現(xiàn)代企業(yè)制度匯編

第二章現(xiàn)代企業(yè)制度

章前案例：

1．2009年7月24日，吉林通鋼集團(tuán)通化鋼鐵股份公司部分職工因不滿企業(yè)重組而在通鋼廠區(qū)內(nèi)聚集，反對河北建龍集團(tuán)對通鋼集團(tuán)進(jìn)行增資擴(kuò)股，一度造成工廠內(nèi)7個(gè)高爐停產(chǎn)，建龍集團(tuán)派駐通化鋼鐵股份公司總經(jīng)理陳國軍被毆打，不治身亡。2．2009年8月14日，在河南，又發(fā)生了因職工不滿林州鋼鐵改制聚集圍堵改制工作人員事件。8月15日，河南省委書記對此事進(jìn)行了批示指出，凡企業(yè)改制重組必須經(jīng)職代會(huì)討論通過和社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估，否則無效。兩次事件的直接結(jié)果是，這兩家企業(yè)國有企業(yè)改制暫停。那么：什么是國有企業(yè)改制？為什么會(huì)發(fā)生此類事件？第一節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度的概念與特征一、現(xiàn)代企業(yè)制度的概念什么是企業(yè)制度？它是關(guān)于企業(yè)組織、運(yùn)營、管理等一系列行為的規(guī)范和模式的總稱。其表現(xiàn)形式或組成包括法律與政策、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)（部門劃分及職責(zé)分工）、崗位工作說明，專業(yè)管理制度、工作流程、管理表單等各類規(guī)范文件。什么是現(xiàn)代企業(yè)制度？是指以企業(yè)法人制度為基礎(chǔ)，以企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度為核心，以產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)為條件而展開的由各項(xiàng)具體制度所組成的，用于規(guī)范企業(yè)基本經(jīng)濟(jì)關(guān)系的制度體系，它是為適應(yīng)我國國有企業(yè)制度創(chuàng)新的需要而提出的特定概念，是企業(yè)制度的現(xiàn)代形式?，F(xiàn)代企業(yè)制度包括以下幾層含義：1．現(xiàn)代企業(yè)制度是企業(yè)制度的現(xiàn)代形式2．現(xiàn)代企業(yè)制度是由若干具體制度相互聯(lián)系而構(gòu)成的系統(tǒng)3．企業(yè)制度是現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎(chǔ)4．產(chǎn)權(quán)制度是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心5．現(xiàn)代企業(yè)制度以公司制為主要組織形式二、產(chǎn)權(quán)與企業(yè)制度

1．產(chǎn)權(quán)所謂產(chǎn)權(quán)，是財(cái)產(chǎn)權(quán)利的簡稱，指財(cái)產(chǎn)所有權(quán)以及與財(cái)產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利。2．產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)功能（１）保障產(chǎn)權(quán)主體的合法權(quán)益（2）有利于資源的優(yōu)化配置（3）為規(guī)范市場交易行為提供制度基礎(chǔ)（4）有助于解決外部性問題3．企業(yè)制度企業(yè)制度是企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、企業(yè)組織形式和經(jīng)營管理制度的總和。

企業(yè)制度的核心是產(chǎn)權(quán)制度，企業(yè)組織形式和經(jīng)營管理制度是以產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)的，三者分別構(gòu)成企業(yè)制度的不同層次。

企業(yè)制度是一個(gè)動(dòng)態(tài)的范疇，它是隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而不斷創(chuàng)新和演進(jìn)的。三、現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征

(1)產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，企業(yè)中的國有資產(chǎn)所有權(quán)屬于國家，企業(yè)擁有包括國家在內(nèi)的出資者投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，成為享有民事權(quán)利、承擔(dān)民事責(zé)任的法人實(shí)體。(2)企業(yè)以其全部法人財(cái)產(chǎn)，依法自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，照章納稅，對出資者承擔(dān)資產(chǎn)保值增值的責(zé)任。(3)出資者按投入企業(yè)的資本額享有所有者的權(quán)益，即資產(chǎn)受益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利。企業(yè)破產(chǎn)時(shí)，出資者只以投入企業(yè)的資本額對企業(yè)債務(wù)負(fù)有限責(zé)任。

