2018年某銀行國(guó)際業(yè)務(wù)培訓(xùn)班結(jié)業(yè)考試試題新員工培訓(xùn)-內(nèi)含答案

2018年某銀行新員工國(guó)際業(yè)務(wù)培訓(xùn)結(jié)業(yè)考試單位：姓名：分?jǐn)?shù)：一、單選題（每題2分，共28分）1、開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任的條件是：C。A.法院沒有出具止付令B.申請(qǐng)人存入足額的開證保證金C.單證相符，單單相符D.買賣雙方未發(fā)生貿(mào)易糾紛2、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》由B頒布施行。A.全國(guó)人大常委會(huì)B.國(guó)務(wù)院C.國(guó)家外匯管理局D.中國(guó)人民銀行3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人向境外單筆支付等值5萬美元以上—J的服務(wù)貿(mào)易外匯資金，應(yīng)當(dāng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定提交稅務(wù)證明。A.境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)生的差旅費(fèi)用B.境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外代表機(jī)構(gòu)的辦公經(jīng)費(fèi)C.境外個(gè)人在境內(nèi)的工作報(bào)酬D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生在境外的進(jìn)出口貿(mào)易傭金4、下列屬于進(jìn)口項(xiàng)下的貿(mào)易融資產(chǎn)品的是B。A.打包貸款B.提貨擔(dān)保C.福費(fèi)廷D.信保融資5、下列出口項(xiàng)下貿(mào)易融資產(chǎn)品中，在發(fā)放融資款時(shí)無須打折DcA.打包貸款B.出口商票融資C.出口信保融資D.福費(fèi)廷6、下列貿(mào)易融資產(chǎn)品中，用以解決客戶發(fā)貨前用以采購原材料、備貨等資金缺口―D—。A.出口信保融資B.出口商票融資C.福費(fèi)廷D.打包貸款7、銀行為企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)在—屋查詢企業(yè)貿(mào)易外匯收支名錄及A/B/C分類狀態(tài)？A.業(yè)務(wù)辦理的三個(gè)工作日內(nèi)B.業(yè)務(wù)辦理的五個(gè)工作日內(nèi)C.業(yè)務(wù)辦理的當(dāng)時(shí)D.業(yè)務(wù)辦理的兩個(gè)工作日內(nèi)8、關(guān)于國(guó)際結(jié)算方式，下列說法正確的是A。A.信用證是銀行有條件的付款承諾。B.托收解決了進(jìn)出口貿(mào)易雙方互不信任的矛盾，是一項(xiàng)獨(dú)立于買賣合同的信用文件。C.電匯仍以商業(yè)信用為基礎(chǔ)，而托收則是以銀行信譽(yù)作為擔(dān)保。D.匯款的總體費(fèi)用比托收和信用證高。9、銀行按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，以一定的人民幣匯率買入企事業(yè)單位或個(gè)人的外匯，并支付相應(yīng)的人民幣的外匯業(yè)務(wù)，這種業(yè)務(wù)為D。A.付匯B.售匯C.購匯D.結(jié)匯10、以下對(duì)境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶的特性描述正確的是B。A,為境外機(jī)構(gòu)開立外匯賬戶時(shí)，需在外匯賬戶前統(tǒng)一標(biāo)注OSA,即OSA+外匯賬戶號(hào)碼。B.境外機(jī)構(gòu)開立外匯賬戶時(shí)，應(yīng)提交境外合法注冊(cè)成立的證明文件。C.境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶的變更和撤銷必須經(jīng)過外匯管理局批準(zhǔn)。D.境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶可辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)。11、退匯日期與原付款日期間隔在―D—以上或由于特殊情況無法按照規(guī)定辦理退匯的企業(yè)應(yīng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)，經(jīng)辦銀行憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》辦理退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)。