差旅費報銷管理辦法

1。目的2。適用范圍3。定義4。職責5。程序5.1公司職工因公出差報銷規(guī)定5。2路途交通費開支標準5。3市內交通費開支標準5.4住宿費開支標準5。5出差補助標準5。6行李托運費報銷標準5。7會務組考察費用5.8駐地市內交通費報銷規(guī)定5。9檢修工程公司短期項目人員費用報銷標準5.10物貿公司長期駐外人員費用報銷標準5。11參加培訓學習駐地市內交通費報銷規(guī)定5.12參加學歷教育人員報銷規(guī)定5。13公司職工因病、工傷外出就醫(yī)報銷規(guī)定5.14公司職工探親路費報銷規(guī)定5。15公司職工療養(yǎng)報銷規(guī)定5。16臨時出國人員費用開支標準5.17其他5.18附則6。相關文件7。附件8。記錄IMP-CW-014差旅費報銷管理辦法1。目的為了保證出差工作人員工作和生活需要，進一步加強成本管理,嚴格控制費用支出，根據財政部《關于中央國家機關、事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》、省財政廳《關于修訂差旅費開支規(guī)定的通知》等有關規(guī)定，并結合公司具體情況，特制定本辦法。適用范圍適用于集團公司總部、子分公司、直屬項目部職工差旅費、駐地市內交通費、參加培訓學習、學歷教育、職工因病、工傷外出就醫(yī)、職工探親路費及符合療養(yǎng)條件的職工報銷規(guī)定.定義各單位負責人：指管理部室、子分公司及直屬項目部負責人。4。職責見相關內容。5。程序5。1公司職工因公出差報銷規(guī)定1公司職工因公出差批準權限5。1.11公司職工因公出差是指，因聯系技術和業(yè)務工作、工作調動、支援工作、參加各種會議、物品采購、走訪、學習考察、參加對專業(yè)的職稱考試等。公司職工因工需要出差，必須經有關領導批準，其批準權限為：a、各單位負責人出差，由集團公司總經理批準，集團公司總經理不在崗時，由主持工作的副總經理批準;管理部室主要負責人以外的其他人員到省外出差的，由集團公司總經理批準，到省內出差的，由分管領導批準;子分公司主要負責人以外的其他人員出差，由本單位主要負責人批準。b、公司職工按規(guī)定參加專業(yè)對的職稱考試，需經本單位負責人和人力資源部共同批準。c、公司職工調動、學生分配、借調外單位（含到外單位支援工作和借工），由集團公司總經理和人力資源部負責人共同批準。d、公司職工參加本專業(yè)崗位、技能培訓，或參加本專業(yè)要求的取證培訓班，由本單位負責人和人力資源部共同批準。e、公司外聘專家、顧問等人員需要報銷差旅的，由公司分管領導批準.5.L1。2公司職工因公出差報銷差旅費時，公司領導出差由辦公室負責人簽字報銷，其他人員出差，根據5.11。1條規(guī)定的批準權限，由批準人簽字報銷。差旅費報銷實行“一人一單”，兩人及以上共同填寫一張報銷單的，財務不予報銷.5.2路途交通費開支標準5。2。1乘坐飛機5。2。1.1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人出差，可以乘坐飛機，但只能乘座經濟艙，其他人員出差原則上不得乘坐飛機；如需乘坐飛機的，必須事先經有批準權限的領導簽發(fā)“工作人員乘坐飛機通知單”（格式詳見本辦法IMP-CW-014表1）并送交財務部，報銷時由批準人在飛機票上簽字方可報銷。批準權限為：工作人員出差需乘坐飛機的，由集團公司總經理批準，集團公司總經理不在崗時，由主持工作的副總經理批準。5。2.1.2出差城市有高鐵或動車到達的，工作人員出差不得乘坐飛機.5。2。1。3新疆區(qū)域工作人員春節(jié)探親假自行乘坐飛機的，按照航線非折扣全價機票款的50%予以報銷；其他出差自行乘坐飛機的，按照直線火車硬臥價款予以報銷。