ISO：質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核培訓(xùn)

2000版ISO9000標(biāo)準(zhǔn)品質(zhì)管理體系內(nèi)部審核培訓(xùn)教程一、審核的定義:為獲得審核證據(jù)並對(duì)其進(jìn)行客觀地評(píng)價(jià),以確定滿足審核準(zhǔn)則的程序所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的並形成文件的過程。審核的理解：1、審核是對(duì)活動(dòng)和過程進(jìn)行檢查的有效管理工具，審核的結(jié)果為管理者採取措施提供了資訊。2、審核的主要目的是確定滿足審核準(zhǔn)則的程度,如：2.1確定受審方的管理體系對(duì)規(guī)定要求的符合性；2.2評(píng)價(jià)對(duì)法律法規(guī)要求的符合性；2.3確認(rèn)所實(shí)施的管理體系滿足規(guī)定目標(biāo)的有效性。3、審核準(zhǔn)則是審核的依據(jù)。定義：審核準(zhǔn)則（Auditcriteria）是“用作依據(jù)的一組方針、程序和要求?！惫芾眢w系的審核準(zhǔn)則通?？梢允?管理體系要求,它是外審依據(jù)的主要準(zhǔn)則;手冊(cè)、形成文件的程式和其他相關(guān)管理體系文件;適用於組織的法律、法規(guī)和其他要求;合同要求等。

4、為確保審核的有效性和效率，應(yīng)堅(jiān)持審核的客觀性、獨(dú)立性和系統(tǒng)方法三個(gè)核心原則。4.1審核的客觀性，主要表現(xiàn)在：4.1.1所獲得審核證據(jù)（Auditevidengce）必須是“與審核準(zhǔn)則有關(guān)的證實(shí)的記錄、事實(shí)陳述或其他資訊。”4.1.2審核應(yīng)對(duì)收集到的證據(jù)根據(jù)審核準(zhǔn)則進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，以形成審核發(fā)現(xiàn)（將收集的審核證據(jù)對(duì)照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果

）。

4.1.3審核是一個(gè)形成檔的過程,包括審核計(jì)畫,檢查表,現(xiàn)場審核記錄,不符合項(xiàng)報(bào)告,審核報(bào)告,首末次會(huì)議記錄等。通過檔形式以確保審核的客觀性。4.2審核的獨(dú)立性主要表現(xiàn)在：4.2.1審核是被授權(quán)的活動(dòng)，授權(quán)可來自管理者的決策、公司的規(guī)定、合同的要求、審核委托方以及法律法規(guī)要求；4.2.2審核員在整個(gè)審核過程中應(yīng)保持公正，避免利益衝突；4.2.3審核組成員應(yīng)開展職業(yè)化的審核並遵守職業(yè)規(guī)範(fàn)。4.2.4審核員應(yīng)具備開展相應(yīng)審核工作的能力，且是與受審核活動(dòng)/區(qū)域無直接責(zé)任的人員；4.2.5堅(jiān)持在審核準(zhǔn)則和審核證據(jù)的基礎(chǔ)上對(duì)被審核方進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。在不能證明受審核方有錯(cuò)的情況時(shí)，應(yīng)認(rèn)為其是對(duì)的；在提不出相反審核證據(jù)時(shí)，應(yīng)對(duì)受審核方使用“無罪推定”原則。4.3審核系統(tǒng)方法主要表現(xiàn)在：4.3.1文審符合要求時(shí)，才能進(jìn)行現(xiàn)場審核。文件審核的重點(diǎn)是檢查品質(zhì)管理體系文件與認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的符合性、充分性、適宜性和可操作性；現(xiàn)場審核重點(diǎn)是檢查品質(zhì)管理體系文件執(zhí)行過程的符合性、充分性、有效性和效率。

4.3.2審核包括符合性、有效性和達(dá)標(biāo)性三個(gè)層次。

4.3.3審核前應(yīng)進(jìn)行策劃，以確保其實(shí)施的有效性和一致性以及審核結(jié)論的可信性。4.3.4由彼此獨(dú)立的審核組對(duì)同一對(duì)象的審核應(yīng)得出相類似的結(jié)論。

4.3.5審核應(yīng)按計(jì)劃和檢查表進(jìn)行。

4.3.6審核的系統(tǒng)性是在一定“審核範(fàn)圍”內(nèi)實(shí)現(xiàn)的，因此，在審核前，首先應(yīng)確定審核的範(fàn)圍。

二、與審核相關(guān)的幾個(gè)概念

1、審核範(fàn)圍審核範(fàn)圍是“某一給定審核的深度及廣度”。

審核可由其所包含的因素的術(shù)語來表達(dá)，如：地理位置、組織單元、活動(dòng)和過程。確定審核範(fàn)圍至關(guān)重要。對(duì)審核範(fàn)圍的界定實(shí)際上是界定組織建立品質(zhì)管理體系覆蓋的範(fàn)圍及其承諾和實(shí)施的範(fàn)圍。

ISO9001:2000採用過程方法模式，強(qiáng)調(diào)審核範(fàn)圍以組織單元、場所、過程或活動(dòng)來表示。

ISO9001:2000中過程可分為產(chǎn)品的實(shí)現(xiàn)過程和產(chǎn)品的支援過程，後者包括管理過程。

確定審核範(fàn)圍時(shí)應(yīng)考慮到允許的剪裁。

如品質(zhì)管理體系的覆蓋的產(chǎn)品種類較多時(shí)，其審核範(fàn)圍應(yīng)考慮到各個(gè)產(chǎn)品的特點(diǎn)。2、不合格（不符和）不合格（不符和）是指“未滿足要求”，要求可由不同相關(guān)方提出，並可包括三個(gè)方面，即：2.1明示的要求，規(guī)定要求是經(jīng)明示的要求，如在文件中闡明；

2.2習(xí)慣上隱含的要求；

2.3必須履行的需求或期望。審核所述的不符合項(xiàng)指“未滿足規(guī)定的要求”，它與ISO9001:2000標(biāo)準(zhǔn)中的定義“未滿足要求”略有不同，審核中對(duì)不符合項(xiàng)判定應(yīng)以ISO9000:2000標(biāo)準(zhǔn)明顯的要求和顧客的投訴為依據(jù)，對(duì)隱含的要求的不符合項(xiàng)可以觀察項(xiàng)形式在審核報(bào)告中適當(dāng)描述。3、缺陷缺陷是指“未滿足與預(yù)期或規(guī)定用途有關(guān)的要求”。

