江蘇天奈科技股份有限公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告

有限公司1江蘇天奈科技股份有限公司echnologyCoLtd(江蘇省鎮(zhèn)江市鎮(zhèn)江新區(qū)青龍山路113號(hào))證分析報(bào)告二〇二二年十二月有限公司2江蘇天奈科技股份有限公司(以下簡稱“天奈科技”或“公司”)是上海證一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景1、碳納米管是國際材料科學(xué)的前沿領(lǐng)域，是碳材料中最具開發(fā)潛力的新型材料之一，碳納米管材料的發(fā)展有利于我國實(shí)現(xiàn)新材料強(qiáng)國的戰(zhàn)略目標(biāo)有限公司3范圍納米鉗、納米齒輪和納米機(jī)械的部件等等、生物傳感器、熱療、生物成像載藥(藥物包在其中并在有機(jī)體內(nèi)運(yùn)輸及釋放)應(yīng)器、化學(xué)傳感器等磁屏蔽材料、吸波材料、光功率探測(cè)等型電子源、平板顯示器、高壓熒光燈子電池、鋰硫電池、太陽能電池、超級(jí)電容器等及其載體、有機(jī)化學(xué)原料、污水處理如下：代。”的支持和引導(dǎo)?！鄙w水平進(jìn)入全球價(jià)值鏈中高端環(huán)節(jié)。”有限公司4發(fā)展，發(fā)展碳納米管材料有利于我國新能源產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)和技術(shù)提升的機(jī)遇，我國也在2020年提出了2030年“碳達(dá)峰”，2060年“碳中和”、和滲透率也將持續(xù)提升。3、碳納米管材料未來有望在能源、電子、化工、生物醫(yī)藥、航空航天、國有限公司5進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用邊界，并大大提高了其使用壽命。(二)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的有限公司6用I補(bǔ)化領(lǐng)域的空白，增強(qiáng)公司的技術(shù)優(yōu)勢(shì)與競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。有限公司7元131,995.65二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)發(fā)行股票種類及面值本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的種類為境內(nèi)上市的人民幣普通股(A股)，每股(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性有限公司8對(duì)象發(fā)行股票具有必要性。三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性投最終發(fā)行對(duì)象將在本次發(fā)行經(jīng)上海證券交易所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同(二)本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性(三)本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性有限公司9、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行的定價(jià)原則及依據(jù)公司會(huì)的授權(quán)與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定，但不低于前述發(fā)行底價(jià)。(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理公司召開了董事會(huì)并將相關(guān)公告在交易所網(wǎng)站及中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒有限公司，行的可行性(一)本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件(二)本次發(fā)行方案符合《注冊(cè)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定“(一)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(二)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者(三)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，(四)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法(五)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(六)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法有限公司“(一)應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)；(三)公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范(四)本次發(fā)行程序合法合規(guī)六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性，有限公司七、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的具體措施(一)本次發(fā)行對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響公司基于以下假設(shè)條件就本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影事項(xiàng)，(1)假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、公司所處市場(chǎng)情況沒有發(fā)生重大不利變化；(2)假設(shè)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票預(yù)計(jì)于2023年6月完成，該完成時(shí)間僅用本次向特定對(duì)象發(fā)行股票數(shù)量為2,000萬股。上述募集資金總額、發(fā)行股份數(shù)量(4)公司2022年前三季度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司所有者的凈公司2022年度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為母公司所有者的凈利潤在2022年基礎(chǔ)上按照增長0%(持平)、增長10%、增長有限公司(5)在測(cè)算公司本次發(fā)行后期末總股本和計(jì)算每股收益時(shí)，僅考慮上述假(6)假定以2022年12月20日的總股本為基礎(chǔ)進(jìn)行測(cè)算，不考慮2022年第四；(7)上述假設(shè)不考慮本次發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施對(duì)公司股本和生產(chǎn)經(jīng)2年度期末股本總額(萬股)歸屬于母公司股東的凈利潤(萬元)3,7163,7163,716扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(萬元)1,1051,1051,105基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)歸屬于母公司股東的凈利潤(萬元)3,7168,0888,088扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(萬元)1,1055,2165,216基本每股收益(元/股)07稀釋每股收益(元/股)06扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)歸屬于母公司股東的凈利潤(萬元)3,716扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(萬元)1,1059,3269,326基本每股收益(元/股)2615稀釋每股收益(元/股)2514扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)1202扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)101—凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》(2010年修訂)規(guī)定計(jì)算。(二)對(duì)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示回報(bào)存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)，特此提醒投資者關(guān)注本次發(fā)行可能攤薄即期回報(bào)的風(fēng)(三)本次發(fā)行的必要性和合理性資項(xiàng)目的必要性和可行性分析”。(四)本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系有限公司的(五)公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況材有限公司司在國內(nèi)碳納米管導(dǎo)電漿料市場(chǎng)的市場(chǎng)份額占比超過40%，處(六)公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施 有限公司公司已根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通保障機(jī)制。同時(shí)，公司董事會(huì)制定了《未來三年(2023-2025年)股東分紅回報(bào)(七)公司董事、高級(jí)管理人員以及公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施的承諾1、公司董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行的承諾有限公司“1、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不4、本人承諾將積極促使由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公5、本人承諾如公司未來制定、修改股權(quán)激勵(lì)方案，本人將積極促使未來股6、本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及對(duì)此作出的任何有失的，7、本承諾出具日后至公司本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國證監(jiān)會(huì)、上海證券定出具補(bǔ)充承諾?！?、公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得