1.4工作人員境外出差乘座飛機的，據實報銷。5。2.2乘坐輪船5.Z2。1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人、年齡在45周歲以上的高級職稱人員出差，最高可乘坐二等艙。5。2。2。2其他人員出差一律控制在三等艙以下，超出乘坐標準乘船的，超過部分費用自理.5.2.3乘坐道路交通工具（汽車）不分職級,均可選乘舒適、快捷的客車。5.2.4乘坐火車1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人出差、年齡在45周歲以上的高級職稱人員出差，可乘坐普通火車軟座、軟臥；其他人員出差可乘坐普通火車硬座，如乘坐火車從晚上八時到次日晨七時之間，在車上六小時以上，或連續(xù)乘車超過十小時的，可購買硬席臥鋪票。5。2.42公司工作人員因公出差均可乘坐動車或高鐵的一等軟座或二等軟座，不得購買商務座，如自行購買商務座，按照一等軟座價款予以報銷。5。2.5公司職工出差，符合以上乘坐標準的車船票，據實報銷，超出乘坐標準的，超過部分自行負擔.需代訂車票的，訂票手續(xù)費每張車票按不高于10元標準，憑票報銷.6公司職工趁出差之便，外出旅游或回家探親等，其繞道車、船費，按出差直線單程車船費報銷（直線車船費按本人符合乘坐的普快火車軟、硬臥或輪船艙別計算），超支部分自理。如繞道車、船費少于直線單程車船費，可憑票據據實報銷。但旅游和在家期間，不計發(fā)出差伙食補助.5。3市內交通費開支標準5。3。1工作人員出差一般乘坐城市公共交通車輛，因工作時間等特殊情況要求，出發(fā)點與目的地或中轉城市之間，每趟出差可報銷不超過兩次出租車票，出租車票必須真實有效，時間地點與出差內容一致，每次在30元以內憑據報銷。5。3。2因出差乘坐公共汽車、公共輪渡、地鐵、城鐵等公共交通費用，可憑單據報銷。除長期駐外人員（一個月以上）可報銷一次充值多次往返的公共交通費用外，其他人員不得報銷公共交通充值費用。5。3。3出差人員的市內交通車票時間與行程或工作內容必須真實一致，否則不予報銷。5.4住宿費開支標準1工作人員出差住宿費控制標準如下：5。4。1。1一般地區(qū)：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天3元；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員，每人每天260元；一般人員，每人每天160元。計劃單列市及省會城市：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天4元;公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱的人員，每人每天340元；一般人員，每人每天240元.5。4。1。3直轄市及經濟特區(qū)：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天6元；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上的高級職稱人員，每人每天5元；一般人員，每人每天3元。上述計劃單列市包括：大連、青島、寧波；經濟特區(qū)包括深圳、珠海、汕頭、廈門、海南島；上述計劃單列市、省會城市、直轄市、經濟特區(qū)標準適用于其所轄區(qū)，其下轄縣和縣級市適用一般地區(qū)標準.2一般職工住宿費控制在上述保準內報銷，超支部分自理，不超支的按照節(jié)約金額的50%加發(fā)伙食補助；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員在開支保準內據實報銷，超支部分自理;集團公司領導住宿費據實報銷。