缺陷與用途有關(guān)，是影響顧客滿意程度的直接因素，並與產(chǎn)品責(zé)任問題有關(guān)，故在審核中對(duì)缺陷均應(yīng)開具不符合項(xiàng)報(bào)告。4、品質(zhì)質(zhì)管理理體系系（QualityManagementSystem）在質(zhì)量量方面面指揮揮和控控制組組織的的管理理體系系。建立品品質(zhì)管管理體體系的的目的的:為實(shí)現(xiàn)現(xiàn)質(zhì)量量目標(biāo)標(biāo)；QMS圍繞組織質(zhì)量方方針、、目標(biāo)標(biāo)而建立立，組織結(jié)結(jié)構(gòu)、、程序序、過過程和和資源源是QMS的載載體；；QMS是為了了滿足足企業(yè)業(yè)內(nèi)部部管理理需要要。為達(dá)到到以上上三個(gè)個(gè)目標(biāo)標(biāo)，QMS的建立立、健健全，，必須站在系系統(tǒng)的的高度度對(duì)企企業(yè)的的品質(zhì)質(zhì)管理理進(jìn)行行綜合合、優(yōu)優(yōu)化和和規(guī)範(fàn)範(fàn)；必須有計(jì)劃劃、有有效地地利用用技術(shù)術(shù)、人人力和和物質(zhì)質(zhì)資源源；必須充分考考慮利利益、、成本本、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)對(duì)企業(yè)業(yè)和顧顧客的的重要要作用用。三、、審核核的的分分類類1、、按審審核核對(duì)象象分類類，，一一般般分分為為產(chǎn)產(chǎn)品品質(zhì)質(zhì)量量審審核核、、過過程程（（工工序序））質(zhì)質(zhì)量量審審核核和和品品質(zhì)質(zhì)管管理理體體系系審審核核。。1.1產(chǎn)品品質(zhì)質(zhì)量量審審核核：是是對(duì)對(duì)最最終終產(chǎn)產(chǎn)品品的的質(zhì)質(zhì)量量進(jìn)進(jìn)行行單單獨(dú)獨(dú)評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)的的活活動(dòng)動(dòng)，，用用以以確確定定產(chǎn)產(chǎn)品品質(zhì)質(zhì)量量的的符符合合性性和和適適用用性性。。通通常常由由質(zhì)質(zhì)量量保保證證部部門門的的審審核核人人員員獨(dú)獨(dú)立立進(jìn)進(jìn)行行。。1.2過程程（（工工序序））質(zhì)質(zhì)量量審審核核：獨(dú)獨(dú)立立的的對(duì)對(duì)過過程程進(jìn)進(jìn)行行質(zhì)質(zhì)量量審審核核，，可可以以對(duì)對(duì)質(zhì)質(zhì)量量控控制制計(jì)計(jì)畫畫的的可可行行性性、、可可信信性性和和可可靠靠性性進(jìn)進(jìn)行行評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)。?？煽蓮膹妮斴斎肴?、、資資源源、、活活動(dòng)動(dòng)和和輸輸出出著著眼眼，，涉涉及及人人員員、、設(shè)設(shè)備備、、材材料料、、方方法法、、環(huán)環(huán)境境、、時(shí)時(shí)間間、、資資訊訊及及成成本本八八個(gè)個(gè)要要素素。。1.3品質(zhì)質(zhì)管管理理體體系系審審核核：獨(dú)獨(dú)立立的的對(duì)對(duì)一一個(gè)個(gè)組組織織的的品品質(zhì)質(zhì)管管理理體體系系進(jìn)進(jìn)行行的的審審核核。。應(yīng)應(yīng)圍圍繞繞產(chǎn)產(chǎn)品品質(zhì)質(zhì)量量形形成成的的全全過過程程並並覆覆蓋蓋該該組組織織的的所所有有部部門門和和過過程程。。最最終終應(yīng)應(yīng)得得出出符符合合性性、、有有效效性性和和達(dá)達(dá)標(biāo)標(biāo)性性的的評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)結(jié)論論。。2、、按審審核核方方法法分分類類，，一一般般分分為為第第一一方方審審核核（（內(nèi)內(nèi)部部審審核核））、、第第二二方方審審核核和和第第三三方方審審核核。。2.1第一一方方審審核核：組組織織對(duì)對(duì)其其自自身身的的產(chǎn)產(chǎn)品品、、過過程程或或品品質(zhì)質(zhì)管管理理體體系系進(jìn)進(jìn)行行的的審審核核。。目目的的在在於於推推動(dòng)動(dòng)內(nèi)部部改改進(jìn)進(jìn)。2.2第二二方方審審核核：顧顧客客或或以以顧顧客客的的名名義義對(duì)對(duì)供供方方進(jìn)進(jìn)行行的的審審核核。。目目的的在在於於選擇擇、、評(píng)評(píng)定定或或控控制制供供方方。2.3第三三方方審審核核：由由獨(dú)獨(dú)立立于于第第一一方方和和第第二二方方之之外外的的一一方方對(duì)對(duì)組組織織進(jìn)進(jìn)行行的的審審核核。。它它與與第第一一方方和和第第二二方方無無行行政政上上的的隸隸屬屬關(guān)關(guān)係係，，也也無無經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)上上的的利利益益關(guān)關(guān)係係，，目目的的在在於於認(rèn)證證註註冊(cè)冊(cè)，是是一一種種需需要要付付費(fèi)費(fèi)的的審審核核。。經(jīng)經(jīng)過過認(rèn)認(rèn)證證註註冊(cè)冊(cè)的的組組織織，，其其顧顧客客一一般般情情況況下下無無需需再再對(duì)對(duì)其其進(jìn)進(jìn)行行審審核核，，可可直直接接看看成成是是合合格格的的供供方方。。3、、按審審核核範(fàn)範(fàn)圍圍分分類類，，一一般般分分為為全全部部審審核核、、部部分分審審核核和和跟跟蹤蹤審審核核。。3.1全部部審審核核：組組織織的的品品質(zhì)質(zhì)管管理理體體系系審審核核，，不不管管是是組組織織自自己己進(jìn)進(jìn)行行，，還還是是第第二二方方或或第第三三方方進(jìn)進(jìn)行行，，如如果果這這種種審審核核覆覆蓋蓋了了組組織織產(chǎn)產(chǎn)品品質(zhì)質(zhì)量量形形成成的的各各個(gè)個(gè)過過程程、、各各個(gè)個(gè)方方面面，，就就屬屬於於全全部部審審核核。。