(4)企業(yè)按照市場需求組織生產(chǎn)經(jīng)營，以提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和經(jīng)營效益為目的，政府不直接干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。企業(yè)在市場競爭中優(yōu)勝劣汰，長期虧損、資不抵債的應(yīng)依法破產(chǎn)。(5)建立科學(xué)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制和組織管理制度，調(diào)節(jié)所有者、經(jīng)營者和職工之間的關(guān)系，形成激勵(lì)和約束相結(jié)合的經(jīng)營機(jī)制。

第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度的形成與演變一、現(xiàn)代企企業(yè)制度的的形成以美國現(xiàn)代代企業(yè)制度度的起源與與成因?yàn)槔龔?840年開始，，由于鐵路路的迅速延延伸，出于于管理的需需要，第一一次出現(xiàn)了了專業(yè)的經(jīng)經(jīng)理人員，，而鐵路公公司則成為為最早的現(xiàn)現(xiàn)代工商企企業(yè)。特別別是在南北北戰(zhàn)爭后，，這種現(xiàn)代代企業(yè)制度度在美國得得到迅猛的的發(fā)展和完完善，至20世紀(jì)20年代末末即已形成成并基本成成熟，這種種企業(yè)制度度的本質(zhì)內(nèi)內(nèi)容得到確確立。(一)美國國現(xiàn)代企業(yè)業(yè)制度的起起源階段(約1840～1904年年)1．從19世紀(jì)40年代至70年代是是美國現(xiàn)代代工商企業(yè)業(yè)和管理階階層演變的的第一階段段2．從19世紀(jì)70年代至1904年年為現(xiàn)代公公司演變的的第二個(gè)階階段(二)現(xiàn)代代股份制公公司的確立立

