授信管理辦法

授信管理辦法授信管理辦法授信管理辦法xxx公司授信管理辦法文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計(jì)，管理制度大陸客戶授信管理辦法~目錄篇~【目的與定義】目的：定義說明：授信額度授信方式其他【總則】授信額度申請授信額度復(fù)核權(quán)限及流程【一般授信】新客戶授信無擔(dān)保授信擔(dān)保授信【專案授信】項(xiàng)目單(行單)授信-通則項(xiàng)目單(行單)授信-一般項(xiàng)目單(行單)授信-特殊審批【授信附加及限制條件】授信附加及限制條件【額度調(diào)整與超額放帳】授信額度的調(diào)整第十一條、超額放帳注意事項(xiàng)【附則】第十二條、本辦法對實(shí)施前原有之授信額度，不溯及既往。第十三條、本辦法呈請集團(tuán)總部功能主管核準(zhǔn)后，自公布日起實(shí)施，修正時(shí)亦同。【附表】第七條匯整表大陸客戶授信管理辦法【目的與定義】目的：為使公司銷售出貨(含借用)有一共同遵循規(guī)則，促進(jìn)銷貨流暢，降低交易風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。定義說明：一、授信額度總授信額度：指無擔(dān)保授信額度加上有擔(dān)保授信額度之總和。無擔(dān)保授信額度：指對客戶的授信額，未設(shè)定任何形式的擔(dān)保。有擔(dān)保授信額度：指對客戶的授信額，有設(shè)定抵押擔(dān)?；蛐庞脫?dān)保。有設(shè)定抵押擔(dān)保是指擔(dān)保人有房產(chǎn)抵押予我司；信用擔(dān)保指擔(dān)保人簽訂無條件不可撤銷擔(dān)保函。二、授信方式1、一般授信方式：指根據(jù)客戶整體債信情況、交易需求、及參酌所提供擔(dān)保品價(jià)值，給予相應(yīng)的常態(tài)額度。2、項(xiàng)目授信方式：指對于項(xiàng)目單(行單)或因某項(xiàng)特殊原因，現(xiàn)有常態(tài)額度無法滿足客戶短期交易需要，而給予具有時(shí)效性的臨時(shí)額度，于項(xiàng)目單結(jié)案或項(xiàng)目原因消失后取消。三、其他1、評定市價(jià)：指擔(dān)保物經(jīng)帳管部門或委托第三方物價(jià)評估公司，評估后所得的數(shù)字。2、月平均交易額：指授信時(shí)，客戶一年內(nèi)往來交易（含稅）金額除以實(shí)際往來月數(shù)（無交易月數(shù)不納入計(jì)算）所得的數(shù)字。3、預(yù)估授信額：系按客戶過去月平均交易金額（最近三個(gè)月），或以未來半年內(nèi)月平均交易金額乘以放帳期間（以月為單位）計(jì)算得出。【總則】第一條、授信額度申請由銷售人員依預(yù)估授信額提出申請，并經(jīng)各復(fù)核權(quán)限層級進(jìn)行額度核定。項(xiàng)目授信系根據(jù)項(xiàng)目的金額及付款條件(應(yīng)注明交貨/驗(yàn)收/付款方式)，確定預(yù)估授信額，并比照第1項(xiàng)程序進(jìn)行申請。第二條、授信額度復(fù)核權(quán)限及流程本辦法所指復(fù)核權(quán)限額度，系指本次申請額度及現(xiàn)有額度合計(jì)(即包含常態(tài)額度、臨時(shí)額度、項(xiàng)目/FA額度)?？偸谛蓬~度的核定，應(yīng)根據(jù)客戶的人格、能力、財(cái)務(wù)及經(jīng)營環(huán)境，綜合分析其實(shí)力概況，并參考預(yù)估授信額后，進(jìn)行復(fù)核程序。1.分公司復(fù)核權(quán)限及流程：由銷售提出申請，經(jīng)帳管員評估個(gè)案債信、擔(dān)保狀況并匯總提出意見后，依下表流程進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核權(quán)限復(fù)核層級50萬以下(含)SM=>分公司財(cái)務(wù)主管50萬-100萬(含)SM=>BM=>分公司財(cái)務(wù)主管2.