3.2部分分審審核核：對(duì)對(duì)組組織織品品質(zhì)質(zhì)管管理理體體系系過過程程有有選選擇擇性性的的審審核核。。如如對(duì)對(duì)組組織織某某個(gè)個(gè)產(chǎn)產(chǎn)品品、、某某個(gè)個(gè)過過程程的的審審核核。。3.3跟蹤蹤審審核核：也也屬屬於於部部分分審審核核。。不不同同點(diǎn)點(diǎn)是是這這種種審審核核的的目目的的是是用用以以驗(yàn)驗(yàn)證證以以前前審審核核後後的的糾糾正正措措施施是是否否實(shí)實(shí)施施並並有有效效，，不不合合格格項(xiàng)項(xiàng)是是否否得得到到消消除除。。四、、審核核的的一一般般步步驟驟不管管是是由由組組織織本本身身進(jìn)進(jìn)行行審審核核或或是是顧顧客客對(duì)對(duì)供供方方進(jìn)進(jìn)行行審審核核，，還還是是由由第第三三方方進(jìn)進(jìn)行行審審核核，，確確定定審審核核、、計(jì)計(jì)畫畫審審核核、、執(zhí)執(zhí)行行審審核核和和報(bào)報(bào)告告審審核核的的原則則是基本本相相同同的。。1、第第一一方方審審核核（（內(nèi)內(nèi)部部審審核核））的的步步驟驟內(nèi)部部審審核核不不同同於於外外部部審審核核，，其其審審核核程程序序應(yīng)應(yīng)由由組組織織按按照照審審核核的的基基本本要要求求和和自自身身特特點(diǎn)點(diǎn)制制定定。。內(nèi)內(nèi)審審流流程程應(yīng)應(yīng)簡簡明明可可行行，，嚴(yán)嚴(yán)格格完完整整，，閉閉環(huán)環(huán)運(yùn)運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)。。審核核步步驟驟通通常常如如下下：：審核核策策劃劃審核實(shí)施審核報(bào)告跟蹤審核按照內(nèi)審程序序規(guī)定，制定定年度審核計(jì)畫畫，管理者授權(quán)權(quán)成立審核組，由審核組長長制定專項(xiàng)審核活動(dòng)動(dòng)計(jì)畫，準(zhǔn)備審核工作文件，通知審核。工作文件的的準(zhǔn)備主要是是指審核所依依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)和和體系文件、、現(xiàn)場記錄、、不合格報(bào)告告等。標(biāo)準(zhǔn)和和文件必須是是有效版本，，必須已在現(xiàn)現(xiàn)場實(shí)施。以首次會(huì)議開始現(xiàn)場審核核。審核員運(yùn)運(yùn)用各種審核核方法和技巧巧，收集審核證據(jù)據(jù)，得出審核發(fā)現(xiàn)，進(jìn)行分析判判斷，開具不合格項(xiàng)報(bào)告告，並以末次會(huì)議結(jié)束現(xiàn)場審核核。審核組長長應(yīng)對(duì)審核的的全過程進(jìn)行行控制?，F(xiàn)場審核結(jié)束束後，應(yīng)提交交審核報(bào)告。內(nèi)容包括：：審核報(bào)告的的編制、批準(zhǔn)準(zhǔn)、分發(fā)、歸歸檔、考核獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲，糾正、、預(yù)防和改進(jìn)進(jìn)措施的提出出，確認(rèn)和分分層分步實(shí)施施的要求。應(yīng)加強(qiáng)對(duì)審核核後的區(qū)域、、過程的實(shí)施施及糾正情況況進(jìn)行跟蹤審核,並在緊接著的的下一次審核核時(shí),對(duì)措施的實(shí)施施情況及效果果進(jìn)行復(fù)查評(píng)評(píng)價(jià),寫入報(bào)告,實(shí)現(xiàn)審核閉環(huán)環(huán)管理，以推推動(dòng)持續(xù)的質(zhì)質(zhì)量改進(jìn)。在在任何組織中中,從審核得到真真正益處最終終均來自“自自身”的審核核。內(nèi)部審核的一一般步驟2、第二方審核核的步驟第二方審核是是由顧客對(duì)供供方進(jìn)行的審審核。審核結(jié)結(jié)果通常作為為顧客購買的的決策依據(jù)。。第二方審核時(shí)時(shí)應(yīng)先考慮採採購產(chǎn)品對(duì)最最終產(chǎn)品質(zhì)量量或使用的影影響程度確定定審核方式、、範(fàn)圍，還應(yīng)應(yīng)考慮技術(shù)與與生產(chǎn)能力、、價(jià)格、交貨貨及時(shí)性、服服務(wù)等因素。。第二種審核方方式有：採購購產(chǎn)品品質(zhì)管管理體系審核核、採購產(chǎn)品品質(zhì)量審核、、採購產(chǎn)品過過程質(zhì)量審核核和採購產(chǎn)品品特殊要求審審核等。第二方審核的的基本流程如如下：供應(yīng)商調(diào)查比選第二方應(yīng)先調(diào)調(diào)查市場上所所有同類產(chǎn)品品的供方,並並進(jìn)行初步比比選。比選時(shí)時(shí)應(yīng)考慮產(chǎn)品品價(jià)格、交貨貨期、聲譽(yù)、、服務(wù),技術(shù)術(shù)和生產(chǎn)能力力等因素,比比選後,至少少確定兩家以以上同類產(chǎn)品品的供方。制定審核標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)根據(jù)採購產(chǎn)品品的質(zhì)量要求求及供方狀況況,參照ISO標(biāo)準(zhǔn)要求,制定體系審核核標(biāo)準(zhǔn),該標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)經(jīng)第第二方的分管管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。。通知審核第二方應(yīng)將體體系審核標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及要求通知知供方,並留足夠時(shí)間間讓其準(zhǔn)備。。供方表示接接受後,第二方成立審審核組,編制審核計(jì)畫畫,準(zhǔn)備表格、記記錄等工作文文件。必要時(shí)時(shí)派人幫助供供方建立體系系。實(shí)施現(xiàn)場審核核第二方按照審審核標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)計(jì)畫到供方處處進(jìn)行現(xiàn)場審審核。