財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與電算化信息管理知識(shí)分析規(guī)劃課件

會(huì)計(jì)電算化1會(huì)計(jì)電算化1信息技術(shù)的滲透（信息社會(huì)來臨）

信息技術(shù)在會(huì)計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用會(huì)計(jì)領(lǐng)域單項(xiàng)應(yīng)用（單機(jī)技術(shù)1979年一汽試點(diǎn)、1981年提出會(huì)計(jì)電算化）會(huì)計(jì)領(lǐng)域綜合應(yīng)用（網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫技術(shù)）會(huì)計(jì)信息化（IntranetVPNInternet1996年提出財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化、1999年金蝶公司會(huì)計(jì)信息化）2信息技術(shù)的滲透（信息社會(huì)來臨）2信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用引起會(huì)計(jì)理論和實(shí)務(wù)的變化（對會(huì)計(jì)假設(shè)、會(huì)計(jì)核算原則的影響）？會(huì)計(jì)工作管理辦法的變化？工作規(guī)范？軟件評(píng)審規(guī)則？軟件基本功能規(guī)范？如何建立會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)？如何使用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)？其他研究內(nèi)容（XBRL--可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言、事項(xiàng)會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程重組、會(huì)計(jì)信息消費(fèi)、計(jì)算機(jī)審計(jì)、信息化下的內(nèi)部控制）《會(huì)計(jì)電算化》研究內(nèi)容3信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用引起會(huì)計(jì)理論和實(shí)務(wù)的變化（對會(huì)計(jì)假設(shè)、會(huì)計(jì)44用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件層次圖例5用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件層次圖例5各模塊數(shù)據(jù)聯(lián)系圖6各模塊數(shù)據(jù)聯(lián)系圖6操作內(nèi)容及流程7操作內(nèi)容及流程7V8.x各產(chǎn)品特點(diǎn)：公用的基礎(chǔ)信息相同的賬套和年度賬操作員和操作權(quán)限集中管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)共用一個(gè)數(shù)據(jù)庫用友財(cái)務(wù)軟件與傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)軟件有著根本的不同，它由多個(gè)產(chǎn)品組成，各產(chǎn)品之間相互聯(lián)系，數(shù)據(jù)共享，完整實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)一體化的管理。這些特點(diǎn)由系統(tǒng)管理模塊來實(shí)現(xiàn)8V8.x各產(chǎn)品特點(diǎn)：公用的基礎(chǔ)信息用友財(cái)務(wù)軟系統(tǒng)的安裝、啟動(dòng)、退出和設(shè)置說明：用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件不分單機(jī)/網(wǎng)絡(luò)版，視具體的應(yīng)用模式而定。單機(jī)應(yīng)用模式：運(yùn)行setup.exe，不需額外配置。C/S網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用模式：分別在服務(wù)器和客戶端安裝，在客戶端配置。系統(tǒng)設(shè)置步驟：新用戶：安裝啟動(dòng)系統(tǒng)管理模塊設(shè)置操作員新建賬套

設(shè)置操作權(quán)限啟動(dòng)其他系統(tǒng)老用戶：啟動(dòng)系統(tǒng)管理模塊建立下一年度賬結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)啟動(dòng)其他系統(tǒng)9系統(tǒng)的安裝、啟動(dòng)、退出和設(shè)置說明：用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件不分單機(jī)系統(tǒng)管理模塊操作界面初始密碼為空系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)系統(tǒng)維護(hù)（賬套管理、操作員及權(quán)限設(shè)置）賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)（修改、年度賬管理、操作員權(quán)限設(shè)置）查看幫助文檔選中復(fù)選框可以修改密碼10系統(tǒng)管理模塊操作界面初始密碼為空系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)系統(tǒng)維護(hù)（賬套系統(tǒng)管理員工作內(nèi)容：1用戶和角色維護(hù)、賬套建立、權(quán)限分配2引入賬套－－將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入本系統(tǒng)中。該功能有利于集團(tuán)公司的操作，子公司的賬套數(shù)據(jù)可以定期被引入母公司系統(tǒng)中，以便進(jìn)行分析和合并。賬套數(shù)據(jù)備份文件前綴統(tǒng)一為：uferpact11系統(tǒng)管理員工作內(nèi)容：賬套數(shù)據(jù)備份文件前綴統(tǒng)一為：uferpa3輸出賬套－－將所選的賬套數(shù)據(jù)從本系統(tǒng)中卸出。4上機(jī)日志、異常任務(wù)清理123輸出賬套－－將所選的賬套數(shù)據(jù)從本系統(tǒng)中卸出。4上機(jī)賬套主管工作內(nèi)容：1操作員權(quán)限分配、賬套修改2年度賬管理－－用戶不僅可以建多個(gè)賬套，而且每一個(gè)賬套中可以放不同年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。這樣對不同核算單位、不同時(shí)期數(shù)據(jù)的操作只需通過設(shè)置相應(yīng)的系統(tǒng)路徑就可進(jìn)行，而且由于系統(tǒng)自動(dòng)保存了不同會(huì)計(jì)年度的歷史數(shù)據(jù)，對利用歷史數(shù)據(jù)的查詢和比較分析也很方便。

用戶首先要以賬套主管的身份注冊且選定賬套后才能進(jìn)行年度賬管理。包括：建立、清空、引入、卸出和數(shù)據(jù)年度結(jié)轉(zhuǎn)。①建立年度賬會(huì)計(jì)年度自動(dòng)顯示所選會(huì)計(jì)賬套當(dāng)前會(huì)計(jì)年度加1的年度13賬套主管工作內(nèi)容：①建立年度賬13②年度賬引入和輸出－－與賬套操作的引入和輸出含義基本一致，所不同的是年度賬操作中的引入和輸出不是針對某個(gè)賬套，而是賬套中的某一年度的年度賬。年度賬的備份文件前綴統(tǒng)一為：uferpyer14②年度賬引入和輸出－－與賬套操作的引入和輸出含義基本一致，③子系統(tǒng)年末結(jié)轉(zhuǎn)通常情況下，企業(yè)是持續(xù)經(jīng)營的，因此會(huì)計(jì)核算工作也是一個(gè)連續(xù)性的工作，每到年末，啟用新年度賬時(shí)，就需要將上年度中的相關(guān)賬戶的余額及其他信息結(jié)轉(zhuǎn)到新年度賬中。步驟：建立新年度賬注冊進(jìn)入新年度賬結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)流程：建立年度賬固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)供銷鏈結(jié)轉(zhuǎn)工資結(jié)轉(zhuǎn)資金管理結(jié)轉(zhuǎn)成本管理結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)收應(yīng)付結(jié)轉(zhuǎn)總賬結(jié)轉(zhuǎn)15③子系統(tǒng)年末結(jié)轉(zhuǎn)建立年度賬固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)供銷鏈結(jié)轉(zhuǎn)工資結(jié)轉(zhuǎn)資金④清空年度數(shù)據(jù)