與美國國現(xiàn)代企業(yè)業(yè)制度的形形成(1904～20年代)(1)在產(chǎn)產(chǎn)權(quán)形式上上，由于分分散的私人人資本以股股份制的形形式集中起起來，取得得了社會(huì)資資本的形態(tài)態(tài)，從而使使企業(yè)占有有形式從單單個(gè)資本家家所有制轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?huì)會(huì)所有制。。(2)在管管理制度上上，由于企企業(yè)已轉(zhuǎn)變變?yōu)槿舾少Y資本家所有有以及企業(yè)業(yè)巨型化，，使經(jīng)營管管理日趨復(fù)復(fù)雜化，導(dǎo)導(dǎo)致所有權(quán)權(quán)與經(jīng)營權(quán)權(quán)開始分離離，并促進(jìn)進(jìn)經(jīng)營管理理進(jìn)一步專專業(yè)化，形形成了一套套專業(yè)經(jīng)營營管理制度度。(3)股份份制的發(fā)展展與層級管管理制的發(fā)發(fā)育還促進(jìn)進(jìn)了組織結(jié)結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新新二、市場經(jīng)經(jīng)濟(jì)中的三三種基本企企業(yè)制度（1）業(yè)主主制。這一一企業(yè)制度度的物質(zhì)載載體是小規(guī)規(guī)模的企業(yè)業(yè)組織，即即通常所說說的獨(dú)資企企業(yè)。在業(yè)業(yè)主制企業(yè)業(yè)中，出資資人既是財(cái)財(cái)產(chǎn)的唯一一所有者，，又是經(jīng)營營者。（2）合合伙制。。這是一一種由兩兩個(gè)或兩兩個(gè)以上上的人共共同投資資，并分分享剩余余、共同同監(jiān)督和和管理的的企業(yè)制制度。（3）公公司制。。公司制制的特點(diǎn)點(diǎn)是公司司的資本本來源廣廣泛，使使大規(guī)模模生產(chǎn)成成為可能能；出資資人對公公司只負(fù)負(fù)有限責(zé)責(zé)任，投投資風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)相對降降低；公公司擁有有獨(dú)立的的法人財(cái)財(cái)產(chǎn)權(quán)，，保證了了企業(yè)決決策的獨(dú)獨(dú)立性、、連續(xù)性性和完整整性；所所有權(quán)與與經(jīng)營權(quán)權(quán)相分離離，為科科學(xué)管理理奠定了了基礎(chǔ)。。三、第二二形態(tài)的的現(xiàn)代企企業(yè)制度度1．第二形態(tài)態(tài)的現(xiàn)代代企業(yè)制制度概述述所謂第二二形態(tài)的的現(xiàn)代企企業(yè)制度度是美國國著名企企業(yè)史學(xué)學(xué)家艾爾爾弗雷德德·錢德德勒（1987）提出出的，指指家族（（或業(yè)主主）仍然然相對（（或絕對對）地控控股，企企業(yè)主及及部分家家族成員員仍參與與企業(yè)的的高層管管理，在在相當(dāng)程程度上家家族仍掌掌握了企企業(yè)的經(jīng)經(jīng)營控制制權(quán)，但但是企業(yè)業(yè)中很大大部分中中高層經(jīng)經(jīng)理人員員甚至總總經(jīng)理都都是非家家族成員員，基本本實(shí)現(xiàn)了了社會(huì)化化，企業(yè)業(yè)成為家家族成員員和職業(yè)業(yè)經(jīng)理人人共同管管理的現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)業(yè)，這樣樣一種家家族管理理模式。。2．第二形態(tài)態(tài)的現(xiàn)代代企業(yè)制制度的實(shí)實(shí)現(xiàn)措施施第一,全全面打破破家族產(chǎn)產(chǎn)權(quán)““一股獨(dú)獨(dú)占”的的封閉結(jié)結(jié)構(gòu),通通過吸收收社會(huì)資資本和產(chǎn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)動(dòng)形成合合理的股股權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)第二,按按照公平平、公正正的原則則聘用干干部,最最終形成成以非家家族成員員為主的的科層體體系。按按照公平平競爭原原則,能能力較低低的家族族成員要要將職位位轉(zhuǎn)移給給優(yōu)秀的的社會(huì)經(jīng)經(jīng)理人第三,完完善以董董事會(huì)為為核心的的公司治治理機(jī)制制第四,重重構(gòu)企業(yè)業(yè)文化3．中國民營營經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展向第第二形態(tài)態(tài)的現(xiàn)代代企業(yè)制制度演進(jìn)進(jìn)需解決決的問題題（1）完完善治理理機(jī)制，，重新安安排產(chǎn)權(quán)權(quán)制度（2）重重塑民營營企業(yè)的的文化信信念（3）建建立良好好人才機(jī)機(jī)制，增增加人力力資本存存量（4）注注重企業(yè)業(yè)的技術(shù)術(shù)創(chuàng)新，，提升發(fā)發(fā)展水平平（5）建建立與完完善民營營企業(yè)制制度變革革的外部部環(huán)境第三節(jié)現(xiàn)現(xiàn)代代企業(yè)制制度的公公司治理理結(jié)構(gòu)一、公司司治理結(jié)結(jié)構(gòu)的內(nèi)內(nèi)涵1999年，由由29個(gè)個(gè)發(fā)達(dá)國國家組成成的經(jīng)濟(jì)濟(jì)聯(lián)合體體與發(fā)展展組織（（OECD）理理事會(huì)通通過了《《公司治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)原則》》。