提交審核報(bào)告告現(xiàn)場審核結(jié)束束後,應(yīng)提出出審核報(bào)告,報(bào)告中應(yīng)對(duì)對(duì)供方作出審審核結(jié)論。審審核結(jié)論有合合格、待定、、不合格三種種。採購決策經(jīng)審核評(píng)為合合格的,可確定採購或或接受服務(wù)；；評(píng)定為待定定的,經(jīng)整改審核符符合後再確定定；評(píng)定為不不合格的,不進(jìn)行採購或或接受服務(wù),但應(yīng)說明理由由,並向其提供審審核報(bào)告。確定控制類型型對(duì)合格的供方方,第二方應(yīng)應(yīng)確定控制類類型,並實(shí)施施跟蹤審核或或派人現(xiàn)場監(jiān)監(jiān)控。第二方評(píng)審的的一般步驟3、第三方審核核的步驟第三方品質(zhì)管管理體系審核核分為兩個(gè)主主要階段。第第一階段是品品質(zhì)管理體系系文件審核;第二階段是實(shí)實(shí)際運(yùn)作與特特定要求（法法律法規(guī)、質(zhì)質(zhì)量手冊(cè)、品品質(zhì)管理體系系標(biāo)準(zhǔn)）相符符程度的審核核（現(xiàn)場審核）。第三方審核核通常是認(rèn)證證的手段。第三方審核的的具體步驟如如下:提出申請(qǐng)由委託方提出出審核申請(qǐng),並在第三方協(xié)協(xié)助下對(duì)審核核作最後決定定。第三方接接到申請(qǐng)後,根據(jù)需要可進(jìn)行初訪,以瞭解受審審核方的規(guī)模模、特點(diǎn)及管管理狀況。在在雙方達(dá)成一一致意見後，，簽訂審核（（或認(rèn)證）合合同。合同中中應(yīng)包括選定定的品質(zhì)管理理體系標(biāo)準(zhǔn)，，體系覆蓋的的產(chǎn)品、過程程以及正式審審核時(shí)間。文件審核受審核方應(yīng)按按第三方要求求提供體系文文件,作為制制定審核計(jì)畫畫的依據(jù),審核員應(yīng)評(píng)審審受審核方體體系文件的充充分性和符合合性(如質(zhì)量量手冊(cè)或同類類文件)。審核準(zhǔn)備制訂審核計(jì)畫畫(通知)、、組織審核組組(資格)、、準(zhǔn)備工作文文件(檢查表表/記錄/報(bào)告)實(shí)施審核首次會(huì)議(第三方審核必必須召開的審審核組全體成成員與受審核核方領(lǐng)導(dǎo)及有有關(guān)人員共同同參加的一次次重要的會(huì)議議。)、現(xiàn)場審核(首次會(huì)議結(jié)束束即進(jìn)入現(xiàn)場場審核)、末次會(huì)議(宣讀審核報(bào)告告,以使受審審核方能夠清清楚地理解審審核結(jié)論,提出建議。)監(jiān)督審核保持情況進(jìn)行行檢查評(píng)價(jià)的的活動(dòng)(促使受審核方方保持QMS系有效性的的承諾,使其其QMS保持持與標(biāo)準(zhǔn)的要要求始終一致致；通過促使使受審核方保保持其QMS而使人們建建立對(duì)合格證證書的有效性性的信心和對(duì)對(duì)審核機(jī)構(gòu)的的公正性、權(quán)權(quán)威性的信心心；監(jiān)督是在在受審核方取取得認(rèn)證證書書後直至認(rèn)證證證書失效的的限期內(nèi)進(jìn)行行的活動(dòng)。證證書有效期通通常為三年。。監(jiān)督審核以以抽查方式進(jìn)進(jìn)行。第三方評(píng)審的的一般步驟五、內(nèi)部審核策劃內(nèi)審之前,應(yīng)有一個(gè)策劃劃過程。策劃劃結(jié)果應(yīng)形成成書面文件,主要包括審核核計(jì)畫、審核核組、審核用用工作文件和和資料（包括括文件審查））、通知審核核等。通過內(nèi)審策劃劃,應(yīng)做到：：計(jì)畫落實(shí)。包括審核計(jì)計(jì)畫得到批準(zhǔn)準(zhǔn),審核計(jì)畫為審審核組和受審審部門充分瞭瞭解；責(zé)任落實(shí)。包括建立審審核組並明確確分工,各受審核部門門負(fù)責(zé)人屆時(shí)時(shí)在場並已有有準(zhǔn)備；工作文件落實(shí)實(shí)。包括各類工工作文件齊備備,所有文件、記記錄都能得到到理解並能有有效應(yīng)用。1、審核計(jì)畫的制制定審核計(jì)畫包括括年度審核計(jì)畫畫和審核活動(dòng)計(jì)畫畫,年度審核計(jì)畫畫是審核策劃劃的始端和總總綱,審核活動(dòng)計(jì)畫畫則是安排具具體實(shí)施。審核計(jì)畫的內(nèi)內(nèi)容可包括：：審核目的、、範(fàn)圍、審核核準(zhǔn)則、審核核組成員及分分工、主要審審核活動(dòng)的安安排、首末次次會(huì)議時(shí)間等等。年度審核計(jì)畫畫應(yīng)以文件形形式頒發(fā)，審審核活動(dòng)計(jì)畫畫應(yīng)有審核組組長簽名和主主管領(lǐng)導(dǎo)的批批準(zhǔn)。審核計(jì)畫目的保證內(nèi)部審核核有計(jì)劃地進(jìn)進(jìn)行；便於管管理、監(jiān)督和和控制內(nèi)部審審核。要點(diǎn)年度內(nèi)部審核核計(jì)畫可包括括品QMS、、過程、產(chǎn)品品(服務(wù))的審核；QMS審核應(yīng)在年內(nèi)內(nèi)對(duì)所有部門門和過程全部部覆蓋,並突突出關(guān)鍵部門門、過程；過過程質(zhì)量審核核應(yīng)在年內(nèi)對(duì)對(duì)所有關(guān)鍵過過程、特殊過過程全部覆蓋蓋,還可考慮慮問題較多、、比較薄弱的的過程；產(chǎn)品品質(zhì)量審核應(yīng)應(yīng)在年內(nèi)按週週期和既定抽抽樣方案進(jìn)行行,突出主導(dǎo)導(dǎo)產(chǎn)品?？紤]因素落實(shí)審核組織織；審核範(fàn)圍圍；顧客、認(rèn)認(rèn)正機(jī)構(gòu)及有有關(guān)法規(guī)的要要求；QMS文件關(guān)於內(nèi)部審核核的要求；審審核的頻次等等。類型滾動(dòng)式年度審審核工作計(jì)畫畫審核活動(dòng)計(jì)畫畫跟蹤審核計(jì)畫畫集中式年度審審核工作計(jì)畫畫在某計(jì)畫時(shí)間間內(nèi)安排的集集中式審核。。