若用戶發(fā)現(xiàn)某年度賬中錯(cuò)誤太多，或不希望將上年度的余額或其他信息全部轉(zhuǎn)入下一年度，可以使用清空年度數(shù)據(jù)的功能。清空并不是指將年度賬的數(shù)據(jù)全部清除，還是要保留一些信息，如：基礎(chǔ)信息、系統(tǒng)預(yù)置的科目報(bào)表，便于用戶使用清空后的年度賬重新做賬。操作實(shí)例16④清空年度數(shù)據(jù)操作實(shí)例16基礎(chǔ)檔案維護(hù)17基礎(chǔ)檔案維護(hù)17基礎(chǔ)檔案維護(hù)18基礎(chǔ)檔案維護(hù)18基礎(chǔ)檔案維護(hù)19基礎(chǔ)檔案維護(hù)19總賬系統(tǒng)操作流程7、期初余額調(diào)整8、制單、記賬9、賬簿管理12、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬13、試算并對賬14、結(jié)賬16、打印各種賬簿15、會(huì)計(jì)檔案備份11、查詢10、出納管理開始下月工作3、進(jìn)總賬系統(tǒng)2、建新年賬6、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)5、部門、個(gè)人、客戶、供應(yīng)商、項(xiàng)目目錄調(diào)整4、調(diào)整會(huì)計(jì)科目1、完成上年各項(xiàng)工作建賬20總賬系統(tǒng)操作流程7、期初余額調(diào)整8、制單、記賬9、賬簿管理1總賬初始設(shè)置（初始化）將通用會(huì)計(jì)軟件轉(zhuǎn)成專用會(huì)計(jì)軟件的一系列準(zhǔn)備工作。進(jìn)入各模塊前須注冊設(shè)置總賬核算規(guī)則：1、制單序時(shí)控制(憑證編號(hào)按時(shí)間順序排列)2、資金及往來赤字控制3、使用其他系統(tǒng)受控科目4、支票控制5、出納憑證必須由出納簽字21總賬初始設(shè)置（初始化）將通用會(huì)計(jì)軟件轉(zhuǎn)成專用會(huì)計(jì)軟件的一系列1、啟用日期不能在賬套啟用日期之前2、錄入?yún)R率后不能修改啟用日期3、錄入期初余額后不能修改啟用日期4、已制單的月份不能修改啟用日期5、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)后，第二年度進(jìn)入總賬系統(tǒng)，不能修改啟用日期總賬啟用日期規(guī)定：221、啟用日期不能在賬套啟用日期之前總賬啟用日期規(guī)定：22建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科目逐一按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)1、增加會(huì)計(jì)科目復(fù)制成批復(fù)制2、修改會(huì)計(jì)科目

*已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)

*只有在修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存23建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科目逐一按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)3、刪除會(huì)計(jì)科目

*若科目已制單或錄入期初余額，不能刪除

*被指定為現(xiàn)金銀行科目除非事先取消指定，否則不能刪除24建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科目逐一按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)4、指定會(huì)計(jì)科目

*指定出納的專管科目，指定科目后才能執(zhí)行出納簽字，才能查看現(xiàn)金、銀行日記賬5、設(shè)置輔助核算標(biāo)記*輔助賬須設(shè)在末級(jí)科目上25建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科

外幣設(shè)置減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯(cuò)該功能僅提供錄入固定匯率與浮動(dòng)匯率，并不決定在制單時(shí)使用固定還是浮動(dòng)匯率26外幣設(shè)置減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯(cuò)該功能僅提憑證類別設(shè)置雙擊設(shè)置限制類型、限制科目27憑證類別設(shè)置雙擊設(shè)置限制類型、限制科目27錄入期初余額如果是第一次使用賬務(wù)處理系統(tǒng)，須使用該功能錄入期初余額，否則使用結(jié)轉(zhuǎn)上年余額自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。在科目錄入期初余額之前可以調(diào)整余額方向期初余額試算不平衡將不能記賬，但可以填制憑證，已經(jīng)記過賬則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能

憑證記賬后，期初余額不能再修改28錄入期初余額如果是第一次使用賬務(wù)處理系統(tǒng)，須使用該功能錄入期設(shè)置項(xiàng)目目錄若需要進(jìn)行項(xiàng)目核算，則可以使用該功能29設(shè)置項(xiàng)目目錄若需要進(jìn)行項(xiàng)目核算，則可以使用該功能29日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－常規(guī)部分憑證類別為初始設(shè)置時(shí)定義采用序時(shí)控制時(shí)憑證日期應(yīng)大于或等于上筆業(yè)務(wù)日期。不同行的摘要可以相同或不同，但不能為空?？墒孪冉⒄獛?。金額不能為0，紅字以“－”號(hào)表示小技巧：Ctrl+L顯示/隱藏?cái)?shù)據(jù)位線在金額欄按空格鍵可調(diào)整金額方向當(dāng)前分錄為其他所有分錄的借貸方差額，則在金額處按“＝”鍵即可30日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－常規(guī)部分小技巧：Ctr日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－

輔助核算部分

若某科目為銀行科目，將彈出輔助項(xiàng)對話框，該對話框填入的數(shù)據(jù)將用于輔助核算，例如銀行對賬。31日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－31日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－

輔助核算部分若某科目為外幣核算科目，憑證中將增加外幣欄目，供輸入外幣金額和匯率。32日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－32日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－

輔助核算部分

若某科目為數(shù)量金額核算科目，將彈出輔助項(xiàng)對話框，供輸入數(shù)量和單價(jià)。33日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－33日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證2、修改憑證：盡管提供了多種控制錯(cuò)誤的措施，但誤操作是在所難免的，為更正錯(cuò)誤，可通過修改功能來實(shí)現(xiàn)。①未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過制單功能直接修改

②已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再通過制單功能進(jìn)行修改

③已記賬憑證發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，不能直接修改，可采用紅字憑證沖銷法或補(bǔ)充憑證法進(jìn)行更正外部系統(tǒng)傳來的憑證不能不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。34日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證2、修改憑證：盡管提供了多種控日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證3、沖銷憑證：若需要沖銷某張已記賬憑證，可以通過制單菜單下的沖銷憑證功能來實(shí)現(xiàn)。①通過紅字沖銷法增加的憑證應(yīng)視同正常憑證進(jìn)行保存和管理。

②將錯(cuò)誤憑證沖銷后，需要編制正確的藍(lán)字憑證進(jìn)行補(bǔ)充。35日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證3、沖銷憑證：若需要沖銷某張已日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證4、刪除憑證：若遇到非法的憑證需要作廢時(shí)，則可以使用作廢/恢復(fù)功能，將這些憑證作廢。作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示作廢字樣，該憑證不能修改，不能審核記賬時(shí)，已作廢憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無法結(jié)賬，但不對作廢憑證做數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。賬簿查詢時(shí)查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)作廢憑證可單擊編輯菜單中的作廢/恢復(fù)，取消作廢標(biāo)志。36日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證4、刪除憑證：若遇到非法的憑證日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證作廢憑證不想保留時(shí)，則可以通過憑證刪除/整理功能，將其徹底刪除，并對未記賬憑證重新編號(hào)。只能對未記賬憑證進(jìn)行憑證整理，對已記賬憑證做憑證整理，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再整理。37日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證作廢憑證不想保留時(shí)，則日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證5、查詢憑證：通過查詢功能對憑證內(nèi)容進(jìn)行查看

顯示當(dāng)前分錄是第幾條分錄顯示生成該分錄的原始單據(jù)類型、單據(jù)日期及單據(jù)號(hào)顯示當(dāng)前科目的自定義項(xiàng)內(nèi)容顯示憑證由哪個(gè)子系統(tǒng)生成38日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證5、查詢憑證：通過查詢功能對憑日常業(yè)務(wù)處理——審核憑證審核是具有審核權(quán)限的操作員按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對制單人填制的記賬憑證進(jìn)行合法性檢查，主要包括出納簽字和審核憑證。①為加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金收入與支出的管理，出納人員可通過出納簽字功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金或銀行科目的憑證進(jìn)行檢查核對涉及指定科目的憑證才需出納簽字憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字職能由出納自己進(jìn)行39日常業(yè)務(wù)處理——審核憑證審核是具有審核權(quán)限的日常業(yè)務(wù)處理——審核憑證②審核憑證是審核員按照財(cái)會(huì)制度，對制單員填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對，主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會(huì)計(jì)分錄是否正確等、審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核，只有審核權(quán)的人才能使用本功能。作廢憑證不能被標(biāo)錯(cuò)和審核，已標(biāo)錯(cuò)的憑證不能被審核憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可以修改或刪除，取消簽字職能由審核人員自己進(jìn)行40日常業(yè)務(wù)處理——審核憑證②審核憑證是審核員按照財(cái)會(huì)制度，對制日常業(yè)務(wù)處理——記賬由有記賬權(quán)限的操作員發(fā)出記賬指令，由計(jì)算機(jī)按照事先設(shè)計(jì)的記賬程序自動(dòng)進(jìn)行合法性檢驗(yàn)、科目匯總、登記賬簿等操作。在用友軟件中，記賬工作采用向?qū)Х绞健?/p>