5。4。3公司司機隨同集團公司領導出差的，住宿費據實報銷；公司司機隨同其他工作人員出差或單獨出差的，按照上述住宿報銷規(guī)定執(zhí)行。5。4.4工作人員出差住宿，要在安全、衛(wèi)生、方便的前提下，厲行節(jié)約。出差人員要按照各自姓名單獨開具發(fā)票報銷，并注明住宿天數，住宿天數沒有注明的，按照實際出差的自然天數計算平均住宿費.對超支住宿費的，不得由公司領導單獨簽字報銷。5集團公司總部工作人員到一公司或公司項目部出差，項目部設立招待所的，必須在項目部招待所住宿，發(fā)生的住宿費據實報銷。5.4.6經公司批準，參加各種類型會議的，報銷時附會議通知，根據會議承辦單位會議通知，會議期間收取會務費或統(tǒng)一安排住宿的，會務費或住宿費經批準人簽字，據實報銷，不統(tǒng)一安排住宿的，參照上述標準執(zhí)行.5。5出差補助標準1公司職工離開駐地因公出差的，以城市間交通費、路橋通行費或住宿費為憑據，按照實際出差天數計算（當天來回的，按照一天計算），不分途中和住勤，實行定額包干,不再憑據報銷.每人每天補助標準為：公司職工在駐地所屬行政區(qū)內，因公出差無法回駐地就餐的，每人每天補助標準為10元.集團公司總部人員到章丘市出差的，不予補貼，在章丘外、濟南市內出差的，每人每天補助標準為10元。5.51。2離開駐地所在行政區(qū)到其他地區(qū)出差的，每人每天補助30元。出差天數超過30天的，30天以內含30天的天數按照每人每天補助30元，超過的天數按照每人每天15元標準發(fā)放出差補助。5。5。1.3職工出差乘坐火車的，當日伙食補助為50元每人。5。5。1。4乘坐火車、汽車連續(xù)乘車超過12小時（含12小時）的,可憑車票每滿12小時，加發(fā)50元伙食補助費.連續(xù)乘坐公司車輛，小車每滿8公里，大客車每滿6公里，加發(fā)50元伙食補助費。5。5.1.5夜間（晚八點至次日晨七點）乘長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時的，每人每夜加發(fā)50元伙食補助費。公司駐外辦事處工作人員按照每人每天15元發(fā)放出差補助，國外駐外辦事處工作人員伙食補助標準由公司另行制定。5。5。2工作人員出差期間，已經核發(fā)出差伙食補助，非工作需要而發(fā)生的招待費等伙食費用，由個人自理，公司不予報銷。5。5.3凡參加已有會議伙食補助的出差人員，只給予往返路途期間補助，會議期間不給予補助。5。5.4公司設立項目部時，由公司根據項目部所在地、偏遠情況等，規(guī)定其補助標準。項目部工作人員按照公司有關規(guī)定已經在正常出勤和出差期間發(fā)放項目補貼的，出差時，項目補貼標準高于出差伙食補助標準的執(zhí)行項目補貼，報銷時不發(fā)出差伙食補助；項目補貼標準低于出差伙食補貼的，報銷時按照兩者差額核發(fā)出差伙食補助。5.6行李托運費報銷標準5。6。1公司職工因公出差的行李托運費，根據出差的批準權限，由批準人審核并在單據上簽字報銷。2公司職工調動工作公司不予派車的，行李、家具等托運費可按每公里0.5元以內憑據報銷，最高托運費報銷額不得超過3元.5。7會務組考察費用公司職工參加會務組、學習班組織的旅游性考察活動，費用自理。5.8駐地市內交通費報銷規(guī)定5。8。1為加強市內交通費的管理，滿足各單位市內辦理業(yè)務的需要，各單位因公到駐地市內出差發(fā)生的市內交通費，憑據實報實銷.5.82各單位對本部門人員日常因公市內出差，應及時填寫市內交通費報銷憑證（格式詳見本辦法IMP-CW-014表2），記錄出差人員姓名、往返地點、時間及事由，報銷時采用“一部門一單"制和按月報銷制度，由本單位負責人簽字、經財務部審查后報銷。