投資基金一般法規(guī)

精品文檔精心整理精品文檔可編輯精品文檔投資基金一般法規(guī)目錄：1、投資基金一般法規(guī)2、投資基金一般法規(guī)實(shí)施細(xì)則投資基金一般法規(guī)證券投資基金管理暫行辦法（1997） 1開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法（2000） 9中華人民共和國證券投資基金法（2004） 16證券投資基金管理暫行辦法（1997）（１９９７年１１月５日國務(wù)院批準(zhǔn)１９９７年１１月１４日證委發(fā)〔１９９７〕８１號）第一章總則第一條為了加強(qiáng)對證券投資基金的管理，保護(hù)基金當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場的健康、穩(wěn)定發(fā)展，制定本辦法。第二條本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）是指一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。第三條基金資產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人和基金管理人的資產(chǎn)。第四條在中國境內(nèi)從事基金活動及與該活動相關(guān)的自然人、法人和其他組織，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。第二章基金的設(shè)立、募集與交易第五條基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）審查批準(zhǔn)。第六條基金發(fā)起人可以申請?jiān)O(shè)立開放式基金，也可以申請?jiān)O(shè)立封閉式基金。第七條申請?jiān)O(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：主要發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司；每個發(fā)起人的實(shí)收資本不少于３億元，主要發(fā)起人有３年以上從事證券投資經(jīng)驗(yàn)、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外；發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；基金托管人、基金管理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請?jiān)O(shè)立開放式基金，還必須在人才和技術(shù)設(shè)施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價格。第八條基金發(fā)起人申請?jiān)O(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列文件：申請報(bào)告；發(fā)起人名單及協(xié)議；基金契約和托管協(xié)議；招募說明書；證券公司、信托投資公司作為發(fā)起人的，經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)起人最近３年的財(cái)務(wù)報(bào)告；律師事務(wù)所出具的法律意見書；募集方案；中國證監(jiān)會要求提交的其他文件。前款基金契約、托管協(xié)議和招募說明書的內(nèi)容和格式，由中國證監(jiān)會規(guī)定。第九條基金發(fā)起人認(rèn)購基金單位占基金總額的比例和在基金存續(xù)期間持有基金單位占基金總額的比例，由中國證監(jiān)會規(guī)定。第十條封閉式基金的存續(xù)時間不得少于５年，最低募集數(shù)額不得少于２億元。年收益率高于全國基金平均收益率；基金托管人、基金管理人最近３年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為；基金持有人大會和基金托管人同意擴(kuò)募或者續(xù)期；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請基金擴(kuò)募或者續(xù)期，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的要求提交有關(guān)文件。第十二條基金發(fā)起人應(yīng)當(dāng)于基金募集前３天在中國證監(jiān)會指定的報(bào)刊上刊載招募說明書。第十三條封閉式基金的募集期限為３個月，自該基金批準(zhǔn)之日起計(jì)算。封閉式基金自批準(zhǔn)之日起３個月內(nèi)募集的資金超過該基金批準(zhǔn)規(guī)模的８０％的，該基金方可成立。開放式基金自批準(zhǔn)之日起３個月內(nèi)凈銷售額超過２億元的，該基金方可成立。封閉式基金募集期滿時，其所募集的資金少于該基金批準(zhǔn)規(guī)模的８０％的，該基金不得成立。開放式基金自批準(zhǔn)之日起３個月內(nèi)凈銷售額少于２億元的，該基金不得成立。基金發(fā)起人必須承擔(dān)基金募集費(fèi)用，已募集的資金并加計(jì)銀行活期存款利息必須在３０天內(nèi)退還基金認(rèn)購人。第十四條開放式基金只能在符合國家規(guī)定的場所申購、贖回。封閉式基金成立后，基金管理人、基金托管人可以向中國證監(jiān)會及證券交易所提出基金上市申請?；鹕鲜幸?guī)則由證券交易所制定，報(bào)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。第三章基金托管人和基金管理人第十五條經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金，應(yīng)當(dāng)委托商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，委托基金管理公司作為基金管理人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)。第十六條基金托管人必須經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)。第十七條基金托管人、基金管理人應(yīng)當(dāng)在行政上、財(cái)務(wù)上相互獨(dú)立，其高級管理人員不得在對方兼任任何職務(wù)。第十八條基金托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）設(shè)有專門的基金托管部；（二）實(shí)收資本不少于８０億元；（三）有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員；（四）具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件；具備安全、高效的清算、交割能力。第十九條基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：安全保管基金的全部資產(chǎn)；執(zhí)行基金管理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來；監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報(bào)告；復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值及基金價格；保存基金的會計(jì)帳冊、記錄１５年以上；基金契約、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。第二十條基金托管人必須將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開，對不同基金分別設(shè)置帳戶，實(shí)行分帳管理。第二十一條有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準(zhǔn)，基金托管人必須退任：（一）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；（二）基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益的；（三）代表５０％以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；（四）中國人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的。