細(xì)節(jié)：若期初余額試算不平衡，不能記賬上月未結(jié)賬，本月不能記賬未審核憑證不能記賬作廢憑證不需審核可直接記賬41日常業(yè)務(wù)處理——記賬由有記賬權(quán)限的操作員發(fā)出記賬指令日常業(yè)務(wù)處理——記賬——取消記賬

當(dāng)在記賬完后，發(fā)現(xiàn)記賬有誤，而又不想通過其他方式來修正時(shí)，可以激活恢復(fù)記賬前狀態(tài)（取消記賬）功能，它本身是一個(gè)數(shù)據(jù)恢復(fù)過程。

細(xì)節(jié)：在期末菜單中，單擊對賬，然后按Ctrl+H,

激活恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬記賬過程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用恢復(fù)記賬前狀態(tài)恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后重新記賬在對賬功能中隱含42日常業(yè)務(wù)處理——記賬——取消記賬當(dāng)在記賬完后，發(fā)現(xiàn)記賬有日常業(yè)務(wù)處理——出納管理

1、現(xiàn)金日記賬2、銀行日記賬3、資金日報(bào)須指定出納專管科目才能查看日記賬4、銀行對賬基本操作步驟：錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)制單、記賬錄入銀行對賬單銀行對賬編制余額調(diào)節(jié)表查詢勾對情況核銷銀行賬43日常業(yè)務(wù)處理——出納管理1、現(xiàn)金日記賬須指定出納專管科目日常業(yè)務(wù)處理——出納管理

銀行對賬操作實(shí)例：企業(yè)記錄銀行記錄借102100001收到貨款4000貸50110000借1018002提取現(xiàn)金800貸102800借52112003收到利息400貸1021200借10210004收到貨款10000貸511100044日常業(yè)務(wù)處理——出納管理銀行對賬操作實(shí)例：44日常業(yè)務(wù)處理——賬簿管理

1、總賬查詢2、余額表查詢3、明細(xì)賬查詢4、序時(shí)賬查詢5、多欄賬查詢6、日記賬查詢7、日報(bào)表查詢8、賬簿打印操作內(nèi)容：45日常業(yè)務(wù)處理——賬簿管理1、總賬查詢操作內(nèi)容：45日常業(yè)務(wù)處理—自動(dòng)轉(zhuǎn)帳（內(nèi)部轉(zhuǎn)賬）*

1、自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置第一次使用時(shí)先執(zhí)行轉(zhuǎn)賬定義，以后各月只需調(diào)用轉(zhuǎn)賬憑證生成即可。但當(dāng)某轉(zhuǎn)賬憑證的轉(zhuǎn)賬公式有變化時(shí)，需先在轉(zhuǎn)賬定義中修改轉(zhuǎn)賬憑證內(nèi)容，然后再轉(zhuǎn)賬。操作步驟：定義轉(zhuǎn)賬分錄轉(zhuǎn)賬生成46日常業(yè)務(wù)處理—自動(dòng)轉(zhuǎn)帳（內(nèi)部轉(zhuǎn)賬）*1、自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置賬務(wù)函數(shù)基本格式：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，輔助項(xiàng)1，輔助項(xiàng)2)取數(shù)函數(shù)表47賬務(wù)函數(shù)基本格式：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，輔助項(xiàng)1日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

2、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)轉(zhuǎn)期末余額，可為一對一或一對多）對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)科目若為上級(jí)科目，其下級(jí)科目的科目結(jié)構(gòu)必須相同實(shí)例48日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳2、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)轉(zhuǎn)期末余額，可為日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

3、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)注：庫存商品、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本科目必須定義數(shù)量核算且一一對應(yīng)操作實(shí)例49日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳3、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)注：庫存商品、主日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

4匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)輸入入賬科目操作實(shí)例50日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳4匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)輸入入賬科目操日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

5期間損益結(jié)轉(zhuǎn)輸入本年利潤科目操作實(shí)例51日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳5期間損益結(jié)轉(zhuǎn)輸入本年利潤科日常業(yè)務(wù)處理——對賬

對賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。先選擇對賬月份然后對賬52日常業(yè)務(wù)處理——對賬對賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對日常業(yè)務(wù)處理——結(jié)賬

每月月底都需要進(jìn)行結(jié)賬處理，實(shí)際上就是計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作。53日常業(yè)務(wù)處理——結(jié)賬每月月底都需要進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理——結(jié)賬

在結(jié)賬之前進(jìn)行下列檢查：本月業(yè)務(wù)是否全部記賬，有未記賬的憑證不能結(jié)賬月末結(jié)轉(zhuǎn)憑證必須全部生成并記賬，否則本月不能結(jié)賬上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬總賬與明細(xì)賬、主體賬與輔助賬、總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否已一致，如果不一致，總賬不能結(jié)賬損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢，如果未全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢，則本月不能結(jié)賬若與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)是否結(jié)賬，如果未全部結(jié)賬，本系統(tǒng)不能結(jié)賬54日常業(yè)務(wù)處理——結(jié)賬在結(jié)賬之前進(jìn)行下列

當(dāng)在結(jié)完賬后，由于非法操作或計(jì)算機(jī)病毒或其他原因可能會(huì)造成數(shù)據(jù)破壞，這時(shí)可以使用取消結(jié)賬功能鍵:Ctrl+Shift+F6日常業(yè)務(wù)處理－取消結(jié)賬55當(dāng)在結(jié)完賬后，由于非法操作或計(jì)算機(jī)病毒或UFO報(bào)表管理UFO報(bào)表管理

UFO是用友公司開發(fā)的通用電子表格軟件，既可獨(dú)立使用，也可以和其他模塊結(jié)合使用。

UFO即UserFriendOffice之意56UFO報(bào)表管理UFO報(bào)表管理UFO是用友UFO報(bào)表管理基本概念

格式狀態(tài)－設(shè)計(jì)報(bào)表格式（如表尺寸、單元屬性、組合單元、關(guān)鍵字、各種公式設(shè)計(jì)等），對所有表頁起作用，不能進(jìn)行數(shù)據(jù)計(jì)算、錄入等操作。數(shù)據(jù)狀態(tài)－管理報(bào)表數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或刪除表頁、審核、舍位平衡，只對當(dāng)前表頁起作用，不能修改報(bào)表格式單擊鼠標(biāo)左鍵切換57UFO報(bào)表管理基本概念格式狀態(tài)－設(shè)計(jì)報(bào)表格式（如UFO報(bào)表管理基本概念

單元－行列交錯(cuò)而確定的空格，是組成報(bào)表的最小單位。行號(hào)范圍1－9999，列號(hào)A-IU共255。分為數(shù)值單元、字符單元、表樣單元

表頁－格式相同而數(shù)據(jù)不同的報(bào)表，把不同的數(shù)據(jù)存放在不同的表頁里。一張報(bào)表最多可容納99999張表頁。實(shí)現(xiàn)報(bào)表的三維管理。

關(guān)鍵字－表頁的定位標(biāo)志。它是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，作用是唯一標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁，可用于在大量表頁中快速選擇表頁。UFO提供六種關(guān)鍵字定義：單位名稱，單位編號(hào)，年，季，月，日。另外還增加了一個(gè)自定義關(guān)鍵字（如旬、周），用于業(yè)務(wù)函數(shù)中。58UFO報(bào)表管理基本概念單元－行列交錯(cuò)而確定

1、報(bào)表格式定義：報(bào)表表樣——①設(shè)置報(bào)表尺寸②定義報(bào)表行高列寬③畫表格線④定義組合單元⑤輸入表頭、表體、表尾內(nèi)容