5.8。3對出差日期與票據日期不相符的，財務部不予報銷.5.9檢修工程公司短期項目人員費用報銷標準檢修公司承攬的電站檢修、技改等項目因工期短，公司一般不單獨設立項目部，同時由于集中參與檢修任務的人員較多、作業(yè)期間依照出差規(guī)定處理，相對時間較長，為了節(jié)約差旅費成本支出，檢修公司短期項目差旅費開支執(zhí)行以下標準.5。9.1市內交通費短期項目人員在駐項目所在地期間，由項目負責人根據公司車輛配備情況，提出核發(fā)市內交通費的范圍和標準，經檢修公司負責人和財務部共同審核、批準后執(zhí)行，并于項目結束時統(tǒng)一次核發(fā)給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發(fā)、報銷市內交通費。5。9。2住宿費不分參與項目工作人員的年齡、職稱級別和項目所在地地區(qū)，分別以下規(guī)定執(zhí)行依照合同約定，由發(fā)包方無償為短期項目人員提供住宿的，職工在發(fā)包方提供的住所內住宿，不再向職工個人核發(fā)住宿費.職工根據個人需要，自行外出租住房屋住宿的，費用由個人負擔，公司不予補償或核發(fā)住宿費。發(fā)包方不提供住宿的，為方便集中管理，參與短期項目人員原則上實行集中住宿，由項目負責人統(tǒng)一安排.住宿費按實際住宿天數實行定額包干，項目部成員每人每天按照40元、其他人員每人每天按照30元的標準執(zhí)行。項目結束后，由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核，統(tǒng)一核發(fā)給項目負責人包干使用，個人差旅費報銷時，不再核發(fā)住宿費用。3因項目處于大、中型城市以上地區(qū)等原因，上述住宿標準確實低于市場價格水平、需要調高標準的，由項目經理事先向檢修公司負責人呈報，經負責人批準，項目部成員每人每天按照60元標準、其他人員每人每天按照40元的標準執(zhí)行。項目結束后，憑住宿費發(fā)票或由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核、批準，統(tǒng)一次核發(fā)給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發(fā)住宿費.5。9.3通訊費由項目負責人根據工作需求和項目人員配置情況，事先向檢修公司負責人呈報核定電話人員的范圍和標準，經檢修公司負責人和財務部共同批準，在標準不超過每人每天10元的限額內控制執(zhí)行。項目結束后，由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核，一次核發(fā)給本人，個人差旅費報銷時，不再隨差旅費核發(fā)電話費。5.9.4伙食補助標準參與短期項目人員在駐工程所在地期間的伙食補助,根據實際情況，按以下辦法執(zhí)行：5。9。4。1公司為項目人員配備食堂炊具、餐飲用具，設立食堂的，購置的食堂炊具、餐飲用具由公司負擔，加工食品使用的原材料費用由個人負擔，在駐項目所在地期間公司不再向個人計發(fā)伙食補貼。5.9.4.發(fā)包方食堂向項目人員提供飲食服務的，且不向個人或公司收取管理費的，公司不再發(fā)放食堂補貼;食堂收取管理費的，由食堂出據收取管理費的證明，公司財務予以報銷，公司不再發(fā)放食堂補貼。5。9.4.公司在項目所在地未設立食堂或發(fā)包方不提供食堂服務的，項目在濟南、鄒城、章丘轄區(qū)以內，并且未納入公司基地服務范圍的，每人每天補助標準為6元；項目在濟南、鄒城、章丘轄區(qū)以外，根據駐外自然（日歷）天數，一般地區(qū)的，每人每天補助標準為15元；特殊地區(qū)（深圳、珠海、廈門、汕頭）的，每人每天補助標準為20元。