第二十二條新任基金托管人應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金無新任基金托管人承接的，該基金應(yīng)當(dāng)終止。第二十三條申請?jiān)O(shè)立基金管理公司，必須經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準(zhǔn)。第二十四條設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）主要發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司；（二）主要發(fā)起人經(jīng)營狀況良好，最近３年連續(xù)盈利；（三）每個發(fā)起人實(shí)收資本不少于３億元；（四）擬設(shè)立的基金管理公司的最低實(shí)收資本為１０００萬元；（五）有明確可行的基金管理計(jì)劃；（六）有合格的基金管理人才；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請?jiān)O(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的要求提交有關(guān)文件。第二十五條基金管理公司經(jīng)批準(zhǔn)，可以從事下列業(yè)務(wù)：（一）基金管理業(yè)務(wù)；（二）發(fā)起設(shè)立基金。第二十六條基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)；（二）及時、足額向基金持有人支付基金收益；（三）保存基金的會計(jì)帳冊、記錄１５年以上；（四）編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，及時公告，并向中國證監(jiān)會報(bào)告；（五）計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值；基金契約規(guī)定的其他職責(zé)。開放式基金的管理人還應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定和基金契約的規(guī)定，及時、準(zhǔn)確地辦理基金的申購和贖回。第二十七條有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，基金管理人必須退任：（一）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；（二）基金托管人有充分理由認(rèn)為更換基金管理人符合基金持有人利益的；（三）代表５０％以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的；（四）中國證監(jiān)會有充分理由認(rèn)為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責(zé)的。第二十八條新任基金管理人應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，原任基金管理人方可退任。原任基金管理人管理的基金無新任基金管理人承接的，該基金應(yīng)當(dāng)終止。第四章基金持有人的權(quán)利和義務(wù)第二十九條基金持有人享有下列權(quán)利：（一）出席或者委派代表出席基金持有人大會；（二）取得基金收益；（三）監(jiān)督基金經(jīng)營情況，獲取基金業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀況的資料；（四）申購、贖回或者轉(zhuǎn)讓基金單位；（五）取得基金清算后的剩余資產(chǎn)；基金契約規(guī)定的其他權(quán)利。第三十條有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金持有人大會：（一）修改基金契約；（二）提前終止基金；（三）更換基金托管人；（四）更換基金管理人；（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。前款事項(xiàng)，經(jīng)基金持有人大會作出決議后，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。第三十一條基金持有人應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：（一）遵守基金契約；（二）交納基金認(rèn)購款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用；（三）承擔(dān)基金虧損或者終止的有限責(zé)任；（四）不從事任何有損基金及其他基金持有人利益的活動。第五章投資運(yùn)作與監(jiān)督管理第三十二條基金成立前，投資者的認(rèn)購款項(xiàng)只能存入商業(yè)銀行，不得運(yùn)用。第三十三條基金的投資組合當(dāng)應(yīng)符合下列規(guī)定：１個基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的８０％；１個基金持有１家上市公司的股票，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的１０％；同一基金管理人管理的全部基金持有１家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的１０％；１個基金投資于國家債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)凈值的２０％；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。第三十四條禁止從事下列行為：基金之間相互投資；基金托管人、商業(yè)銀行從事基金投資；基金管理人以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券；基金管理人從事任何形式的證券承銷或者從事除國家債券以外的其他證券自營業(yè)務(wù)；基金管理人從事資金拆借業(yè)務(wù)；動用銀行信貸資金從事基金投資；國有企業(yè)違反國家有關(guān)規(guī)定炒作基金；將基金資產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款；從事證券信用交易；以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券；中國證監(jiān)會規(guī)定禁止從事的其他行為。第三十五條開放式基金必須保持足夠的現(xiàn)金或者國家債券，以備支付贖金。第三十六條基金托管人的托管費(fèi)、基金管理人的報(bào)酬以及可以在基金資產(chǎn)中扣除的其他費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行并在基金契約和托管協(xié)議中訂明。第三十七條基金托管人、基金管理人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家財(cái)務(wù)會計(jì)制度，依法納稅。第三十八條基金收益分配應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金形式，每年至少１次?；鹗找娣峙浔壤坏玫陀诨饍羰找娴模梗埃?。第三十九條中國證監(jiān)會、中國人民銀行按照各自的職權(quán)隨時對基金募集、交易、投資運(yùn)作以及相關(guān)的業(yè)務(wù)活動和財(cái)務(wù)會計(jì)資料進(jìn)行檢查、稽核?；鹜泄苋?、基金管理人以及有關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)及時提供有關(guān)情況和資料，不得拒絕、阻撓。第四十條有下列情形之一的，基金應(yīng)當(dāng)終止：（一）基金封閉期滿，未被批準(zhǔn)續(xù)期的；（二）基金經(jīng)批準(zhǔn)提前終止的；（三）因重大違法、違規(guī)行為，基金被中國證監(jiān)會責(zé)令終止的。