⑥定義顯示風(fēng)格、定義單元屬性⑦設(shè)置關(guān)鍵字2、報(bào)表公式定義：賬務(wù)取數(shù)函數(shù)自本表本頁取數(shù)函數(shù)數(shù)據(jù)合計(jì)：PTOTAL()平均值：PAVG()計(jì)數(shù)：PCOUNT()最大值：PMAX()最小值：PMIN方差：PVAR偏方差：PSTD()自本表其他表頁取數(shù)函數(shù)SELECT()自其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)“報(bào)表[.REP]->單元”UFO報(bào)表管理步驟591、報(bào)表格式定義：自本表本頁取數(shù)函數(shù)自本表其他表頁取數(shù)函UFO報(bào)表管理步驟

定義單元公式步驟：①選定需要定義公式的單元②在數(shù)據(jù)中指向編輯公式，然后單擊單元公式③輸入公式（或利用函數(shù)向?qū)л斎耄冖邰?0UFO報(bào)表管理步驟定義單元公式步驟：②③③60函數(shù)取數(shù)期間（即會(huì)計(jì)期間）的書寫格式：

函數(shù)名（科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，賬套號(hào)，會(huì)計(jì)年度，編碼1，編碼2）取數(shù)期間可以利用報(bào)表關(guān)鍵字或直接寫日期指定。例如：公式FS(“1001”,月,“借”)表示取報(bào)表關(guān)鍵字“月”的1001借方發(fā)生額。如果報(bào)表關(guān)鍵字如下，則取7月的數(shù)。貨幣資金表

單位名稱：2002年7月

61函數(shù)取數(shù)期間（即會(huì)計(jì)期間）的書寫格式：61關(guān)鍵字的書寫格式：全年公式FS("101",全年,"借",001,1999)表示取1999年全年101科目的借方發(fā)生額。公式FS("101",全年,"借",001,年)表示取報(bào)表中關(guān)鍵字“年”值的全年101科目的借方發(fā)生額。季公式FS("101",季,"借")表示取報(bào)表中關(guān)鍵字“季”值的101科目的借方發(fā)生額。月公式FS("101",月,"借")表示取報(bào)表中關(guān)鍵字“月”值的101科目的借方發(fā)生額。日公式FS("101",日,"借")表示取報(bào)表中關(guān)鍵字“日”值的101科目的借方發(fā)生額。周公式FS(“101”,周,“借”)表示取報(bào)表中自定義關(guān)鍵字“周”值的101科目的借方發(fā)生額旬公式FS("101",旬,"借")表示取報(bào)表中自定義關(guān)鍵字“旬”值的101科目的借方發(fā)生額62關(guān)鍵字的書寫格式：62日期的書寫格式：1-12 ：表示1-12月例如公式FS("101",5,"借")表示取5月101科目的借方發(fā)生額。21-24：表示1-4季度例如公式FS("101",21,"借")表示取一季度101科目的借方發(fā)生額。41-93：表示第1周-第53周公式TFS("101",41,"借")表示取1999年第1周101科目的借方發(fā)生額。101-136：表示第1旬-第36旬公式TFS("101",101,"借")表示取1999年第1旬101科目的借方發(fā)生額。"月/日/年,月/日/年"：表示一個(gè)時(shí)間段例如"3/15/1999"表示1999年3月15日；"3/15/1999,4/15/1999"表示1999年3月15日-4月15日。公式TFS("101","3/15/1999","借")表示取1999年3月15日101科目的借方發(fā)生額公式TFS("101","3/15/1999，4/15/1999","借")表示取1999年3月15日-4月15日101科目的借方發(fā)生額。63日期的書寫格式：63UFO報(bào)表管理步驟

定義審核公式步驟：①在數(shù)據(jù)中指向編輯公式，然后單擊審核公式②輸入公式內(nèi)容（勾稽關(guān)系及提示信息）①②64UFO報(bào)表管理步驟定義審核公式步驟：①②64UFO報(bào)表管理步驟

定義舍位平衡公式步驟：①在數(shù)據(jù)菜單中選編輯公式，然后選擇舍位平衡公式②輸入舍位平衡公式相關(guān)內(nèi)容①②每個(gè)公式一行，用逗號(hào)隔開公式中只能使用加減號(hào)等號(hào)左邊只能為一個(gè)單元一個(gè)單元只允許在等號(hào)右邊出現(xiàn)一次65UFO報(bào)表管理步驟定義舍位平衡公式步驟：①②每個(gè)公式一行UFO報(bào)表管理步驟

3、報(bào)表數(shù)據(jù)處理包括生成報(bào)表數(shù)據(jù)、審核報(bào)表數(shù)據(jù)、舍位平衡操作，以及表頁的增加、刪除等操作。必須在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。

報(bào)表數(shù)據(jù)包括報(bào)表單元的數(shù)值和字符以及游離于單元之外的關(guān)鍵字，數(shù)值單元和字符單元既能由公式生成，也可由鍵盤輸入，關(guān)鍵字則必須由鍵盤錄入。操作步驟：打開報(bào)表賬套初始增加表頁錄入關(guān)鍵字編制報(bào)表審核報(bào)表報(bào)表舍位66UFO報(bào)表管理步驟3、報(bào)表數(shù)據(jù)處理66UFO報(bào)表管理步驟

4、報(bào)表模板使用－對于常用的、格式固定的財(cái)務(wù)報(bào)表，可使用系統(tǒng)提供的16個(gè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)表格式，并且可以根據(jù)自己的具體情況加以局部修改，免去從頭到尾建立報(bào)表、定義格式公式的繁瑣工作。67UFO報(bào)表管理步驟4、報(bào)表模板使用－對于常用的、格式UFO報(bào)表管理步驟

5、圖表功能報(bào)表數(shù)據(jù)生成以后，為了對報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行直觀的分析和了解，方便對數(shù)據(jù)的對比、趨勢和結(jié)構(gòu)分析，可以利用圖形對數(shù)據(jù)進(jìn)行直觀顯示。UFO提供了直方圖、圓餅圖、折線圖、面積圖4大類共10種格式的圖表。操作步驟：追加圖形顯示區(qū)域選取數(shù)據(jù)區(qū)域插入圖表對象編輯圖表對象68UFO報(bào)表管理步驟5、圖表功能68追加圖形顯示區(qū)域選取數(shù)據(jù)區(qū)域69追加圖形顯示區(qū)域選取數(shù)據(jù)區(qū)域69插入圖表對象70插入圖表對象70賬套：核算單位的一套獨(dú)立的完整的賬簿體系新建賬套：采用財(cái)務(wù)軟件為本企業(yè)建立一套賬簿文件。首次使用時(shí)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況進(jìn)行賬套參數(shù)設(shè)置，包括：核算單位名稱、所屬行業(yè)、啟用時(shí)間、編碼規(guī)則等基礎(chǔ)參數(shù)71賬套：核算單位的一套獨(dú)立的完整的賬簿體系71賬套主管操作示例①以系統(tǒng)管理員身份建立賬套（2001年度）②以賬套主管身份進(jìn)入2001年度總賬，完成初始化及日常操作（一直到12月份結(jié)賬）③以賬套主管身份注冊系統(tǒng)管理模塊（2001年度）④建立新年度賬（2002年度）⑤以賬套主管身份注冊系統(tǒng)管理模塊（2002年度）⑤進(jìn)行總賬系統(tǒng)的年度數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)⑥以賬套主管身份進(jìn)入2002年度總賬模塊，進(jìn)行其他操作72賬套主管操作示例①以系統(tǒng)管理員身份建立賬套（2001年度）7數(shù)值單元：是報(bào)表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。數(shù)值單元必須是數(shù)字，可以直接輸入，也可以由單元中存放的單元公式運(yùn)算生成。建立一個(gè)新表時(shí)，所有的單元類型默認(rèn)為數(shù)值型。字符單元：是報(bào)表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。字符單元的內(nèi)容可以是漢字、字母、數(shù)字及各種符號(hào)組成的一串字符?？梢灾苯虞斎?，也可以由單元中存放的單元公式運(yùn)算生成。表樣單元：是報(bào)表的格式，是在格式狀態(tài)下輸入的所有文字、符號(hào)或數(shù)字，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下只能顯示而無法修改。表樣單元對所有表頁都有效。一個(gè)單元中最多可輸入63個(gè)字符或31個(gè)漢字