5。9。5短期項目人員離開項目所在地出差的，執(zhí)行本辦法有關規(guī)定。5。10物貿公司長期駐外人員費用報銷標準1長期駐外人員物貿公司長期駐外人員是指：5.10.11設備、材料等的催交催運人員。1。2長駐港、碼頭負責報關、清關、集港等工作的人員。5。10.2市內交通費長期駐外人員在所派駐地期間，在公司不配備車輛或設備廠家不提供交通工具的情況下，市內公交車、出租車等交通費不再據實報銷，按每人每天5元標準計發(fā)市內交通補貼，包干使用.3住宿費長期駐外人員在派駐地期間，住宿費不分出差人員的年齡、職稱級別和出差地區(qū)，分別以下情況執(zhí)行：3.1公司在派駐地為長期駐外人員購置、租賃場所或設備廠家無償向催交催運人員提供住所的，公司不再核發(fā)住宿費。職工根據個人需要，自行外出租住房屋住宿的，費用由個人負擔，公司不予補償或核發(fā)住宿費。3。2長期駐外人員在住派駐地期間，公司或設備廠家不提供住所的，依據實際住宿天數，每人每天按照1元的標準實行定額包干，并于報銷時憑住宿費發(fā)票計發(fā)給個人。4通訊費駐外期間，按實際駐外自然天數和10元/天的標準核定電話費，實行定額包干使用，并于報銷差旅費時計發(fā)給個人。5。10.5伙食補助標準長期駐外人員在派駐地期間的伙食補助，根據實際情況，按以下辦法執(zhí)行：5.10.5.公司為長期駐外人員配備食堂炊具、餐飲用具，設立食堂的，購置的食堂炊具、餐飲用具由公司負擔，加工食品使用的原材料費用由個人負擔，在派駐地期間公司不再向個人計發(fā)伙食補貼。5。10.52設備廠家食堂向長期駐外人員提供飲食服務的，且不向個人或公司收取管理費的，公司不再發(fā)放食堂補貼;食堂收取管理費的，由食堂出據收取管理費的證明，公司財務予以報銷，公司不再發(fā)放食堂補貼。5。10。5.3長期駐外人員在派駐地未設立食堂或設備廠家不提供食堂服務的，派駐地在濟南、鄒城、章丘轄區(qū)外，根據駐外自然（日歷）天數，一般地區(qū)的，每人每天補助標準為15元；特殊地區(qū)深圳、珠海、廈門、汕頭、海南省）的，每人每天補助標準為20元.5.10.6長期駐外人員離開駐地出差的，執(zhí)行本辦法有關規(guī)定.5。11參加培訓學習、駐地市內交通費報銷規(guī)定5。11。1因工作需要，經本單位負責人、人力資源部共同批準，參加短期的技術、業(yè)務學習班、崗位培訓等各類培訓班、研討班等，按照下列標準報銷相關費用：5。11。1.1交通費：按公司職工出差乘坐標準執(zhí)行。1.2市內交通費：培訓往返途中按上述標準計發(fā)市內交通補貼，培訓期間，不享受交通補貼。1.3住宿費：報銷時，附培訓通知，根據主辦單位收費通知，學習培訓期間，統(tǒng)一安排住宿的，住宿費經本單位負責人、人力資源部簽字后據實報銷，不實行核發(fā)，不統(tǒng)一安排住宿的，參照上述標準執(zhí)行核發(fā).5。11.14誤餐補助：根據主辦單位收費通知，學習、培訓期間統(tǒng)一安排食宿的，不享受上述誤餐補助。未統(tǒng)一安排的，學習、培訓時間在30日內，參照出差補助標準執(zhí)行，超過30日的，超出天數（從離開工作駐地之日算起、不管中途是否回來）按每人每天15元標準計發(fā)誤餐補助。5。11.2培訓期間，參加會務組、學習班組織的旅游性考察活動，費用自理.5.12參加學歷教育人員報銷規(guī)定5。12.1經公司批準不脫產參加高層次學歷教育（研究生及以上）或學位教育（碩士及以上）的人員，按照下列標準執(zhí)行：5。12。