區(qū)域&總部復(fù)核權(quán)限及流程:由銷售提出申請，經(jīng)帳管員評估個(gè)案債信、擔(dān)保狀況并匯總提出意見后，依下表流程進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核權(quán)限復(fù)核層級100萬-400萬(含)SM=>BM=>分公司財(cái)務(wù)主管=>區(qū)域財(cái)務(wù)主管400萬以上SM=>BM=>分公司財(cái)務(wù)主管=>區(qū)域財(cái)務(wù)主管=>功能主管(注1)各復(fù)核層級可視個(gè)案需要，會簽至區(qū)域總監(jiān)表示意見。(注2)區(qū)域權(quán)限案件須先由區(qū)域干部綜合評估個(gè)案風(fēng)險(xiǎn)并提出意見后呈區(qū)域主管復(fù)核。【一般授信】第三條、新客戶申請額度應(yīng)提供下列信息供帳管部門檢核：于新舊證并行期間，已換發(fā)新證(三證合一)的客戶須取得營業(yè)執(zhí)照副本；尚未換發(fā)新證的客戶仍須取得營業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本復(fù)印件。(2)法定代表人身份證復(fù)印件、最高管理人身份證復(fù)印件。(3)放帳申請表。(4)框架協(xié)議或銷售合同。第四條、無擔(dān)保（無抵押權(quán)、無擔(dān)保函）授信額度，于客戶滿足下述條件之一且無債信負(fù)面紀(jì)錄者，可根據(jù)每月交易額，給予一定的額度。股票上市公司且績優(yōu)者、知名外資企業(yè)(含外商獨(dú)資及中外合資企業(yè))、國營企業(yè)；公司成立十年以上且注冊資本額在2000萬人民幣以上者；公司名下有房產(chǎn)且房產(chǎn)市價(jià)500萬以上或者房產(chǎn)市價(jià)低于500萬但超過授信額度二倍以上者。未符合1-3項(xiàng)條件者，惟客戶信用卓著，為同業(yè)所公認(rèn)者，得由銷售人員在放帳申請表上，詳述客戶情況，依第二條規(guī)定之授信額度復(fù)核權(quán)限及流程辦理并獲同意后，可以免予簽訂不可撤銷個(gè)人擔(dān)保函，或免予出具等額有效期票，或免予提供擔(dān)保品。第五條、征提信用擔(dān)保(不可撤銷擔(dān)保函)與房產(chǎn)抵押經(jīng)評估客戶之財(cái)務(wù)及信用狀況有不明、不穩(wěn)或異常進(jìn)貨現(xiàn)象者，應(yīng)據(jù)以向客戶征提房產(chǎn)抵押或信用擔(dān)保以作為信用之補(bǔ)強(qiáng)?？偸谛蓬~度在20萬元（含）以上者，應(yīng)要求個(gè)人擔(dān)保函的簽署，惟符合第四條第四項(xiàng)者，依其規(guī)定之權(quán)限復(fù)核后，得免予簽訂擔(dān)保函；總授信額度20萬以下者，得由帳管員或其主管視個(gè)案風(fēng)險(xiǎn)考慮要求個(gè)人擔(dān)保函的簽署。授信往來僅以個(gè)人擔(dān)保函作為信用支持唯一條件者，另須提供資產(chǎn)殘值高于或等于授信額度之資產(chǎn)證明文件，惟最高授信額度以200萬元(含)為限。個(gè)人擔(dān)保函簽署金額應(yīng)以含蓋總授信額度為原則，若因業(yè)務(wù)需求調(diào)額致總授信額度高于擔(dān)保函簽署金額，則應(yīng)重新簽署個(gè)人擔(dān)保函。不動產(chǎn)抵押權(quán)的計(jì)算應(yīng)依：評估市價(jià)-前順位抵押額=可設(shè)定抵押額。已設(shè)定最高額抵押的房產(chǎn)信息，如果市價(jià)下跌，應(yīng)根據(jù)最新評估市價(jià)相應(yīng)調(diào)減已授信額度。需要簽訂個(gè)人擔(dān)保，或提供擔(dān)保品設(shè)定抵押，或提供擔(dān)保人財(cái)產(chǎn)信息者，應(yīng)于提出申請前，先行與客戶洽談辦理，最遲應(yīng)于放帳前完成?！緦０甘谛拧?lt;通則規(guī)定>第六條、項(xiàng)目單(行單)除應(yīng)符合一般授信方式所規(guī)定外，另規(guī)定事項(xiàng)及應(yīng)提供數(shù)據(jù)如下：一、應(yīng)注意事項(xiàng)：1、我司與客戶之間,不得有背靠背付款之約定2、須提供以下事項(xiàng)說明:放帳天期客戶付款起算點(diǎn)：依發(fā)貨，或簽收，或驗(yàn)收從發(fā)貨，驗(yàn)收，到最終回款合計(jì)所需期間(2)特殊付款約定A.