每次審核可可針對(duì)全部過過程及相關(guān)部部門,也可針針對(duì)某些過程程或部門；糾糾正行動(dòng)及跟跟蹤在限定時(shí)時(shí)間內(nèi)完成；；時(shí)機(jī)多為:新建QMS運(yùn)行,QMS有重大變化時(shí)時(shí),發(fā)生重大事故故時(shí),外部審核前,領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為需要要時(shí)。審核持續(xù)時(shí)間間較長;審核和審核後後的糾正行動(dòng)動(dòng)及跟蹤陸續(xù)續(xù)展開;在一個(gè)審核時(shí)時(shí)期內(nèi)應(yīng)保證證所有過程及及部門得到審審核;重要的過程和和部門可安排排多次審核,一般在第三三方認(rèn)證後採採用。審核的具體安安排,應(yīng)形成文件並並經(jīng)批準(zhǔn)。應(yīng)應(yīng)明確審核目目的和範(fàn)圍、、審核依據(jù)、、審核組成員員及分工、審審核日期和地地點(diǎn)、受審核核部門、首末末次會(huì)議的安安排、審核時(shí)時(shí)間安排、審審核報(bào)告日期期等。還應(yīng)體體現(xiàn)採用的主主要方法,如是操作流程程法,還是選擇部門門法,或是選擇過程程法等。對(duì)糾正措施的的實(shí)施過程及及結(jié)果進(jìn)行的的跟蹤審核,必要時(shí)應(yīng)制定定計(jì)畫,但其範(fàn)圍、對(duì)對(duì)象將被限制制在前次審核核的不合格項(xiàng)項(xiàng)方面。臨時(shí)審核計(jì)畫畫因特殊情況或或要求而提出出的年度計(jì)畫畫安排以外的的審核。審核活動(dòng)計(jì)畫畫編制審核計(jì)畫應(yīng)注意的事項(xiàng)計(jì)畫按部門或或活動(dòng)(過程)來編寫,不以要素編寫寫,應(yīng)側(cè)重於按部部門來審核。。計(jì)畫一般應(yīng)應(yīng)寫明擬審核核的職能部門門、場所,並注明應(yīng)審核核哪些相應(yīng)的的活動(dòng)或過程程。過程可以以包括產(chǎn)品實(shí)實(shí)現(xiàn)過程和其其支援過程（（即管理過程程）。審核若若以過程為主主審核,則應(yīng)注明審核核哪些相關(guān)職職能部門。審審核組長應(yīng)事事先熟悉被審審核方的QMS文件及部門在相應(yīng)應(yīng)過程或活動(dòng)動(dòng)中的責(zé)任。。審核計(jì)畫的具具體內(nèi)容應(yīng)與與受審核方的的規(guī)模和複雜雜程度相適應(yīng)應(yīng)。在制定審審核計(jì)畫時(shí)應(yīng)應(yīng)考慮在對(duì)質(zhì)質(zhì)量有較大影影響的過程或或活動(dòng)以及承承擔(dān)較重要職職能的部門安安排較多的時(shí)時(shí)間,應(yīng)確保保在有效的時(shí)時(shí)間內(nèi)完成有有效的審核。。在編制制年度度內(nèi)審審計(jì)劃劃時(shí),若採用用滾動(dòng)動(dòng)式審審核,則相應(yīng)應(yīng)要素素應(yīng)改改為相相應(yīng)的的過程程或活活動(dòng),應(yīng)在一一個(gè)審審核週週期內(nèi)內(nèi)確保保對(duì)產(chǎn)產(chǎn)品實(shí)實(shí)現(xiàn)過過程和和支援援過程程的全全面覆覆蓋。。對(duì)於於主要要的過過程和和活動(dòng)動(dòng),如管理理職責(zé)責(zé)、資資源管管理、、產(chǎn)品品實(shí)現(xiàn)現(xiàn)過程程、測測量分分析和和改進(jìn)進(jìn)等,每次審審核時(shí)時(shí)均應(yīng)應(yīng)考慮慮到,對(duì)於其其子過過程則則可以以考慮慮抽樣樣。審核組組分工工時(shí)應(yīng)應(yīng)注意意把具具備專專業(yè)能能力的的審核核員安安排在在產(chǎn)品品實(shí)現(xiàn)現(xiàn)過程程或產(chǎn)產(chǎn)品的的測量量過程程的審審核上上,以確保保審核核有效效進(jìn)行行。審核計(jì)計(jì)畫中中應(yīng)該該強(qiáng)調(diào)調(diào)安排排對(duì)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)層層的審審核。。2000版標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)對(duì)最最高管管理者者的承承諾和和職責(zé)責(zé)更加加予以以重視視,這些承承諾和和職責(zé)責(zé)通常常反映映在組組織的的質(zhì)量量方針針、質(zhì)質(zhì)量手手冊(cè)、、QMS文件中中，並並在相相關(guān)過過程和和活動(dòng)動(dòng)中體體現(xiàn)。。因此此對(duì)最最高管管理者者的承承諾,自身的的質(zhì)量量意識(shí)識(shí)和對(duì)對(duì)QMS及職責(zé)責(zé)的理理解,審核時(shí)時(shí)應(yīng)予予充分分瞭解解，對(duì)對(duì)最高高管理理者的的審核核或座座談應(yīng)應(yīng)在審審核計(jì)計(jì)畫中中予以以明確確並給給予足足夠的的時(shí)間間。2、建立審審核組組根據(jù)審審核活活動(dòng)目目的、、範(fàn)圍圍、部部門、、過程程以及及審核核日程程安排排,選定審審核組組長和和成員員,建立審審核小小組。。小組成成立後後,審核組組長應(yīng)應(yīng)明確確成員員分工工和要要求,并應(yīng)注意意“審審核員員不能能審核核自己己的工工作””的原原則。。審核員員按分分配任任務(wù)做做好各各項(xiàng)準(zhǔn)準(zhǔn)備工工作,主要有有：熟熟悉必必要的的檔和和程序序;根據(jù)要要求編編制檢檢查表表;考慮前前次審審核結(jié)結(jié)果應(yīng)應(yīng)跟蹤蹤的項(xiàng)項(xiàng)目。。小組成成立後後通常常應(yīng)舉舉行審審核組組會(huì)議議,以確保保審核核前準(zhǔn)準(zhǔn)備工工作全全部完完成,每個(gè)審審核員員對(duì)審審核任任務(wù)完完全瞭瞭解。。為使內(nèi)內(nèi)審活活動(dòng)正正常有有效的的開展展,組織應(yīng)應(yīng)建立立相適適應(yīng)的的內(nèi)審審工作作系統(tǒng)統(tǒng),主要是是:組織。