情況2020年我中心決算支出日常公用經(jīng)費(fèi)18.17萬元。主要包括：辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、水電費(fèi)、維修費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。具體明細(xì)如下（單位：萬元）：項(xiàng)目決算支出占比辦公費(fèi)6.5736.16%印刷費(fèi)6.7236.98%水費(fèi)電費(fèi)郵電費(fèi)0.110.61%物業(yè)管理費(fèi)差旅費(fèi)0.160.88%維修（護(hù)）費(fèi)租賃費(fèi)會(huì)議費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)公務(wù)招待費(fèi)專用燃料費(fèi)勞務(wù)費(fèi)0.281.54%委托業(yè)務(wù)費(fèi)4.0722.40%工會(huì)經(jīng)費(fèi)福利費(fèi)0.070.38%其他交通費(fèi)用稅金及附加其他商品和服務(wù)支出0.191.05%資本性支出合計(jì)18.17（六）部門整體支出的管理情況根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》、《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法律和財(cái)政部、省財(cái)政廳有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，我中心嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)審批制度、財(cái)務(wù)會(huì)審制度和報(bào)銷程序，加強(qiáng)了經(jīng)費(fèi)支出的監(jiān)督管理，實(shí)現(xiàn)了資金申請(qǐng)、審批、撥付、監(jiān)督等全流程制度化管理。（七）資產(chǎn)管理情況我中心建立健全了完整有效的資產(chǎn)管理制度，資產(chǎn)管理實(shí)行賬物分離，確定專人負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)管賬，相關(guān)股室負(fù)責(zé)管物。固定資產(chǎn)的購置須書面報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，辦理政府采購手續(xù)，辦公室憑政府采購批復(fù)實(shí)行詢價(jià)或定點(diǎn)采購，股室領(lǐng)用時(shí)需在固定資產(chǎn)管理卡片上簽字建檔。資產(chǎn)管理負(fù)責(zé)人建立實(shí)物資產(chǎn)的購、存、領(lǐng)臺(tái)賬。2020年我中心資產(chǎn)管理和使用狀況良好。三、整體支出績(jī)效情況（一）預(yù)算配置2020年，我中心人員編制數(shù)為15人，年末實(shí)際在職人數(shù)為10人，年初預(yù)算收入138.18萬元，年末決算收入123.04萬元；年末決算支出123.04萬元。（二）預(yù)算執(zhí)行一是建立預(yù)算執(zhí)行責(zé)任制。將年度預(yù)算收入責(zé)任及預(yù)算支出額度逐一分解落實(shí)到位，形成領(lǐng)導(dǎo)重視、銜接緊密、齊抓共管的體制機(jī)制，建立預(yù)算指標(biāo)額度臺(tái)賬，將預(yù)算執(zhí)行情況作為年度目標(biāo)考核的內(nèi)容。二是建立預(yù)算執(zhí)行信息化管理制度。在政務(wù)公開網(wǎng)公布部門財(cái)政預(yù)算批復(fù)及執(zhí)行情況，及時(shí)公布“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況，接受監(jiān)督。三是建立健全項(xiàng)目資金管理制度。對(duì)于財(cái)政性專項(xiàng)資金，在區(qū)財(cái)政局的督導(dǎo)下，嚴(yán)格按專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行，督促項(xiàng)目承擔(dān)單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，及時(shí)辦理報(bào)賬、驗(yàn)收、結(jié)算等相關(guān)手續(xù)，做到不集中使用、不濫用資金，最大限度提高專項(xiàng)資金利用效率。（三）預(yù)算管理為規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，我中心制訂了《財(cái)務(wù)管理辦法》、《財(cái)務(wù)內(nèi)控制度（試行）》、《財(cái)務(wù)集中會(huì)審實(shí)施辦法》等一系列合法合規(guī)、較為完整的、具有很強(qiáng)的可操作性財(cái)務(wù)管理制度。堅(jiān)持經(jīng)費(fèi)預(yù)算科學(xué)化、精細(xì)化，執(zhí)行控制規(guī)范化、責(zé)任化，監(jiān)督檢查常態(tài)化、同步化。資金的支付符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；資金使用沒有截留、挪用、虛列支出、隨意借用等情況；重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)經(jīng)由集體研究決策；專項(xiàng)資金做到專款專用；原始憑證的取得真實(shí)有效。部門預(yù)決算信息按規(guī)定內(nèi)容，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)予以公開?；A(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。（四）提升支出績(jī)效2020年，我中心各項(xiàng)工作任務(wù)全面完成，財(cái)務(wù)管理規(guī)范，單位運(yùn)行穩(wěn)定有序。（五）評(píng)價(jià)結(jié)論結(jié)合我中心財(cái)政資金的使用情況，認(rèn)真組織開展整體支出績(jī)效自評(píng)，自評(píng)等級(jí)“良好”。四、存在的問題1.績(jī)效目標(biāo)設(shè)立不夠明確、細(xì)化和量化。。2.資金使用效益有待進(jìn)一步提高。五、措施和建議1.加強(qiáng)單位預(yù)算編制工作，根據(jù)人員情況、業(yè)務(wù)開展需要，逐項(xiàng)做出預(yù)算計(jì)劃，預(yù)算合理、不留缺口、不留