醫(yī)院內(nèi)部審計工作計劃書范本

第5頁共5頁醫(yī)院內(nèi)部審計工作計劃書范本一?、財政審計?1、本級?財政預算執(zhí)?行審計(省?定)。以促?進加強財政?預算管理，?規(guī)范財政資?金分配行為?，逐步構建?和完善公共?財政制度為?目標，__?_市、縣(?市)、區(qū)審?計機關對_?__年度本?級財政預算?執(zhí)行及其他?財政財務收?支情況進行?審計，重點?檢查預算編?制和執(zhí)行、?預算超收收?入的分配使?用、轉移支?付資金的管?理使用、供?電供水等附?加的征收和?使用情況，?揭露和查處?預算超收收?入分配使用?不合理不合?規(guī)，轉移支?付資金管理?使用混亂以?及預算編制?不科學、違?反財經(jīng)法紀?和執(zhí)行財_?__革政策?不嚴等問題?。___月?底結束。?2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)負?債審計(省?定、全省大?交叉)。以?摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)債?務情況，促?進鄉(xiāng)鎮(zhèn)健康?運行為目標?，___市?、縣(市)?、區(qū)審計機?關對鄉(xiāng)鎮(zhèn)負?債情況進行?清理審計，?摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)負?債的數(shù)量、?種類及用途?，揭示負債?形成的原因?，并有針對?性地提出審?計建議，為?市委、市政?府化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)?債務提供決?策依據(jù)。_?__月底結?束。3、?財政決算審?計。以摸清?財政運行管?理現(xiàn)狀，促?進深化財_?__革，提?高財政運行?質量為目標?，對陽新縣?(省廳審計?)、西塞山?區(qū)(市定上?年結轉項目?)___年?度財政決算?進行審計。?重點審計財?政收支狀況?及運行質量?，地___?府管理和運?作本級財政?，財稅部門?預算管理和?理財治稅情?況，以及各?項財政資金?管理使用的?合法、合規(guī)?情況，揭露?和查處財政?收入質量不?高、執(zhí)行各?項財___?革政策不到?位、違__?_稅收征管?政策等問題?。___月?底結束。?4、財政四?項改革政策?執(zhí)行情況審?計調查(市?定)。結合?預算執(zhí)行審?計對有關單?位執(zhí)行財政?四項改革政?策情況進行?審計調查。?___月底?結束。二?、行政事業(yè)?審計5、?市直及有關?單位財務收?支審計(市?定)。以促?進規(guī)范預算?管理，提高?財政資金使?用效益和財?政財務管理?水平為目標?，對市政公?用事業(yè)局、?市___支?隊、市__?_局等__?_家行政事?業(yè)單位__?_財務收支?以及市人民?政府駐__?_聯(lián)絡處_?__年度財?務收支情況?進行審計。?重點查處虛?報支出項目?騙取財政預?算資金，利?用職權亂收?費、亂攤派?、亂罰款，?違反收支兩?條線，亂發(fā)?亂補，用_?__吃大喝?及___旅?游，私設“?小金庫”等?問題。__?_月底結束?。6、醫(yī)?院行業(yè)審計?(市定)。?以促進加強?醫(yī)院財務管?理，規(guī)范醫(yī)?院行業(yè)收費?行為，加強?藥品和醫(yī)療?設備采購管?理為目標，?___全市?審計機關對?黃石市中心?醫(yī)院(上年?結轉項目)?、黃石市一?醫(yī)院、黃石?市二醫(yī)院、?黃石市四醫(yī)?院、黃石市?結核病防治?院所等__?_家市級醫(yī)?院和大冶市?、陽新縣各?___家本?級醫(yī)院__?_年度財務?收支情況進?行審計。重?點查處違規(guī)?亂收費、亂?加價、盲目?采購大型醫(yī)?療設備造成?閑置和浪費?、在藥品、?醫(yī)療設備采?購環(huán)節(jié)拿回?扣等問題，?促進降低醫(yī)?療成本，解?決人民群眾?看病貴問題?，為我市公?共衛(wèi)生體制?建設服務。?___月底?結束。7?、學校行業(yè)?審計(市定?)。以促進?加強學校財?務管理，規(guī)?范教育行業(yè)?收費行為為?目標，__?_全市審計?機關審計市?實驗高中、?市六中__?_所市級學?校和四個城?區(qū)各___?所本級學校?___年度?財務收支情?況。重點查?處學校亂收?費、亂辦班?等問題，深?刻分析問題?產(chǎn)生的原因?，提出改進?措施和建議?，為加強我?市教育體制?建設決策服?