應(yīng)建建立審審核組組織,指定組組織內(nèi)內(nèi)審負(fù)負(fù)責(zé)人人（如如管理理者代代表））,明確日日常工工作負(fù)負(fù)責(zé)部部門以以及其其他部部門應(yīng)應(yīng)負(fù)的的職責(zé)責(zé);應(yīng)選擇擇、培培訓(xùn)、、形成成一批批合格格的內(nèi)內(nèi)審員員（最最好每每個(gè)部部門至至少有有一名名內(nèi)審審員））,以確保保審核核活動(dòng)動(dòng)必須須的人人力資資源；；文件。應(yīng)建建立並並保持持內(nèi)審審程序序,規(guī)定內(nèi)內(nèi)審的的基本本步驟驟、要要求、、責(zé)任任與方方法,應(yīng)建立立完善善內(nèi)審審工作作文件件,如年度度審核核計(jì)畫畫、審審核活活動(dòng)計(jì)計(jì)畫、、檢查查表、、現(xiàn)場場審核核記錄錄表、、不合合格項(xiàng)項(xiàng)報(bào)告告、糾糾正措措施報(bào)報(bào)告、、審核核報(bào)告告等。。3、編制檢檢查表表檢查表表是審核核前需需準(zhǔn)備備的一一個(gè)重重要工工作文文件。。為提高高審核核的有有效性性和效效率,審核員員一般般根據(jù)據(jù)分工工準(zhǔn)備備現(xiàn)場場審核核用的的檢查查表。。檢查查表的的內(nèi)容容的多多少,取決於於被審審核部部門的的工作作範(fàn)圍圍、職職能、、抽樣樣方案案及審審核要要求和和方法法。檢查表的類型過程檢檢查表表:這是一一種按按照標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)條條款編編制的的檢查查表,其關(guān)鍵鍵是選選擇部部門,分清主主次。。如編編制與與顧客客有關(guān)關(guān)的過過程（（7.2）檢查查表，，主要要部門門為銷銷售部部門,主要相相關(guān)部部門為為生產(chǎn)產(chǎn)、技技術(shù)等等。採採用過過程檢檢查表表,優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)是是審審核核有有深深度度,審核核易易發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)系系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)內(nèi)““接接口口””問問題題。。缺缺陷陷是是造造成成審審核核部部門門的的重重複複。。部門門檢檢查查表表:按照照部部門門編編制制的的檢檢查查表表,關(guān)鍵鍵是是選選擇擇過過程程,分清清主主次次。。如如編編制制某某公公司司銷銷售售部部檢檢查查表表,其主要過程為為7.2、7.5.4、8.2.1。主相關(guān)過程程為:5.2、7.3、7.5.1、8.3、8.4。通相關(guān)過程程為:4.2.3、4.2.4、5.3、5.4、5.5.1、5.5.3、8.5。採用部門檢檢查表，優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)是審核有廣廣度、部門不不重複，但缺缺乏深度。檢查表的作用1、始終保持審核核目的。檢查查表應(yīng)列出與與審核目的有有關(guān)的專案和和要點(diǎn),以確保2、審審核覆蓋面的的完整和代表表性;3、緊扣審核主題題,確保審核計(jì)畫畫兌現(xiàn);4、減少審核偏見見,提高審核效能能;5、確定審核思路路和審核策略略,突出重點(diǎn),照顧一般,提高審核系統(tǒng)統(tǒng)性/有效性性。檢查表的編制要求1、審核員在編制制檢查表前,應(yīng)掌握組織個(gè)個(gè)部門質(zhì)量職職能分配情況況;2、內(nèi)審應(yīng)以組織織的QMS文件為主要依據(jù)編編制檢查表;3、應(yīng)選擇典型的的、關(guān)鍵的質(zhì)質(zhì)量問題;4、應(yīng)突出審核區(qū)區(qū)域的主要職職能,並選出有代表表性的樣本;5、應(yīng)突出重點(diǎn),照顧一般,編制詳略得當(dāng)當(dāng)?shù)臋z查表;6、應(yīng)根據(jù)可操作作性,檢查項(xiàng)目具體體,檢查方法實(shí)用用,客觀證據(jù)易易收集。檢查表的編制方法制定過程審審核流程圖圖:理清審核思思路,使檢檢查內(nèi)容有有序展開,依次推進(jìn)進(jìn)。受審核部門門的選擇:受審核部門門為一個(gè)相相對(duì)應(yīng)的組組織單元。。如某公司司總裝分廠廠下設(shè)有許許多科室、、車間，宜宜分別編制制。審核地點(diǎn)的的選擇:審審核地點(diǎn)應(yīng)應(yīng)確定且唯唯一確定,這是計(jì)畫審審核項(xiàng)目必必須考慮的的因素。如如銷售部的的審核地點(diǎn)點(diǎn)放在辦公公室,審核項(xiàng)目應(yīng)應(yīng)能在辦公公室取證。。審核時(shí)間的的確定:審審核時(shí)間是是指在某審審核部門和和審核地點(diǎn)點(diǎn),完成既定的的審核任務(wù)務(wù),預(yù)計(jì)所花費(fèi)費(fèi)的審核時(shí)時(shí)間。如在在辦公室審審核,預(yù)計(jì)時(shí)間為為3小時(shí)。審核過程的的確定:審審核過程是是指對(duì)被審審核部門應(yīng)應(yīng)審核哪些些過程,這必須事先先確定且需需考慮全面面。分管過過程/主相相關(guān)過程/通相關(guān)過過程檢查項(xiàng)目、、證據(jù)及方方法確定:以QMS文件件確定檢查項(xiàng)項(xiàng)目、證據(jù)據(jù)及方法。。檢查依據(jù)的的確定:與與檢查項(xiàng)目目、證據(jù)及及方法相對(duì)對(duì)應(yīng)的QMS文件條條款。檢查表的特特點(diǎn)1、內(nèi)審檢查表表的格式內(nèi)內(nèi)容可相對(duì)對(duì)固定;2、通過一段時(shí)時(shí)間內(nèi)審實(shí)實(shí)踐後,應(yīng)能形成內(nèi)內(nèi)容相對(duì)穩(wěn)穩(wěn)定的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)檢查表;3、根據(jù)審核工工作的需要要,可在標(biāo)準(zhǔn)檢檢查表演基基礎(chǔ)上制訂訂針對(duì)不同同問題、不不同部門、、不同活動(dòng)動(dòng)的檢查表表;4、檢查表應(yīng)覆覆蓋品質(zhì)管管理方面的的全部要求求,不應(yīng)局限於於QMS標(biāo)準(zhǔn)方面的的要求,並可包含本本組織一些些特殊要求求;5、檢查表可作作為受審核核部門批準(zhǔn)準(zhǔn)接受審核核的參考文文件,便於取得對(duì)對(duì)審核的瞭瞭解和認(rèn)真真做好準(zhǔn)備備工作。