1.1住宿費：學校未提供宿舍的，在每人每天1元標準內據實報銷.5。12。1。2乘坐社會交通工具的，出差補助及市內交通費，往返途中參照出差標準執(zhí)行，學習期間無任何補貼。5.12.2經本單位負責人、人力資源部批準，職工參加六個月及以上的脫產學歷教育的人員，參照工作人員出差標準，只報銷首次入學、畢業(yè)返程兩個單程的直線距離所發(fā)生的社會交通工具費用，并按路途計發(fā)市內交通費，路途或學習期間不享受出差補助等補貼，住宿費自行承擔.5。12.3經人力資源部批準參加函授學習、自學考試的人員，交通費、住宿費不予報銷。取得畢業(yè)證后，經人力資源部批準，按公司規(guī)定給予適當獎勵。4個人為晉職、晉級而自愿參加的文化實習班、補習班等發(fā)生的各項費用由本人自行承擔。5。13公司職工因病、工傷外出就醫(yī)報銷規(guī)定5.13.1職工工傷報銷規(guī)定5.13.1.就醫(yī)批準權限公司職工因工傷需外出就醫(yī)的，需經職工醫(yī)院和生產技術部同時批準，出省的經職工醫(yī)院和公司總經理批準。5。13.1.2工傷人員醫(yī)療費用報銷標準在搶救傷者生命及康復性治療期間所發(fā)生的醫(yī)療費用，以及經所在醫(yī)院與職工醫(yī)院同意，可請專家會診或轉上級醫(yī)院治療所發(fā)生的醫(yī)療費用，經生產技術部、職工醫(yī)院簽字后據實報銷；未經同意擅自請專家會診或轉院者，費用自行承擔;康復后發(fā)生的費用由傷者自行承擔；工作人員因工傷經批準外出就醫(yī)的，可按照本辦法規(guī)定標準報銷與就醫(yī)有關的交通費、住宿費，但不發(fā)放出差補助、不報銷市內交通費。1。3看護人員費用報銷標準公司職工因工傷住院，需陪床護理的，原則限于1人，經職工醫(yī)院和生產技術部批準，看護人員是公司在職職工的，看護期間視同出差;看護人員屬非公司在職職工的，看護費每人每天15元，住宿費每人每天不得超過80元，只報銷一次往返公共交通費用，未經公司批準的看護人員，公司不支付看護費。5。13。1。4看護人員屬非公司在職職工的，看護費由人力資源部制單,財務部辦理支付手續(xù)，住宿費憑住宿發(fā)票按標準報銷.2職工因病和非因工負傷報銷規(guī)定5。13.21經公司領導和職工醫(yī)院同意，職工外出就醫(yī)，差旅費用自理.5。13.22工作人員因病就醫(yī)，需陪床護理的，經職工醫(yī)院和公司總經理批準，看護人員是公司在職職工的，看護期間視同出差；看護人員屬非公司在職職工的，費用自理。5。14公司職工探親路費報銷規(guī)定5。14。1管理部室、子分公司及直屬項目部負責人探親時，由集團公司總經理和人力資源部共同批準；其他職工探親時，經各單位負責人和人力資源部同時批準，探親路費由人力資源部簽字報銷.5.14.2公司工作人員享受公司規(guī)定的探親假，其有關的城市間交通費、住宿費，參照本辦法出差有關規(guī)定辦理，不核發(fā)伙食補助費，不報銷其他公雜費。5。14.3職工探親一般不報銷飛機票。除新疆區(qū)域外，因故乘坐飛機的，按照不超過直線火車硬席臥鋪標準報銷，多支部分自理.5.15公司職工療養(yǎng)報銷規(guī)定5.15.1批準程序由公司職工本人提出療養(yǎng)申請，經本單位負責人同意，并報公司工會部門批準后，由各單位根據工作情況安排療養(yǎng)人員和時間，除省級以上勞模外，凡療養(yǎng)過的職工不再重復安排療養(yǎng)。5。15。2療養(yǎng)期限每期療養(yǎng)期限（包括途中）為14天。5.15.療養(yǎng)路線及費用5。15.31公司職工療養(yǎng)購買車票、食宿、療養(yǎng)路線、療養(yǎng)地點可由個人自行安排，部門可協(xié)商安排夫妻同