返回73數(shù)值單元：是報(bào)表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。數(shù)值單元必須是數(shù)字表頁的頁標(biāo)簽返回74表頁的頁標(biāo)簽返回74對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)例：1、增加會(huì)計(jì)科目40103（A產(chǎn)品）40104（B產(chǎn)品）2、本月業(yè)務(wù)：車間購買辦公用品4000元借405貸1023、相關(guān)業(yè)務(wù)審核記賬4、定義對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄75對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)例：751、新建一賬套2、會(huì)計(jì)科目：增加137015010150201（甲產(chǎn)品數(shù)量核算）11301(世華公司美元)3、外幣匯率：按固定匯率記賬（月初為8.4調(diào)整匯率8.3）4、期初余額：1370130件單價(jià)2500總成本750004010110件成本2400總成本24000113011000美元8.45、本月業(yè)務(wù)：①產(chǎn)品入庫借1370110件24000貸40101

②銷售產(chǎn)品借10215件售價(jià)3000貸5010145000元6、定義銷售成本、匯兌損益、期間損益自動(dòng)轉(zhuǎn)賬銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)操作實(shí)例：761、新建一賬套銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)操作實(shí)例：76工資管理模塊操作流程：1建立工資套。選擇多個(gè)工資類別核算77工資管理模塊操作流程：772基礎(chǔ)設(shè)置①部門設(shè)置782基礎(chǔ)設(shè)置782基礎(chǔ)設(shè)置②人員類別設(shè)置792基礎(chǔ)設(shè)置792基礎(chǔ)設(shè)置③人員附加信息設(shè)置802基礎(chǔ)設(shè)置802基礎(chǔ)設(shè)置④銀行名稱設(shè)置812基礎(chǔ)設(shè)置812基礎(chǔ)設(shè)置⑤工資項(xiàng)目設(shè)置822基礎(chǔ)設(shè)置823新增工資類別①人員檔案管理②工資項(xiàng)目選擇③計(jì)算公式設(shè)置833新增工資類別834初始數(shù)據(jù)錄入5工資變動(dòng)6工資所得稅處理7工資分?jǐn)?工資類別匯總9月末處理844初始數(shù)據(jù)錄入84l 月末結(jié)轉(zhuǎn)只有在會(huì)計(jì)年度的1月至11月進(jìn)行。l 月末結(jié)轉(zhuǎn)只有在當(dāng)月工資數(shù)據(jù)處理完畢后才可進(jìn)行。l 若為處理多個(gè)工資類別，則應(yīng)打開工資類別，分別進(jìn)行月末結(jié)算。85l 月末結(jié)轉(zhuǎn)只有在會(huì)計(jì)年度的1月至11月進(jìn)行。85若本月工資數(shù)據(jù)未匯總，系統(tǒng)將不允許進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)。用戶在進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，系統(tǒng)將給予警告提示：本月數(shù)據(jù)未進(jìn)行匯總，不能進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)！若本月無工資數(shù)據(jù)，用戶進(jìn)行月末處理時(shí)，系統(tǒng)將給予操作提示：本月無工資數(shù)據(jù)，是否進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)？進(jìn)行期末處理后，當(dāng)月數(shù)據(jù)將不在允許變動(dòng)。月末處理功能只有主管人員才能執(zhí)行。86若本月工資數(shù)據(jù)未匯總，系統(tǒng)將不允許進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)。用戶在進(jìn)行月會(huì)計(jì)電算化87會(huì)計(jì)電算化1信息技術(shù)的滲透（信息社會(huì)來臨）

信息技術(shù)在會(huì)計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用會(huì)計(jì)領(lǐng)域單項(xiàng)應(yīng)用（單機(jī)技術(shù)1979年一汽試點(diǎn)、1981年提出會(huì)計(jì)電算化）會(huì)計(jì)領(lǐng)域綜合應(yīng)用（網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫技術(shù)）會(huì)計(jì)信息化（IntranetVPNInternet1996年提出財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化、1999年金蝶公司會(huì)計(jì)信息化）88信息技術(shù)的滲透（信息社會(huì)來臨）2信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用引起會(huì)計(jì)理論和實(shí)務(wù)的變化（對會(huì)計(jì)假設(shè)、會(huì)計(jì)核算原則的影響）？會(huì)計(jì)工作管理辦法的變化？工作規(guī)范？軟件評(píng)審規(guī)則？軟件基本功能規(guī)范？如何建立會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)？如何使用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)？其他研究內(nèi)容（XBRL--可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言、事項(xiàng)會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程重組、會(huì)計(jì)信息消費(fèi)、計(jì)算機(jī)審計(jì)、信息化下的內(nèi)部控制）《會(huì)計(jì)電算化》研究內(nèi)容89信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用引起會(huì)計(jì)理論和實(shí)務(wù)的變化（對會(huì)計(jì)假設(shè)、會(huì)計(jì)904用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件層次圖例91用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件層次圖例5各模塊數(shù)據(jù)聯(lián)系圖92各模塊數(shù)據(jù)聯(lián)系圖6操作內(nèi)容及流程93操作內(nèi)容及流程7V8.x各產(chǎn)品特點(diǎn)：公用的基礎(chǔ)信息相同的賬套和年度賬操作員和操作權(quán)限集中管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)共用一個(gè)數(shù)據(jù)庫用友財(cái)務(wù)軟件與傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)軟件有著根本的不同，它由多個(gè)產(chǎn)品組成，各產(chǎn)品之間相互聯(lián)系，數(shù)據(jù)共享，完整實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)一體化的管理。這些特點(diǎn)由系統(tǒng)管理模塊來實(shí)現(xiàn)94V8.x各產(chǎn)品特點(diǎn)：公用的基礎(chǔ)信息用友財(cái)務(wù)軟系統(tǒng)的安裝、啟動(dòng)、退出和設(shè)置說明：用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件不分單機(jī)/網(wǎng)絡(luò)版，視具體的應(yīng)用模式而定。單機(jī)應(yīng)用模式：運(yùn)行setup.exe，不需額外配置。C/S網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用模式：分別在服務(wù)器和客戶端安裝，在客戶端配置。系統(tǒng)設(shè)置步驟：新用戶：安裝啟動(dòng)系統(tǒng)管理模塊設(shè)置操作員新建賬套

設(shè)置操作權(quán)限啟動(dòng)其他系統(tǒng)老用戶：啟動(dòng)系統(tǒng)管理模塊建立下一年度賬結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)啟動(dòng)其他系統(tǒng)95系統(tǒng)的安裝、啟動(dòng)、退出和設(shè)置說明：用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件不分單機(jī)系統(tǒng)管理模塊操作界面初始密碼為空系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)系統(tǒng)維護(hù)（賬套管理、操作員及權(quán)限設(shè)置）賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)（修改、年度賬管理、操作員權(quán)限設(shè)置）查看幫助文檔選中復(fù)選框可以修改密碼96系統(tǒng)管理模塊操作界面初始密碼為空系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)系統(tǒng)維護(hù)（賬套系統(tǒng)管理員工作內(nèi)容：1用戶和角色維護(hù)、賬套建立、權(quán)限分配2引入賬套－－將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入本系統(tǒng)中。該功能有利于集團(tuán)公司的操作，子公司的賬套數(shù)據(jù)可以定期被引入母公司系統(tǒng)中，以便進(jìn)行分析和合并。賬套數(shù)據(jù)備份文件前綴統(tǒng)一為：uferpact97系統(tǒng)管理員工作內(nèi)容：賬套數(shù)據(jù)備份文件前綴統(tǒng)一為：uferpa3輸出賬套－－將所選的賬套數(shù)據(jù)從本系統(tǒng)中卸出。4上機(jī)日志、異常任務(wù)清理983輸出賬套－－將所選的賬套數(shù)據(jù)從本系統(tǒng)中卸出。4上機(jī)賬套主管工作內(nèi)容：1操作員權(quán)限分配、賬套修改2年度賬管理－－用戶不僅可以建多個(gè)賬套，而且每一個(gè)賬套中可以放不同年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。這樣對不同核算單位、不同時(shí)期數(shù)據(jù)的操作只需通過設(shè)置相應(yīng)的系統(tǒng)路徑就可進(jìn)行，而且由于系統(tǒng)自動(dòng)保存了不同會(huì)計(jì)年度的歷史數(shù)據(jù)，對利用歷史數(shù)據(jù)的查詢和比較分析也很方便。