客戶與其下家之間有無背靠背條款B.有無驗(yàn)收后付款之約定C.有前述.情形者，應(yīng)依第七條規(guī)定計(jì)算放帳天期，并據(jù)以轉(zhuǎn)換付款條件為貨到天D.有無首付款，或銀行承兌匯票，或其他預(yù)收票據(jù)等約定事項(xiàng)。二、應(yīng)提供數(shù)據(jù)：中標(biāo)文件，或最終用戶合同復(fù)印件<一般規(guī)定>第七條、項(xiàng)目單(行單)依合同內(nèi)所約定之付款起算點(diǎn)，作放帳天期申請計(jì)算原則與上限規(guī)范如下，另放帳天期指從我司發(fā)貨后到最終回款所需期間。(一次性付款)-1、依發(fā)貨或簽收：(1)未約定，即同一般授信案件依框架協(xié)議之約定付款。(2)銷售合同內(nèi)有約定付款期間者，則依其約定。2、依驗(yàn)收：(1)放帳天期申請計(jì)算:指我司發(fā)貨到客戶并完成初次驗(yàn)收期間+客戶發(fā)貨至最終用戶并完成最終驗(yàn)收期間+客戶付款予我司期間。(2)最長放帳天期限制:項(xiàng)目單(行單)金額<=100萬，則最長不得逾4個(gè)月；100萬<項(xiàng)目單(行單)金額<=500萬，則最長不得逾6個(gè)月；項(xiàng)目單(行單)金額>500萬，則最長不得逾9個(gè)月。3、客戶與其下家之間屬背靠背付款：(1)有驗(yàn)收A.放帳天期申請計(jì)算:指我司發(fā)貨到客戶并完成最初驗(yàn)收期間+從客戶發(fā)貨至最終用戶收貨并完成最終驗(yàn)收期間+最終用戶付款期間+客戶付款予我司期間。B.最長放帳天期限制:項(xiàng)目單(行單)金額<=100萬，則最長不得逾4個(gè)月；100萬<項(xiàng)目單(行單)金額<=500萬，則最長不得逾6個(gè)月；項(xiàng)目單(行單)金額>500萬，則最長不得逾9個(gè)月。(2)無驗(yàn)收A.放帳天期申請計(jì)算:指我司發(fā)貨后至最終用戶收到貨期間+最終用戶付款期間+客戶付款予我司期間。B.最長放帳天期限制:項(xiàng)目單(行單)金額<=100萬，則最長不得逾2個(gè)月；100萬<項(xiàng)目單(行單)金額<=500萬，則最長不得逾4個(gè)月；項(xiàng)目單(行單)金額>500萬，則最長不得逾6個(gè)月。(分批付款)-(如:于簽約時(shí)支付訂金10%、交貨后支付20%、SI完成初次驗(yàn)收支付30%、最終用戶完成最終驗(yàn)收支付35%、尾款5%)。1.放帳天期申請計(jì)算:我司因采分批收款，故放帳天期的預(yù)估亦采分批計(jì)算，并須將分批應(yīng)回款日期詳實(shí)記錄于(系統(tǒng))客戶授信數(shù)據(jù)維護(hù)功能中之”債信記事”欄，以利后續(xù)控管回款時(shí)程并進(jìn)行跟催。2.最長放帳天期限制:項(xiàng)目單(行單)金額<100萬，則最后一批回款日期不得逾出貨后6個(gè)月；100萬<項(xiàng)目單(行單)金額<=500萬，則最后一批回款日期不得逾出貨后12個(gè)月；項(xiàng)目單(行單)金額>500萬，則最后一批回款日期不得逾出貨后18個(gè)月<特殊審批規(guī)定>第八條、項(xiàng)目單(行單)為以下情形者為特殊審批個(gè)案：合同內(nèi)約定之付款方式為第七條所列以外者申請放帳天期超逾第七條所規(guī)范之上限者前述1、2項(xiàng)特殊審批個(gè)案應(yīng)由額度申請人敘明該項(xiàng)目單(行單)付款方式、放帳天期超逾上限原因，并符合第六條規(guī)定辦理后，依本辦法所規(guī)定的授信額度復(fù)核權(quán)限及流程進(jìn)行核定。特殊審批個(gè)案另應(yīng)于系統(tǒng)”債信記事”欄，備注該案屬于”特殊審批”并簡述原因，以利追蹤管理?！臼谛鸥郊蛹跋拗茥l件】第九條、授信附加及限制條件客戶符合一般授信的規(guī)定，惟經(jīng)查核前6個(gè)月的交易記錄、付款記錄、經(jīng)營情況有不良情形，或文件簽署不完整等，帳管人員可要求客戶就放帳額度另行出具首付款、收回有效期票或提供銀行承兌匯票等附加條件客戶出具銀行承兌匯票者，需先與財(cái)務(wù)部門確認(rèn)，按公司要求與客戶確認(rèn)后收?。