檢查表的注意事項(xiàng)1、審核區(qū)域的的檢查過程程（職能））不能潰漏漏。檢查表表內(nèi)容應(yīng)覆覆蓋該審核核區(qū)域所承承擔(dān)的職能能(包括主要職職能和相關(guān)關(guān)職能),突出主要、、照顧相關(guān)關(guān)；2、審核抽抽樣應(yīng)具有有代表性；；3、檢查內(nèi)內(nèi)容不能游游離受審核核區(qū)域；4、檢查內(nèi)內(nèi)容應(yīng)可操操作。為使使檢查可操操作,應(yīng)明確具體體地點(diǎn)、物物件、數(shù)量量及驗(yàn)證方方法；5、檢查表表應(yīng)圍繞審審核目的、、要求,確定審核專專案、方法法,檢查什麼就就應(yīng)達(dá)到什什麼目的或或要求；6、檢查表表內(nèi)容應(yīng)包包括通相關(guān)關(guān)過程(如4.2.3)在該審核區(qū)區(qū)域的執(zhí)行行情況；7、在編制制檢查表時(shí)時(shí),應(yīng)考慮:在某區(qū)域?qū)弻徍藭r(shí),除審核該區(qū)區(qū)域職能外外,還應(yīng)包8、、括其他部部門的職能能在該區(qū)域域的情況。。如測量設(shè)設(shè)備的校準(zhǔn)準(zhǔn)狀態(tài)標(biāo)識(shí)識(shí)；9、以部門門審核為主主時(shí),檢查表應(yīng)列列出該部門門的主要過過程和活動(dòng)動(dòng)的審核內(nèi)內(nèi)容和審核核方法。以以過程或活活動(dòng)審核為為主時(shí),應(yīng)說明到哪哪個(gè)部門查查，如何查查。4、通知審核審核前應(yīng)通通知受審核核部門。通通知內(nèi)容包包括審核員員、時(shí)間安安排要求等等。審核計(jì)計(jì)畫應(yīng)得到到受審核部部門負(fù)責(zé)人人的確認(rèn)，，必要時(shí)應(yīng)應(yīng)向受審核核部門提供供檢查表。。內(nèi)審應(yīng)按計(jì)計(jì)劃和程序序規(guī)定進(jìn)行行,一般不不搞突然襲襲擊。提前前通知受審審核部門,目的是使使他們作好好充分準(zhǔn)備備,在審核核前自查整整改。這樣樣做的理由由是有利於於推動(dòng)內(nèi)部部改進(jìn),有有利於審核核雙方的協(xié)協(xié)調(diào)配合。。六、內(nèi)部審核實(shí)施審核實(shí)施的的基本內(nèi)容容：以召開首次次會(huì)議為審審核實(shí)施開開端。根據(jù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、文文件、檢查查表和計(jì)畫畫安排,審核員進(jìn)入入現(xiàn)場檢查查、核實(shí)，，開始審核核的主要活活動(dòng)—現(xiàn)場審核。。在現(xiàn)場審審核中,審核員運(yùn)用用各種審核核策略和技技巧,把收集到的的客觀證據(jù)據(jù)適時(shí)記入入“審核筆筆記”或““現(xiàn)場審核核記錄”,通過對(duì)客觀觀證據(jù)、審審核發(fā)現(xiàn)的的整理分析析和判斷,並經(jīng)受審核核方確認(rèn)後後開具不合合格項(xiàng)報(bào)告告,最後以末次次會(huì)議結(jié)束束現(xiàn)場審核核。1、首次會(huì)議首次會(huì)議是實(shí)施審核核的開端，，是審核組組全體成員員與受審核核方領(lǐng)導(dǎo)及及有關(guān)人員員共同參加加的會(huì)議。。首次會(huì)議議由審核組組長主持，，向受審核核方介紹具具體內(nèi)容及及方法，並並協(xié)調(diào)、澄澄清有關(guān)問問題。到會(huì)會(huì)人員應(yīng)要要有簽到記記錄。1.1首次會(huì)議的的作用傳達(dá)並落實(shí)實(shí)審核計(jì)畫畫；簡要介紹審審核採用的的方法和程程式；建立審核組組與受審核核方的正式式聯(lián)繫；提出並落實(shí)實(shí)審核有關(guān)關(guān)要求；澄清並協(xié)調(diào)調(diào)有關(guān)審核核問題。1.2首次會(huì)議的的要求建立審核活活動(dòng)的風(fēng)格格；準(zhǔn)時(shí)、簡短短、明瞭,以不超過半半小時(shí)為宜宜;獲得受審核核方的理解解並得到支支持；由審核組長長主持會(huì)議議；參加首次會(huì)會(huì)議的人員員應(yīng)包括:審核組全體體成員,高層管理者者(必要時(shí)),受審核部門門代表及主主要工作人人員等。1.3首次會(huì)議的的內(nèi)容會(huì)議開始。。參會(huì)人員員簽到,審核組長宣宣佈會(huì)議開開始；人員介紹；；申明審核目目的和範(fàn)圍圍；傳達(dá)審核計(jì)計(jì)畫；強(qiáng)調(diào)審核的的原則(公正客觀,抽樣調(diào)查，，局限性)；對(duì)有疑問的的問題進(jìn)行行澄清；落實(shí)後勤安安排。以審審核組長的的致謝詞結(jié)結(jié)束會(huì)議。。1.4首次會(huì)議的的注意事項(xiàng)項(xiàng)準(zhǔn)時(shí)開始、、準(zhǔn)時(shí)結(jié)束束,不超過過半小時(shí)；；始終圍繞主主題,簡明明扼要；規(guī)模較小、、時(shí)間較短短或常規(guī)性性內(nèi)審,可可不開首次次會(huì)議,有有關(guān)問題可可以通知審審核形式代代替,即使使召開首次次會(huì)議,上上述內(nèi)容及及環(huán)節(jié)可視視具體情況況增刪；首次會(huì)議應(yīng)應(yīng)致力于建建立一個(gè)良良好的審核核“風(fēng)格””和“氛圍圍”；與會(huì)人員簽簽到,審核核組長發(fā)現(xiàn)現(xiàn)受審核部部門重要人人物末到場場時(shí)應(yīng)詢問問原因；審核目的、、范圍和計(jì)計(jì)劃一般不不在首次會(huì)會(huì)議上更改改，較小的的計(jì)劃變更更是允許的的；陪同人員的的作用強(qiáng)調(diào)審核過過程中,被被審核部門門負(fù)責(zé)人應(yīng)應(yīng)在場。2、現(xiàn)場審核首次會(huì)議結(jié)結(jié)束後,即進(jìn)入現(xiàn)場場審核階段段。現(xiàn)場審審核應(yīng)按計(jì)計(jì)劃安排進(jìn)進(jìn)行,具體的審核核內(nèi)容應(yīng)按按準(zhǔn)備好的的檢查表進(jìn)進(jìn)行?