用戶首先要以賬套主管的身份注冊且選定賬套后才能進(jìn)行年度賬管理。包括：建立、清空、引入、卸出和數(shù)據(jù)年度結(jié)轉(zhuǎn)。①建立年度賬會(huì)計(jì)年度自動(dòng)顯示所選會(huì)計(jì)賬套當(dāng)前會(huì)計(jì)年度加1的年度99賬套主管工作內(nèi)容：①建立年度賬13②年度賬引入和輸出－－與賬套操作的引入和輸出含義基本一致，所不同的是年度賬操作中的引入和輸出不是針對某個(gè)賬套，而是賬套中的某一年度的年度賬。年度賬的備份文件前綴統(tǒng)一為：uferpyer100②年度賬引入和輸出－－與賬套操作的引入和輸出含義基本一致，③子系統(tǒng)年末結(jié)轉(zhuǎn)通常情況下，企業(yè)是持續(xù)經(jīng)營的，因此會(huì)計(jì)核算工作也是一個(gè)連續(xù)性的工作，每到年末，啟用新年度賬時(shí)，就需要將上年度中的相關(guān)賬戶的余額及其他信息結(jié)轉(zhuǎn)到新年度賬中。步驟：建立新年度賬注冊進(jìn)入新年度賬結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)流程：建立年度賬固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)供銷鏈結(jié)轉(zhuǎn)工資結(jié)轉(zhuǎn)資金管理結(jié)轉(zhuǎn)成本管理結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)收應(yīng)付結(jié)轉(zhuǎn)總賬結(jié)轉(zhuǎn)101③子系統(tǒng)年末結(jié)轉(zhuǎn)建立年度賬固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)供銷鏈結(jié)轉(zhuǎn)工資結(jié)轉(zhuǎn)資金④清空年度數(shù)據(jù)

若用戶發(fā)現(xiàn)某年度賬中錯(cuò)誤太多，或不希望將上年度的余額或其他信息全部轉(zhuǎn)入下一年度，可以使用清空年度數(shù)據(jù)的功能。清空并不是指將年度賬的數(shù)據(jù)全部清除，還是要保留一些信息，如：基礎(chǔ)信息、系統(tǒng)預(yù)置的科目報(bào)表，便于用戶使用清空后的年度賬重新做賬。操作實(shí)例102④清空年度數(shù)據(jù)操作實(shí)例16基礎(chǔ)檔案維護(hù)103基礎(chǔ)檔案維護(hù)17基礎(chǔ)檔案維護(hù)104基礎(chǔ)檔案維護(hù)18基礎(chǔ)檔案維護(hù)105基礎(chǔ)檔案維護(hù)19總賬系統(tǒng)操作流程7、期初余額調(diào)整8、制單、記賬9、賬簿管理12、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬13、試算并對賬14、結(jié)賬16、打印各種賬簿15、會(huì)計(jì)檔案備份11、查詢10、出納管理開始下月工作3、進(jìn)總賬系統(tǒng)2、建新年賬6、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)5、部門、個(gè)人、客戶、供應(yīng)商、項(xiàng)目目錄調(diào)整4、調(diào)整會(huì)計(jì)科目1、完成上年各項(xiàng)工作建賬106總賬系統(tǒng)操作流程7、期初余額調(diào)整8、制單、記賬9、賬簿管理1總賬初始設(shè)置（初始化）將通用會(huì)計(jì)軟件轉(zhuǎn)成專用會(huì)計(jì)軟件的一系列準(zhǔn)備工作。進(jìn)入各模塊前須注冊設(shè)置總賬核算規(guī)則：1、制單序時(shí)控制(憑證編號(hào)按時(shí)間順序排列)2、資金及往來赤字控制3、使用其他系統(tǒng)受控科目4、支票控制5、出納憑證必須由出納簽字107總賬初始設(shè)置（初始化）將通用會(huì)計(jì)軟件轉(zhuǎn)成專用會(huì)計(jì)軟件的一系列1、啟用日期不能在賬套啟用日期之前2、錄入?yún)R率后不能修改啟用日期3、錄入期初余額后不能修改啟用日期4、已制單的月份不能修改啟用日期5、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)后，第二年度進(jìn)入總賬系統(tǒng)，不能修改啟用日期總賬啟用日期規(guī)定：1081、啟用日期不能在賬套啟用日期之前總賬啟用日期規(guī)定：22建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科目逐一按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)1、增加會(huì)計(jì)科目復(fù)制成批復(fù)制2、修改會(huì)計(jì)科目

*已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)

*只有在修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存109建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科目逐一按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)3、刪除會(huì)計(jì)科目

*若科目已制單或錄入期初余額，不能刪除

*被指定為現(xiàn)金銀行科目除非事先取消指定，否則不能刪除110建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科目逐一按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)4、指定會(huì)計(jì)科目

*指定出納的專管科目，指定科目后才能執(zhí)行出納簽字，才能查看現(xiàn)金、銀行日記賬5、設(shè)置輔助核算標(biāo)記*輔助賬須設(shè)在末級(jí)科目上111建立會(huì)計(jì)科目－

將會(huì)計(jì)科

外幣設(shè)置減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯(cuò)該功能僅提供錄入固定匯率與浮動(dòng)匯率，并不決定在制單時(shí)使用固定還是浮動(dòng)匯率112外幣設(shè)置減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯(cuò)該功能僅提憑證類別設(shè)置雙擊設(shè)置限制類型、限制科目113憑證類別設(shè)置雙擊設(shè)置限制類型、限制科目27錄入期初余額如果是第一次使用賬務(wù)處理系統(tǒng)，須使用該功能錄入期初余額，否則使用結(jié)轉(zhuǎn)上年余額自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。在科目錄入期初余額之前可以調(diào)整余額方向期初余額試算不平衡將不能記賬，但可以填制憑證，已經(jīng)記過賬則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能

憑證記賬后，期初余額不能再修改114錄入期初余額如果是第一次使用賬務(wù)處理系統(tǒng)，須使用該功能錄入期設(shè)置項(xiàng)目目錄若需要進(jìn)行項(xiàng)目核算，則可以使用該功能115設(shè)置項(xiàng)目目錄若需要進(jìn)行項(xiàng)目核算，則可以使用該功能29日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－常規(guī)部分憑證類別為初始設(shè)置時(shí)定義采用序時(shí)控制時(shí)憑證日期應(yīng)大于或等于上筆業(yè)務(wù)日期。不同行的摘要可以相同或不同，但不能為空?？墒孪冉⒄獛?。金額不能為0，紅字以“－”號(hào)表示小技巧：Ctrl+L顯示/隱藏?cái)?shù)據(jù)位線在金額欄按空格鍵可調(diào)整金額方向當(dāng)前分錄為其他所有分錄的借貸方差額，則在金額處按“＝”鍵即可116日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－常規(guī)部分小技巧：Ctr日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－

輔助核算部分

若某科目為銀行科目，將彈出輔助項(xiàng)對話框，該對話框填入的數(shù)據(jù)將用于輔助核算，例如銀行對賬。117日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－31日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－

輔助核算部分若某科目為外幣核算科目，憑證中將增加外幣欄目，供輸入外幣金額和匯率。118日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－32日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－