A.90天（含）B.90天（不含）C.180天（含）D.180天（不含）12、B類企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收入應(yīng)入A。A.待核查賬戶B.經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶C.直接結(jié)匯入人民幣賬戶D.臨時(shí)賬戶13、關(guān)于報(bào)關(guān)信息核驗(yàn)，以下說法正確的是：B。A.對(duì)于已完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的，銀行自辦理貨物貿(mào)易對(duì)外付匯業(yè)務(wù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)，按照本次貨物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在系統(tǒng)中辦理核驗(yàn)手續(xù)。B.對(duì)于已完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的，銀行自辦理貨物貿(mào)易對(duì)外付匯業(yè)務(wù)之日起5日內(nèi)，按照本次貨物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在系統(tǒng)中辦理核驗(yàn)手續(xù)。C.對(duì)于未完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的，銀行應(yīng)要求企業(yè)在完成報(bào)關(guān)手續(xù)之日（即進(jìn)口日期）起45個(gè)工作日內(nèi)提供相應(yīng)的報(bào)關(guān)信息，并按照本次貨物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在系統(tǒng)中補(bǔ)辦理核驗(yàn)手續(xù)。D.對(duì)于未完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的，銀行應(yīng)要求企業(yè)在完成報(bào)關(guān)手續(xù)之日（即進(jìn)口日期）起45日內(nèi)提供相應(yīng)的報(bào)關(guān)信息，并按照本次貨物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在系統(tǒng)中補(bǔ)辦理核驗(yàn)手續(xù)。14、同一筆合同需要多次對(duì)外支付且單筆付匯超過等值―B美元的，應(yīng)要求客戶在每次付匯前辦理稅務(wù)備案手續(xù)。A.3萬B.5萬C.10萬D.20萬二、多選題（每題3分，共30分）

1、金融機(jī)構(gòu)面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)種類主要有ABCD。A.外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)B.清算風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)2、外匯待核查賬戶的支出范圍為ABD。A.經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯B.經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后劃入該企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶C.同一收匯單位待核查賬戶間的外匯資金原幣劃轉(zhuǎn)D.經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的退匯等3、個(gè)人外匯賬戶按交易性質(zhì)分為BCD。A.經(jīng)常項(xiàng)目賬戶B.資本項(xiàng)目賬戶C.外匯結(jié)算賬戶D.外匯儲(chǔ)蓄賬戶4、出口企業(yè)客戶為提高資金流動(dòng)性，出口結(jié)算方式為托收的，可以TOC\o"1-5"\h\z使用下列哪些貿(mào)易融資產(chǎn)品為BC。A.打包貸款B.出口商票融資C.出口信保融資D.福費(fèi)廷5、下列出口項(xiàng)下貿(mào)易融資產(chǎn)品，屬于裝船發(fā)貨后融資的是CDA.打包貸款B.出口訂單融資C.出口押匯D.出口貼現(xiàn)6、信用證結(jié)算方式的主要當(dāng)事人包括ABCD。A.開證申請(qǐng)人B.受益人C.開證行D.通知行7、托收按其是否附有單據(jù)可以分為CD。A.承兌托收B.付款托收C.光票托收D.跟單托收8、個(gè)人外匯總額內(nèi)的結(jié)售匯可委托直系親屬辦理，以下屬于直系親屬關(guān)系的是—ACD—。A.父母B.兄弟C.子女D.配偶9、A類企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收入可以入（ABC）賬戶。A.經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶A.