，F(xiàn)場場審核是使使用抽樣檢檢查的方法法尋找客觀觀證據(jù)的過過程。現(xiàn)場審核在在整個(gè)審核核工作中佔(zhàn)佔(zhàn)有非常重重要的位置置。審核工工作的大部部分時(shí)間是是花在現(xiàn)場場審核上的的,最後的審核核結(jié)論都是是依據(jù)現(xiàn)場場審核的結(jié)結(jié)果作出的的,因此對(duì)現(xiàn)場場審核的控控制以及現(xiàn)現(xiàn)場審核中中的一些審審核策略、、技巧的應(yīng)應(yīng)用就成為為實(shí)現(xiàn)審核核一次成功功的關(guān)鍵。。2.1現(xiàn)場審核的原則堅(jiān)持以“客客觀證據(jù)””為依據(jù)的的原則這是最為基基本、主要要的原則。。沒有客觀觀證據(jù)而獲獲取的任何何資訊都不不能做為不不合格項(xiàng)的的判斷依據(jù)據(jù);客觀證據(jù)不不足或未經(jīng)經(jīng)驗(yàn)證也不不能作為判判斷不合格格項(xiàng)的證據(jù)據(jù),客觀在證據(jù)據(jù)必須以事事實(shí)為基礎(chǔ)礎(chǔ),且可陳述、、可驗(yàn)證,不應(yīng)含有任任何人的猜猜想、推理理的成分,應(yīng)是實(shí)際使使用、執(zhí)行行的結(jié)果,應(yīng)反映當(dāng)前前QMS運(yùn)行的真實(shí)實(shí)狀態(tài)和結(jié)結(jié)果。堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)與與實(shí)際核對(duì)對(duì)的原則審核不能脫脫離審核標(biāo)標(biāo)準(zhǔn),因?yàn)閷徍耸鞘且粋€(gè)抽樣樣過程,並限期在某某段時(shí)間及及範(fàn)圍內(nèi)進(jìn)進(jìn)行,所以更需要要緊扣審核核主題,嚴(yán)格對(duì)照標(biāo)標(biāo)準(zhǔn),確定定審審核核專專案案、、要要點(diǎn)點(diǎn)和和抽抽樣樣方方案案,尋找找客客觀觀證證據(jù)據(jù)。。審審核核員員應(yīng)應(yīng)在在審審核核準(zhǔn)準(zhǔn)則則與與審審核核證證據(jù)據(jù)比比較較核核對(duì)對(duì)後後才才能能得得出出合合格格與與否否的的結(jié)結(jié)論論。。凡凡標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)與與實(shí)實(shí)際際未未核核對(duì)對(duì)過過的的項(xiàng)項(xiàng)目目,都不不能能判判斷斷為為合合格格或或不不合合格格。。所所謂謂的的實(shí)實(shí)際際,應(yīng)包包括括有有沒沒有有、、做做沒沒做做、、做做的的怎怎麼麼樣樣依依次次遞遞進(jìn)進(jìn)的的三三個(gè)個(gè)方方面面。。堅(jiān)持持獨(dú)獨(dú)立立、、公公正正的的原原則則審核核判判斷斷時(shí)時(shí)應(yīng)應(yīng)堅(jiān)堅(jiān)決決排排除除其其他他干干擾擾因因素素,包括括來來自自受受審審核核方方的的、、審審核核員員感感情情上上的的等等等等影影響響判判斷斷獨(dú)獨(dú)立立、、公公證證的的因因素素,自始始至至終終維維護(hù)護(hù)、、保保持持審審核核判判斷斷的的獨(dú)獨(dú)立立性性和和公公證證性性,不能能因因情情面面或或畏畏懼懼而而私私自自消消化化不不合合格格項(xiàng)項(xiàng)。。堅(jiān)持持““三三要要三三不不要要””原原則則即:要講客客觀觀證證據(jù)據(jù),不要要憑感感情情、、憑憑感感覺覺、、憑憑印印象象用用事事;要追搠搠到到實(shí)實(shí)際際做做得得怎怎樣樣,不要要停留留在在檔檔、、嘴嘴巴巴（（回回答答））上上面面;要按審審核核計(jì)計(jì)畫畫如如期期進(jìn)進(jìn)行行，，不要要“不不查查出出問問題題非非好好漢漢””。。當(dāng)當(dāng)按按抽抽樣樣方方案案審審核核後後無無不不合合格格項(xiàng)項(xiàng)時(shí)時(shí),就應(yīng)應(yīng)採採取取““無罪罪推推定定”的的原原則則。。3、、客客觀觀證證據(jù)據(jù)的的收收集集收集集客客觀觀證證據(jù)據(jù)的的方方式式可可能能有有：：與受受審審核核方方人人員員的的面面談?wù)劊?；查閱閱文文件件和和記記錄錄；；現(xiàn)場場觀觀察察和和核核對(duì)對(duì)（（對(duì)對(duì)活活動(dòng)動(dòng)和和周周圍圍的的工工作作與與條條件件的的觀觀察察））；；對(duì)實(shí)實(shí)際際活活動(dòng)動(dòng)及及結(jié)結(jié)果果的的驗(yàn)驗(yàn)證證；；資料料的的匯匯總總、、分分析析、、圖圖表表和和業(yè)業(yè)績績指指標(biāo)標(biāo)；；來自自其其他他方方面面的的報(bào)報(bào)告告，，如如顧顧客客反反饋饋、、外外部部報(bào)報(bào)告告和和中中間間商商的的評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)；；相關(guān)關(guān)抽抽樣樣方方案案的的水水平平和和確確保保對(duì)對(duì)抽抽樣樣和和測測量量過過程程實(shí)實(shí)施施質(zhì)質(zhì)量量控控制制程程序序。。與職職能能之之間間接接口口有有關(guān)關(guān)的的信信息息應(yīng)應(yīng)注注重重收收集集收集集到到的的客客觀觀證證據(jù)據(jù)形形式式有有：：存在在的的客客觀觀事事實(shí)實(shí)；；被訪訪問問人人員員關(guān)關(guān)於於本本職職範(fàn)範(fàn)圍圍內(nèi)內(nèi)工工作作的的陳陳述述；；現(xiàn)有有的的文文件件、、記記錄錄等等。。客觀觀證證據(jù)據(jù)的的收收集集應(yīng)應(yīng)注注意意：：不是是越越多多越越好好,而是是適適用用的的客客觀觀證證據(jù)據(jù)（（即即審審核核證證據(jù)據(jù)））越越多多越越好好,過多多過過濫濫的的客客觀觀證證據(jù)據(jù)反反而而會(huì)會(huì)淹淹沒沒真真正正需需要要的的關(guān)關(guān)鍵鍵信信息息；；客觀觀證證據(jù)據(jù)必必須須是是有效效的的,如所所提提供供的的文文件件和和記記錄錄應(yīng)