挥嘘P(guān)銀行承兌匯票的收受、管理、特殊利率計(jì)收，應(yīng)依「平臺接收銀行承兌匯票及特殊罰息管理規(guī)范」辦理。客戶有下列情形之一者，應(yīng)現(xiàn)款交易，或不予授信并暫停出貨(1)最近半年內(nèi)有三次以上（含）因賬戶余額不足而導(dǎo)致銀行退票記錄，且無正當(dāng)理由者。(2)客戶或其負(fù)責(zé)人的債信，曾有重大瑕疵者(如退票/破產(chǎn)/犯有刑事上經(jīng)濟(jì)詐罪)。(3)客戶財(cái)務(wù)狀況不佳，有危及本公司債權(quán)者。(4)客戶付款習(xí)性不佳，拖延一定天期以上者：A.已收款：單月延長天數(shù)大于15天，或連續(xù)2個(gè)月延長天數(shù)大于9天B.未收款：逾期大于3天4.客戶成立未滿三個(gè)月，除構(gòu)成的股東為社會上知名且為信用卓著者外，應(yīng)盡量避免無擔(dān)保的授信【額度調(diào)整與超額放帳】第十條、授信額度的調(diào)整調(diào)降：客戶于額度設(shè)定后連續(xù)三個(gè)月無交易者，除商用客戶外，應(yīng)調(diào)降50%額度；債信有異常狀況者，帳管部門可依個(gè)案風(fēng)險(xiǎn)考慮酌降額度并知會銷售單位。取消：連續(xù)六個(gè)月無交易且無合理解釋者，除商用客戶外，應(yīng)一律取消授信額度并知會銷售單位?；謴?fù)：調(diào)降或取消后，客戶于第一及第二項(xiàng)問題改善后，重新提交放帳申請者，經(jīng)第二條規(guī)定之授信額度復(fù)核權(quán)限及流程辦理后得予以恢復(fù)(如屬催收客戶，應(yīng)依「異常性帳款處理辦法」申請)。調(diào)升：由銷售人員提出放帳申請，依第二條規(guī)定之授信額度復(fù)核權(quán)限及流程辦理。第十一條、超額放帳注意事項(xiàng) 放帳權(quán)責(zé)：統(tǒng)一由帳管部門控管。超額出貨是屬下列情況之一者，應(yīng)準(zhǔn)予放行：(1)屬現(xiàn)款、現(xiàn)票、銀行扣款0天交易客戶，且款項(xiàng)確認(rèn)入賬者。(2)屬廠家貨物直發(fā)客戶處，且符合「廠家直發(fā)流程信控管理」之規(guī)定者。(3)屬已復(fù)核完成之項(xiàng)目單案件?！靖絼t】第十二條、本辦法對實(shí)施前原有之授信額度，不溯及既往。第十三條、本辦法呈請集團(tuán)總部功能主管核準(zhǔn)后，自公布日起實(shí)施，修正時(shí)亦同?！靖奖?本辦法第七條】●一次性付款原則訂定放帳天期申請計(jì)算最長放帳天期限制付款起算點(diǎn)◆發(fā)貨或簽收1.未約定,則同一般授信案件依框架協(xié)議之約定付款2.銷售合同有約定付款期間者,依其約定◆驗(yàn)收我司發(fā)貨到客戶并完成初次驗(yàn)收期間+客戶發(fā)貨至最終用戶并完成最終驗(yàn)收期間+客戶付款予我司期間*項(xiàng)目單金額<=100萬,最長不逾4個(gè)月*100萬<項(xiàng)目單金額<=500萬,最長不逾6個(gè)月*項(xiàng)目單>500萬,最長不逾9個(gè)月◆客戶與其下家之間屬背靠背付款(有驗(yàn)收)我司發(fā)貨到客戶并完成最初驗(yàn)收期間+從客戶發(fā)貨至最終用戶收貨并完成最終驗(yàn)收期間+最終用戶付款期間+客戶付款予我司期間*項(xiàng)目單金額<=100萬,最長不逾4個(gè)月*100萬<項(xiàng)目單金額<=500萬,最長不逾6個(gè)月*項(xiàng)目單>500萬,最長不逾9個(gè)月(無驗(yàn)收)我司發(fā)貨后至最終用戶收到貨期間+最終用戶付款期間+客戶付款予我司期間*項(xiàng)目單金額<=100萬,最長不逾2個(gè)月*100萬<項(xiàng)目單金額<=500萬,最長不逾4個(gè)月*項(xiàng)目單>500萬,最長不逾6個(gè)月●分批付款<CASE>簽約支付10%,交貨支付20%,SI完成初驗(yàn)支付30%,最終用戶完成終驗(yàn)支付35%,尾款5%放帳天期的預(yù)估采分批計(jì)算,須將分批應(yīng)回款日期注記于系統(tǒng)中的"客戶授信數(shù)據(jù)維護(hù)"的債信記事欄,以利控管回款時(shí)程及進(jìn)行跟催*項(xiàng)目單金額<=100萬,最后一批回款日不逾出貨后6個(gè)月