該原則對對公司治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)界定為為：“公公司治理理結(jié)構(gòu)是是一種用用以對工工商公司司進(jìn)行管管理和控控制的體體系。公公司治理理結(jié)構(gòu)明明確界定定了公司司的各個(gè)個(gè)參與者者的責(zé)任任和權(quán)利利分布，，諸如，，董事會(huì)會(huì)、經(jīng)理理層、股股東和其其他利害害相關(guān)者者，并且且清楚地地說明了了決策公公司事務(wù)務(wù)時(shí)應(yīng)遵遵循的規(guī)規(guī)則和程程序。同同時(shí)，它它還提供供了一種種結(jié)構(gòu)，，使之用用以設(shè)置置公司目目標(biāo)，也也提供了了達(dá)到這這些目標(biāo)標(biāo)和監(jiān)控控運(yùn)營的的手段。?！币话愣匝?，理想想的公司司治理結(jié)結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)包括：：（1）應(yīng)應(yīng)能夠給給經(jīng)營者者以足夠夠的控制制權(quán)自主主經(jīng)營管管理公司司，發(fā)揮揮其職業(yè)業(yè)企業(yè)家家的才能能，給其其創(chuàng)新活活動(dòng)有足足夠的空空間。（2）保保證經(jīng)營營者從股股東利益益出發(fā)而而非只顧顧個(gè)人利利益使用用這些經(jīng)經(jīng)營管理理公司的的控制權(quán)權(quán)。（3）能能夠使股股東充分分獨(dú)立于于職業(yè)企企業(yè)家，，保證股股東自由由買賣股股票，給給投資者者以流動(dòng)動(dòng)性的權(quán)權(quán)力，充充分發(fā)揮揮開放公公司的關(guān)關(guān)鍵性優(yōu)優(yōu)勢。二、公司司治理結(jié)結(jié)構(gòu)的具具體內(nèi)容容（一）公公司治理理結(jié)構(gòu)的的組織形形式股東大會(huì)會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理監(jiān)事會(huì)執(zhí)行部門門1．決策策機(jī)構(gòu)股東大會(huì)會(huì)及其選選出的董董事會(huì)是是公司的的決策機(jī)機(jī)構(gòu)，股股東大會(huì)會(huì)是公司司的最高高權(quán)力機(jī)機(jī)構(gòu)，股股東大會(huì)會(huì)是公司司的最高高權(quán)力機(jī)機(jī)構(gòu)，董董事會(huì)是是股東大大會(huì)期間間的最高高權(quán)力機(jī)機(jī)構(gòu)。2．監(jiān)督督機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)是是由股東東大會(huì)選選舉產(chǎn)生生的，對對董事會(huì)會(huì)及其經(jīng)經(jīng)理人員員的活動(dòng)動(dòng)進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督的機(jī)機(jī)構(gòu)。3．執(zhí)行行機(jī)構(gòu)經(jīng)理人員員是董事事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下的公公司管理理和執(zhí)行行機(jī)構(gòu)。。（二）法法人治理理機(jī)構(gòu)內(nèi)內(nèi)部的制制衡關(guān)系系1．股東東大會(huì)與與董事會(huì)會(huì)之間的的信任委委托關(guān)系系（1）董董事會(huì)受受股東委委托來經(jīng)經(jīng)營公司司（2）受受托經(jīng)營營的董事事不同于于受雇的的經(jīng)理人人員（3）在在法人股股東與經(jīng)經(jīng)理人員員占主導(dǎo)導(dǎo)地位的的情況下下，大法法人股東東一般會(huì)會(huì)派出自自己的代代表充當(dāng)當(dāng)被持股股公司的的董事2．董事事會(huì)與經(jīng)經(jīng)理人員員之間的的委托代代理關(guān)系系（1）經(jīng)經(jīng)理人員員作為聘聘用代理理人，其其權(quán)力受受到董事事會(huì)委托托范圍的的限制限制主要要包括兩兩個(gè)方面面：法定限制制：指來來自于法法律與公公司章程程方面的的限制；；意定限制制：指由由董事會(huì)會(huì)的授權(quán)權(quán)范圍和和決定所所形成的的限制。。（2）公公司對經(jīng)經(jīng)理人員員的聘用用是有償償?shù)暮图s約束的，，具體表表現(xiàn)為獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)或解解聘總經(jīng)理商品市場場資本市場場勞動(dòng)力市市場董事會(huì)3．股東東大會(huì)、、董事會(huì)會(huì)與經(jīng)理理人員、、監(jiān)事會(huì)會(huì)間的相相互制衡衡關(guān)系（1）股股東大會(huì)會(huì)作為公公司的最最高權(quán)力力機(jī)構(gòu)，，掌握著著公司最最終的控控制權(quán)，，他們可可以決定定董事會(huì)會(huì)的人選選，并有有推舉或或不推舉舉直至起起訴某位位董事的的權(quán)力。。