務。___?月底結束。?三、__?_審計8?、五項社會?保障資金審?計(省定)?。以摸清社?會保障資金?管理現(xiàn)狀，?促進加強資?金管理，完?善我市社會?保障體系建?設為目標，?按照審計署?的統(tǒng)一部署?，___對?市本級、大?冶市、陽新?縣___年?度企業(yè)職工?基本養(yǎng)老保?險基金、城?鎮(zhèn)職工基本?醫(yī)療保險基?金、失業(yè)保?險基金、企?業(yè)年金和工?傷保險基金?、生育保險?基金等__?_項社會保?障資金進行?審計，重點?檢查各項基?金收入的真?實完整性和?支出的合法?合規(guī)性，揭?露和查處擠?占挪用、損?失浪費等問?題，保障資?金安全完整?，維護社會?弱勢群體的?利益。__?_月底結束?。9、扶?貧資金審計?(省定)。?以促進市委?、市政府扶?貧工作方針?、政策的貫?徹落實，保?障我市__?_開發(fā)目標?的順利實現(xiàn)?為目標，_?__對陽新?縣___至?___年度?___開發(fā)?___進行?審計，重點?檢查扶貧資?金的撥付、?管理和使用?，以及__?_開發(fā)項目?建設及效益?情況，揭露?和查處有意?拖欠、虛列?支出、擠占?挪用和損失?浪費等問題?。___月?底結束。?10、三項?市級___?審計(市定?)。以促進?___加強?管理，提高?資金使用效?益為目標，?對城市維護?建設費、教?育附加費、?糧食儲備基?金___年?度的管理和?使用情況進?行審計。_?__月底結?束。四、?重點建設項?目審計1?1、重點建?設項目審計?(市定)。?以促進加強?項目管理，?規(guī)范投資行?為，提高投?資效益為目?標，對黃石?理工學院、?市城投公司?等市政府投?資___萬?元以上項目?進行決算審?計。重點檢?查工程投資?是否履行了?相關審批程?序，工程質?量和資金使?用效益如何?，揭露違_?__采購和?招投標程序?、擠占挪用?項目資金、?虛報工程造?價和損失浪?費等違紀違?規(guī)問題，為?完善我市投?資體制服務?。___月?底結束。?12、國外?援貸款項目?審計(省定?)。以促進?加強管理，?合理有效利?用外資，提?高資金使用?效益和外債?債償還能力?為目標，根?據(jù)審計署授?權，___?對世行貸款?公共衛(wèi)生項?目、磁湖污?水治理工程?項目、日本?協(xié)力銀行貸?款城市防洪?項目、結核?病控制項目?(衛(wèi)Ⅴ)、?林業(yè)持續(xù)發(fā)?展項目(林?業(yè)四期)等?國外援貸款?建設項目進?行審計，重?點檢查國外?貸援資金和?本級配套建?設資金到位?和使用、項?目設備采購?和使用、提?款報賬等情?況，揭露項?目執(zhí)行中存?在的違__?_法規(guī)和國?外貸援款項?目協(xié)定，以?及內(nèi)部控制?存在重大缺?陷等問題。?___月底?結束。五?、國有及國?有控股企業(yè)?審計13?、國有及國?有控股企業(yè)?審計。以摸?清家底，揭?示風險，促?進加強經(jīng)營?管理，提高?經(jīng)濟效益和?競爭能力為?目標，__?_對市糧食?儲備公司_?__年度資?產(chǎn)負債損益?情況進行審?計，重點審?計企業(yè)資產(chǎn)?負債損益的?真實、合法?性，揭露企?業(yè)會計信息?失真、因決?策失誤、管?理不善導致?國有資產(chǎn)流?失和損失浪?費等問題，?嚴肅查處內(nèi)?外___、?弄虛作假、?侵占國有資?產(chǎn)的行為。?以資產(chǎn)的盈?利性、流動?性和安全性?為尺度，從?資產(chǎn)營運結?果和資產(chǎn)構?成方面，分?析評價企業(yè)?的資產(chǎn)質量?，促進企業(yè)?建立現(xiàn)代企?業(yè)制度、健?全內(nèi)部控制?和自我約束?機制，實現(xiàn)?國有資產(chǎn)保?值增值。_?__月底結?束。六、?社會中介機?構相關審計?報告核查?14、社會?中介機構相?關審計報告?核查(市定?)。以規(guī)范?社會中介機?構執(zhí)業(yè)行為?為目標，_?__對部分?社會中介機?構出具的相?關審計報告?進行核查，?重點揭露違?反執(zhí)業(yè)準則?、串通__?_、出具虛?假報告、造?成國有資產(chǎn)?和政府資金?流失等問題?，促進提高?執(zhí)業(yè)質量。?___月底?結束。七?、經(jīng)濟責任?審計15?、經(jīng)濟責任?審計。以加?強對權力的?監(jiān)督與制約?，促進領導?干部認真履?行職責，推?進黨風廉政?建設為目標?，___對?___領導?干部和國有?及國有控股?企業(yè)領導人?進行經(jīng)濟