輔助核算部分

若某科目為數(shù)量金額核算科目，將彈出輔助項(xiàng)對話框，供輸入數(shù)量和單價(jià)。119日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證1、增加憑證－33日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證2、修改憑證：盡管提供了多種控制錯(cuò)誤的措施，但誤操作是在所難免的，為更正錯(cuò)誤，可通過修改功能來實(shí)現(xiàn)。①未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過制單功能直接修改

②已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再通過制單功能進(jìn)行修改

③已記賬憑證發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，不能直接修改，可采用紅字憑證沖銷法或補(bǔ)充憑證法進(jìn)行更正外部系統(tǒng)傳來的憑證不能不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。120日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證2、修改憑證：盡管提供了多種控日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證3、沖銷憑證：若需要沖銷某張已記賬憑證，可以通過制單菜單下的沖銷憑證功能來實(shí)現(xiàn)。①通過紅字沖銷法增加的憑證應(yīng)視同正常憑證進(jìn)行保存和管理。

②將錯(cuò)誤憑證沖銷后，需要編制正確的藍(lán)字憑證進(jìn)行補(bǔ)充。121日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證3、沖銷憑證：若需要沖銷某張已日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證4、刪除憑證：若遇到非法的憑證需要作廢時(shí)，則可以使用作廢/恢復(fù)功能，將這些憑證作廢。作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示作廢字樣，該憑證不能修改，不能審核記賬時(shí)，已作廢憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無法結(jié)賬，但不對作廢憑證做數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。賬簿查詢時(shí)查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)作廢憑證可單擊編輯菜單中的作廢/恢復(fù)，取消作廢標(biāo)志。122日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證4、刪除憑證：若遇到非法的憑證日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證作廢憑證不想保留時(shí)，則可以通過憑證刪除/整理功能，將其徹底刪除，并對未記賬憑證重新編號(hào)。只能對未記賬憑證進(jìn)行憑證整理，對已記賬憑證做憑證整理，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再整理。123日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證作廢憑證不想保留時(shí)，則日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證5、查詢憑證：通過查詢功能對憑證內(nèi)容進(jìn)行查看

顯示當(dāng)前分錄是第幾條分錄顯示生成該分錄的原始單據(jù)類型、單據(jù)日期及單據(jù)號(hào)顯示當(dāng)前科目的自定義項(xiàng)內(nèi)容顯示憑證由哪個(gè)子系統(tǒng)生成124日常業(yè)務(wù)處理——填制憑證5、查詢憑證：通過查詢功能對憑日常業(yè)務(wù)處理——審核憑證審核是具有審核權(quán)限的操作員按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對制單人填制的記賬憑證進(jìn)行合法性檢查，主要包括出納簽字和審核憑證。①為加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金收入與支出的管理，出納人員可通過出納簽字功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金或銀行科目的憑證進(jìn)行檢查核對涉及指定科目的憑證才需出納簽字憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字職能由出納自己進(jìn)行125日常業(yè)務(wù)處理——審核憑證審核是具有審核權(quán)限的日常業(yè)務(wù)處理——審核憑證②審核憑證是審核員按照財(cái)會(huì)制度，對制單員填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對，主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會(huì)計(jì)分錄是否正確等、審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核，只有審核權(quán)的人才能使用本功能。作廢憑證不能被標(biāo)錯(cuò)和審核，已標(biāo)錯(cuò)的憑證不能被審核憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可以修改或刪除，取消簽字職能由審核人員自己進(jìn)行126日常業(yè)務(wù)處理——審核憑證②審核憑證是審核員按照財(cái)會(huì)制度，對制日常業(yè)務(wù)處理——記賬由有記賬權(quán)限的操作員發(fā)出記賬指令，由計(jì)算機(jī)按照事先設(shè)計(jì)的記賬程序自動(dòng)進(jìn)行合法性檢驗(yàn)、科目匯總、登記賬簿等操作。在用友軟件中，記賬工作采用向?qū)Х绞健?/p>

細(xì)節(jié)：若期初余額試算不平衡，不能記賬上月未結(jié)賬，本月不能記賬未審核憑證不能記賬作廢憑證不需審核可直接記賬127日常業(yè)務(wù)處理——記賬由有記賬權(quán)限的操作員發(fā)出記賬指令日常業(yè)務(wù)處理——記賬——取消記賬

當(dāng)在記賬完后，發(fā)現(xiàn)記賬有誤，而又不想通過其他方式來修正時(shí)，可以激活恢復(fù)記賬前狀態(tài)（取消記賬）功能，它本身是一個(gè)數(shù)據(jù)恢復(fù)過程。

細(xì)節(jié)：在期末菜單中，單擊對賬，然后按Ctrl+H,

激活恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬記賬過程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用恢復(fù)記賬前狀態(tài)恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后重新記賬在對賬功能中隱含128日常業(yè)務(wù)處理——記賬——取消記賬當(dāng)在記賬完后，發(fā)現(xiàn)記賬有日常業(yè)務(wù)處理——出納管理

1、現(xiàn)金日記賬2、銀行日記賬3、資金日報(bào)須指定出納專管科目才能查看日記賬4、銀行對賬基本操作步驟：錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)制單、記賬錄入銀行對賬單銀行對賬編制余額調(diào)節(jié)表查詢勾對情況核銷銀行賬129日常業(yè)務(wù)處理——出納管理1、現(xiàn)金日記賬須指定出納專管科目日常業(yè)務(wù)處理——出納管理

銀行對賬操作實(shí)例：企業(yè)記錄銀行記錄借102100001收到貨款4000貸50110000借1018002提取現(xiàn)金800貸102800借52112003收到利息400貸1021200借10210004收到貨款10000貸5111000130日常業(yè)務(wù)處理——出納管理銀行對賬操作實(shí)例：44日常業(yè)務(wù)處理——賬簿管理

1、總賬查詢2、余額表查詢3、明細(xì)賬查詢4、序時(shí)賬查詢5、多欄賬查詢6、日記賬查詢7、日報(bào)表查詢8、賬簿打印操作內(nèi)容：131日常業(yè)務(wù)處理——賬簿管理1、總賬查詢操作內(nèi)容：45日常業(yè)務(wù)處理—自動(dòng)轉(zhuǎn)帳（內(nèi)部轉(zhuǎn)賬）*

1、自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置第一次使用時(shí)先執(zhí)行轉(zhuǎn)賬定義，以后各月只需調(diào)用轉(zhuǎn)賬憑證生成即可。但當(dāng)某轉(zhuǎn)賬憑證的轉(zhuǎn)賬公式有變化時(shí)，需先在轉(zhuǎn)賬定義中修改轉(zhuǎn)賬憑證內(nèi)容，然后再轉(zhuǎn)賬。操作步驟：定義轉(zhuǎn)賬分錄轉(zhuǎn)賬生成132日常業(yè)務(wù)處理—自動(dòng)轉(zhuǎn)帳（內(nèi)部轉(zhuǎn)賬）*1、自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置賬務(wù)函數(shù)基本格式：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，輔助項(xiàng)1，輔助項(xiàng)2)取數(shù)函數(shù)表133賬務(wù)函數(shù)基本格式：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，輔助項(xiàng)1日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

2、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)轉(zhuǎn)期末余額，可為一對一或一對多）對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)科目若為上級(jí)科目，其下級(jí)科目的科目結(jié)構(gòu)必須相同實(shí)例134日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳2、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)轉(zhuǎn)期末余額，可為日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

3、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)注：庫存商品、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本科目必須定義數(shù)量核算且一一對應(yīng)操作實(shí)例135日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳3、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)注：庫存商品、主日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

4匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)輸入入賬科目操作實(shí)例136日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳4匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)輸入入賬科目操日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

5期間損益結(jié)轉(zhuǎn)輸入本年利潤科目操作實(shí)例137日常業(yè)務(wù)處理——自動(dòng)轉(zhuǎn)帳5期間損益結(jié)轉(zhuǎn)輸入本年利潤科日常業(yè)務(wù)處理——對賬

對賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。先選擇對賬月份然后對賬138日常業(yè)務(wù)處理——對賬對賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對日常業(yè)務(wù)處理——結(jié)賬

每月月底都需要進(jìn)行結(jié)賬處理，實(shí)際上就是計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作。139日常業(yè)務(wù)處理——結(jié)賬每月月底都需要進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理——結(jié)賬

在結(jié)賬之前進(jìn)行下列檢查：本月業(yè)務(wù)是否全部記賬，有未記賬的憑證不能結(jié)賬月末結(jié)轉(zhuǎn)憑證必須全部生成并記賬，否則本月不能結(jié)賬上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬總賬與明細(xì)賬、主體賬與輔助賬、總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否已一致，如果不一致，總賬不能結(jié)賬損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢，如果未全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢，則本月不能結(jié)賬若與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)是否結(jié)賬，如果未全部結(jié)賬，本系統(tǒng)不能結(jié)賬140日常業(yè)務(wù)處理——結(jié)賬在結(jié)賬之前進(jìn)行下列

當(dāng)在結(jié)完賬后，由于非法操作或計(jì)算機(jī)病毒或其他原因可能會(huì)造成數(shù)據(jù)破壞，這時(shí)可以使用取消結(jié)賬功能鍵:Ctrl+Shift+F6日常業(yè)務(wù)處理－取消結(jié)賬141當(dāng)在結(jié)完賬后，由于非法操作或計(jì)算機(jī)病毒或UFO報(bào)表管理UFO報(bào)表管理

UFO是用友公司開發(fā)的通用電子表格軟件，既可獨(dú)立使用，也可以和其他模塊結(jié)合使用。

UFO即UserFriendOffice之意142UFO報(bào)表管理UFO報(bào)表管理UFO是用友UFO報(bào)表管理基本概念

格式狀態(tài)－設(shè)計(jì)報(bào)表格式（如表尺寸、單元屬性、組合單元、關(guān)鍵字、各種公式設(shè)計(jì)等），對所有表頁起作用，不能進(jìn)行數(shù)據(jù)計(jì)算、錄入等操作。數(shù)據(jù)狀態(tài)－管理報(bào)表數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或刪除表頁、審核、舍位平衡，只對當(dāng)前表頁起作用，不能修改報(bào)表格式單擊鼠標(biāo)左鍵切換143UFO報(bào)表管理基本概念格式狀態(tài)－設(shè)計(jì)報(bào)表格式（如UFO報(bào)表管理基本概念

單元－行列交錯(cuò)而確定的空格，是組成報(bào)表的最小單位。行號(hào)范圍1－9999，列號(hào)A-IU共255。分為數(shù)值單元、字符單元、表樣單元

表頁－格式相同而數(shù)據(jù)不同的報(bào)表，把不同的數(shù)據(jù)存放在不同的表頁里。一張報(bào)表最多可容納99999張表頁。實(shí)現(xiàn)報(bào)表的三維管理。

關(guān)鍵字－表頁的定位標(biāo)志。它是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，作用是唯一標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁，可用于在大量表頁中快速選擇表頁。UFO提供六種關(guān)鍵字定義：單位名稱，單位編號(hào)，年，季，月，日。另外還增加了一個(gè)自定義關(guān)鍵字（如旬、周），用于業(yè)務(wù)函數(shù)中。144UFO報(bào)表管理基本概念單元－行列交錯(cuò)而確定

1、報(bào)表格式定義：報(bào)表表樣——①設(shè)置報(bào)表尺寸②定義報(bào)表行高列寬③畫表格線④定義組合單元⑤輸入表頭、表體、表尾內(nèi)容

⑥定義顯示風(fēng)格、定義單元屬性⑦設(shè)置關(guān)鍵字2、報(bào)表公式定義：賬務(wù)取數(shù)函數(shù)自本表本頁取數(shù)函數(shù)數(shù)據(jù)合計(jì)：PTOTAL()平均值：PAVG()計(jì)數(shù)：PCOUNT()最大值：PMAX()最小值：PMIN方差：PVAR偏方差：PSTD()自本表其他表頁取數(shù)函數(shù)SELECT()自其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)“報(bào)表[.REP]->單元”UFO報(bào)表管理步驟1451、報(bào)表格式定義：自本表本頁取數(shù)函數(shù)自本表其他表頁取數(shù)函UFO報(bào)表管理步驟

定義單元公式步驟：①選定需要定義公式的單元②在數(shù)據(jù)中指向編輯公式，然后單擊單元公式③輸入公式（或利用函數(shù)向?qū)л斎耄冖邰?46UFO報(bào)表管理步驟定義單元公式步驟：②③③60函數(shù)取數(shù)期間（即會(huì)計(jì)期間）的書寫格式：

函數(shù)名（科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，賬套號(hào)，會(huì)計(jì)年度，編碼1，編碼2）取數(shù)期間可以利用報(bào)表關(guān)鍵字或直接寫日期指定。例如：公式FS(“1001”,月,“借”)表示取報(bào)表關(guān)鍵字“月”的1001借方發(fā)生額。如果報(bào)表關(guān)鍵字如下，則取7月的數(shù)。貨幣資金表

單位名稱：2002年7月

147函數(shù)取數(shù)期間（即會(huì)計(jì)期間）的書寫格式：61關(guān)鍵字的書寫格式：全年公式FS("101",全年,"借",001,1999)表示取1999年全年101科目的借方發(fā)生額。公式FS("101",全年,"借",001,年)表示取報(bào)表中關(guān)鍵字“年”值的全年101科目的借方發(fā)生額。季公式FS("101",季,"借")表示取報(bào)表中關(guān)鍵字“季”值的101科目的借方發(fā)生額。月公式FS("101",月,"借")表示取報(bào)表中關(guān)鍵字“月”值的101科目的借方發(fā)生額。日公式FS("101",日,"借")表示取報(bào)表中關(guān)鍵字“日”值的101科目的借方發(fā)生額。周公式FS(“101”,周,“借”)表示取報(bào)表中自定義關(guān)鍵字“周”值的101科目的借方發(fā)生額旬公式FS("101",旬,"借")表示取報(bào)表中自定義關(guān)鍵字“旬”值的101科目的借方發(fā)生額148關(guān)鍵字的書寫格式：62日期的書寫格式：1-12 ：表示1-12月例如公式FS("101",5,"借")表示取5月101科目的借方發(fā)生額。21-24：表示1-4季度例如公式FS("101",21,"借")表示取一季度101科目的借方發(fā)生額。41-93：表示第1周-第53周公式TFS("101",41,"借")表示取1999年第1周101科目的借方發(fā)生額。101-136：表示第1旬-第36旬公式TFS("101",101,"借")表示取1999年第1旬101科目的借方發(fā)生額。"月/日/年,月/日/年"：表示一個(gè)時(shí)間段例如"3/15/1999"表示1999年3月15日；"3/15/1999,4/15/1999"表示1999年3月15日-4月15日。公式TFS("101","3/15/1999","借")表示取1999年3月15日101科目的借方發(fā)生額公式TFS("101","3/15/1999，4/15/1999","借")表示取1999年3月15日-4月15日101科目的借方發(fā)生額。149日期的書寫格式：63UFO報(bào)表管理步驟

定義審核公式步驟：①在數(shù)據(jù)中指向編輯公式，然后單擊審核公式②輸入公式內(nèi)容（勾稽關(guān)系及提示信息）①②150UFO報(bào)表管理步驟定義審核公式步驟：①②64UFO報(bào)表管理步驟

定義舍位平衡公式步驟：①在數(shù)據(jù)菜單中選編輯公式，然后選擇舍位平衡公式②輸入舍位平衡公式相關(guān)內(nèi)容①②每個(gè)公式一行，用逗號(hào)隔開公式中只能使用加減號(hào)等號(hào)左邊只能為一個(gè)單元一個(gè)單元只允許在等號(hào)右邊出現(xiàn)一次151UFO報(bào)表管理步驟定義舍位平衡公式步驟：①