經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶B.待核查賬戶C.結(jié)匯后入人民幣賬戶D.結(jié)匯待支付賬戶10、為客戶辦理貨物貿(mào)易項(xiàng)下付匯，以下哪種情況須審核外匯局出具的登記表（BCD）。A類企業(yè)90天以上的延期付匯B類企業(yè)90天以上的延期付匯B類企業(yè)超過可付匯額度的對(duì)外付匯C類企業(yè)對(duì)外付匯三、填空題（每空1分，共12分）1、境內(nèi)銀行開展跨境人民幣業(yè)務(wù)的三項(xiàng)展業(yè)原則指了解你的客戶、了解你的業(yè)務(wù)、盡職調(diào)查。2、外匯局通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國(guó)企業(yè)名錄。3、CNF所表示的價(jià)格條款如果用文字來表示，就是貨價(jià)（成本）加上運(yùn)費(fèi)。4、UCP600是處理信用證業(yè)務(wù)的國(guó)際慣例，大部分信用證都是依據(jù)此慣例開出的。5、資本項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項(xiàng)目，包括資本轉(zhuǎn)移、證券投資、直接投資、衍生產(chǎn)品及貸款。6、為客戶辦理貨物貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)，首先應(yīng)核查名錄、不得為不在名錄的企業(yè)辦理貨物貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)。7、B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。8、單一機(jī)構(gòu)每月資本項(xiàng)目收入的備用金（含意愿結(jié)匯和支付結(jié)匯）支付累計(jì)金額不得超過等值—20萬美元。四、簡(jiǎn)答題（每題8分，共24分）1、國(guó)際貿(mào)易融資定義及其特點(diǎn)？答：國(guó)際貿(mào)易融資指在辦理進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算過程中，以客戶及銀行信用為基礎(chǔ)對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)的短期本外幣資金融通或信用便利。特點(diǎn)：短期性、安全性、自償性、特定性。2、請(qǐng)簡(jiǎn)要回答銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理等值5萬美元以上（不含）利潤(rùn)匯出業(yè)務(wù)的辦理審核資料和注意事項(xiàng)。答：銀行應(yīng)按真實(shí)交易原則審核與本次利潤(rùn)匯出相關(guān)的董事會(huì)利潤(rùn)分配決議（或合伙人利潤(rùn)分配決議）、稅務(wù)備案表原件、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，并在相關(guān)稅務(wù)備案表原件上加章簽注本次匯出金額和匯出日期。境內(nèi)機(jī)構(gòu)利潤(rùn)匯出前應(yīng)先依法彌補(bǔ)以前年度虧損。3、根據(jù)《展業(yè)原則》要求，在辦理貨物貿(mào)易外匯收付匯業(yè)務(wù)時(shí)，哪些客戶應(yīng)按關(guān)注客戶”名單要求，重點(diǎn)審核相關(guān)業(yè)務(wù)憑證。①存在高度關(guān)聯(lián)關(guān)系（如公司實(shí)際控制人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、注冊(cè)地址相聯(lián)系方式存在關(guān)聯(lián)等）的企業(yè)；②本地注冊(cè)但本地?zé)o固定經(jīng)營(yíng)辦公場(chǎng)所、情況不明的企業(yè)；③輔導(dǎo)期企業(yè)；④業(yè)務(wù)量異常（如突然增加或減少，與注冊(cè)資本嚴(yán)重背離等）或結(jié)算方式、貿(mào)易商品、交易對(duì)手明顯變化；⑤注冊(cè)地為異地的企業(yè)；⑥貿(mào)易融資存在異常的情況；⑦被列入B、C類管理的企業(yè)。五、案例題（每題2分，共6分）2018年11月1日，境內(nèi)銀行收到客戶A公司從花旗銀行紐約分行開來的遠(yuǎn)期90天議付信用證，金額為50萬美元。假設(shè)A公司在境內(nèi)銀行信用證評(píng)級(jí)為AAA,且境內(nèi)銀行給予該公司國(guó)際貿(mào)易融資授信額度600萬元人民幣，擔(dān)保措施已落實(shí)。1、在境內(nèi)銀行通知該信用證時(shí)，可以主動(dòng)給客戶推薦以下哪個(gè)貿(mào)易融資產(chǎn)品？（D）A.出口貼現(xiàn)B.出口押匯C.出口商票融資D.打包貸款2、A公司于2018年11月10日來境內(nèi)銀行交單，經(jīng)審核單證相符，請(qǐng)問此時(shí)適宜提供以下哪個(gè)貿(mào)易融資產(chǎn)品？（A）A.出口押匯