（2）經(jīng)經(jīng)理人員員受聘于于董事會(huì)會(huì)，作為為公司的的代理人人統(tǒng)管公公司的日日常經(jīng)營營業(yè)務(wù)，，在董事事會(huì)授權(quán)權(quán)范圍內(nèi)內(nèi)，代理理人有權(quán)權(quán)決策。。（3）作作為公司司監(jiān)督機(jī)機(jī)構(gòu)的監(jiān)監(jiān)事會(huì)，，是強(qiáng)化化公司法法人治理理結(jié)構(gòu)制制衡關(guān)系系的重要要一環(huán)。。公司治理理結(jié)構(gòu)的的組織形形式圖示示股東大會(huì)會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理監(jiān)事會(huì)執(zhí)行部門門三、公司司治理結(jié)結(jié)構(gòu)中各各機(jī)構(gòu)的的權(quán)責(zé)界界定（一）股股東大會(huì)會(huì)股東大會(huì)會(huì)是非常常設(shè)的由由全體股股東組成成的公司司權(quán)力機(jī)機(jī)構(gòu)。1.股東東大會(huì)的的職權(quán)設(shè)置股東東大會(huì)的的目的是是為了保保護(hù)股東東的合法法權(quán)益。。具體表表現(xiàn)為：：第一，，為解決決股東大大會(huì)的股股東大會(huì)會(huì)以外的的公司機(jī)機(jī)構(gòu)，如如董事會(huì)會(huì)、監(jiān)事事會(huì)所不不能解決決的事項(xiàng)項(xiàng)；第二二，使各各股東明明了公司司經(jīng)營狀狀況以及及未來的的發(fā)展方方向。2.股東東會(huì)議的的決議股東會(huì)議議的決議議分為普普通決議議和特別別決議。。（二）董董事會(huì)董事會(huì)是是由公司司股東大大會(huì)所選選出的一一定數(shù)目目的董事事所組成成的，法法定的、、常設(shè)的的、集體體的、對對內(nèi)進(jìn)行行經(jīng)營管管理及決決定股東東大會(huì)權(quán)權(quán)限以外外事項(xiàng)的的機(jī)構(gòu)。。1．董事事會(huì)的組組成與召召集有限責(zé)任任公司董董事會(huì)的的組成。。其成員員為3-13人人；股份份有限公公司董事事會(huì)的組組成是5－19人。2．董事事董事是由由股東大大會(huì)選舉舉產(chǎn)生，，具有權(quán)權(quán)利能力力和行為為能力。。3．董事事長董事長是是公司法法定代表表人，全全面負(fù)責(zé)責(zé)公司的的經(jīng)營管管理。（三）總總經(jīng)理《公司法法》中對對有限責(zé)責(zé)任公司司和股份份有限公公司經(jīng)理理的職權(quán)權(quán)規(guī)定是是相同的的，具體體規(guī)定是是：有限責(zé)任任公司（（股份有有限公司司）設(shè)經(jīng)經(jīng)理，由由董事會(huì)會(huì)聘任或或者解聘聘。經(jīng)理理對董事事會(huì)負(fù)責(zé)責(zé)，行使使下列職職權(quán)：（（1）主主持公司司的生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營管管理工作作，組織織實(shí)施董董事會(huì)決決議；（（2）組組織實(shí)施施公司年年度經(jīng)營營計(jì)劃和和投資方方案；（（3）擬擬訂公司司內(nèi)部管管理機(jī)構(gòu)構(gòu)設(shè)置方方案；（（4）擬擬訂公司司的基本本管理制制度；（（5）制制定公司司的具體體規(guī)章；；（6））提請聘聘任或者者解聘公公司副經(jīng)經(jīng)理、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人；（（7）聘聘任或者者解聘除除應(yīng)由董董事會(huì)聘聘任或者者解聘以以外的負(fù)負(fù)責(zé)管理理人員；；（8））公司章章程和董董事會(huì)授授予的其其他職權(quán)權(quán)。經(jīng)理列席席董事會(huì)會(huì)會(huì)議（四）監(jiān)監(jiān)事會(huì)為了保證證公司正正常有序序有規(guī)則則地進(jìn)行行經(jīng)營，，保證公公司決策策正確和和領(lǐng)導(dǎo)層層正確執(zhí)執(zhí)行公務(wù)務(wù)，防止止濫用職職權(quán)，危危及公司司、股東東及第三三人的利利益，各各國都規(guī)規(guī)定在公公司中設(shè)設(shè)立監(jiān)察察人或監(jiān)監(jiān)事會(huì)。。監(jiān)事會(huì)會(huì)是股東東大會(huì)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下的的公司的的常設(shè)監(jiān)監(jiān)察機(jī)構(gòu)構(gòu)，執(zhí)行行監(jiān)督職職能。監(jiān)監(jiān)事會(huì)與與董事會(huì)會(huì)并立，，獨(dú)立地地行使對對董事會(huì)會(huì)、總經(jīng)經(jīng)理、高高級職員員及整個(gè)個(gè)公司管管理的監(jiān)監(jiān)督權(quán)。第四節(jié)現(xiàn)現(xiàn)代代企業(yè)制制度的環(huán)環(huán)境保證證一、完善善的市場場體系在現(xiàn)代企企業(yè)制度度下，企企業(yè)需要要一個(gè)良良好的流流通渠道道和競爭爭性市場場環(huán)境，，即一個(gè)個(gè)相對健健全的市市場體系系。包括括商品市市場、金金融市場場和勞動(dòng)動(dòng)力市場場。二、健全全的法律律制度（一）確確立市場場主體的的法律制制度（二）確確立市場場運(yùn)行規(guī)規(guī)則的法