第四十一條基金終止時，必須組成清算小組對基金資產(chǎn)進(jìn)行清算；清算結(jié)果應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)并予以公告。中國證監(jiān)會監(jiān)督基金清算過程。第四十二條基金清算后的全部剩余資產(chǎn)，按基金持有人持有的基金單位占基金資產(chǎn)的比例，分配給基金持有人。第六章罰則第四十三條未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立、募集或者變相募集資金的，由中國證監(jiān)會予以取締，責(zé)令退還所募集的資金及其利息，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得１倍以上１０倍以下的罰款；沒有違法所得的，處１００萬元以下的罰款。第四十四條未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將基金上市交易的，由中國證監(jiān)會責(zé)令停止交易，處１００萬元以下的罰款。第四十五條未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立基金管理公司或者擅自從事基金管理業(yè)務(wù)的，由中國證監(jiān)會予以取締，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得１倍以上１０倍以下的罰款；沒有違法所得的，處１００萬元以下的罰款。第四十六條未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自從事基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停止基金托管業(yè)務(wù)，沒收違法所得，并處５０萬元以下的罰款。基金托管人未按照規(guī)定將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)分開，或者對基金資產(chǎn)未實(shí)行分帳管理的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得１倍以上５倍以下的罰款。第四十七條基金管理人違反本辦法第三十二條規(guī)定的，責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得１倍以上５倍以下的罰款；沒有違法所得的，處５０萬元以下的罰款。第四十八條基金管理人違反本辦法第三十三條規(guī)定的，由中國證監(jiān)會責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得１倍以上３倍以下的罰款；沒有違法所得的，處３０萬元以下的罰款。第四十九條有本辦法第三十四條所列行為之一的，責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得１倍以上５倍以下的罰款；沒有違法所得的，處５０萬元以下的罰款。第五十條基金管理人或者基金托管人營私舞弊、違規(guī)操作，不履行其基金管理或者基金托管職責(zé)的，或者嚴(yán)重失職，造成基金經(jīng)營不善或者重大損失的，除依法給予處罰外，暫停、撤銷其基金管理業(yè)務(wù)資格或者基金托管業(yè)務(wù)資格。第五十一條基金管理人或者基金托管人違反本辦法第三十九條規(guī)定，不提供或者拖延提供有關(guān)情況和資料，或者拒絕、阻撓依法進(jìn)行的檢查、稽核的，責(zé)令改正，給予警告，并處５萬元以下的罰款。第五十二條本辦法第四十六條、第四十七條、第四十九條、第五十條、第五十一條規(guī)定的處罰，由中國證監(jiān)會、中國人民銀行按照各自的職權(quán)作出決定；但是，對同一違法行為，不得給予兩次以上的處罰。第五十三條有操縱市場價格、內(nèi)幕交易、虛假陳述等證券欺詐行為的，由中國證監(jiān)會依法給予處罰。第五十四條違反本辦法規(guī)定，除依法給予行政處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員暫停、撤銷其從業(yè)資格。違反本辦法規(guī)定，給他人造成損失的，依法承擔(dān)民事賠償責(zé)任。違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第七章附則第五十五條本辦法下列用語的含義：（一）“基金單位”，是指基金發(fā)起人向不特定的投資者發(fā)行的，表示持有人對基金享有資產(chǎn)所有權(quán)、收益分配權(quán)和其他相關(guān)權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的憑證。（二）“開放式基金”，是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以按基金的報(bào)價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。中國最大的資料庫下載（三）“封閉式基金”，是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過證券市場轉(zhuǎn)讓、買賣基金單位的一種基金。（四）“基金資產(chǎn)總值”，包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。（五）“基金資產(chǎn)凈值”，是指基金資產(chǎn)總值減去按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費(fèi)用后的價值。（六）“每一單位基金資產(chǎn)凈值”，是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金單位總數(shù)后的價值。（七）“基金收益”，包括基金投資所得紅利、股息、債券利息，買賣證券價差，存款利息以及其他收入。（八）“基金凈收益”，是指基金收益減去按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。第五十六條本辦法由中國證監(jiān)會組織實(shí)施。第五十七條本辦法自發(fā)布之日起施行。返回開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法（2000）關(guān)于發(fā)布《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》的通知各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處、專員辦事處，滬、深證券交易所，各基金管理公司，基金托管銀行，會內(nèi)各部門：現(xiàn)發(fā)布《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》，自發(fā)布之日起施行。中國證券監(jiān)督管理委員會二○○○年十月八日開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法第一條為促進(jìn)證券投資基金的發(fā)展，規(guī)范開放式證券投資基金（以下簡稱“開放式基金”）的公開募集設(shè)立、運(yùn)作及其相關(guān)活動，保護(hù)證券投資基金投資人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條開放式基金活動及與該活動相關(guān)的自然人、法人和其他組織，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法；本辦法未規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)遵守《暫行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定。第三條開放式基金可以按照本辦法，在規(guī)定的場所和開放時間內(nèi)，由投資人向基金管理人申請申購基金單位；或者應(yīng)基金投資人的要求，由基金管理人贖回投資人持有的基金單位。第四條開放式基金由基金管理人設(shè)立。開放式基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）審查批準(zhǔn)。第五條申請?jiān)O(shè)立開放式基金，除應(yīng)當(dāng)遵守《暫行辦法》第七條第（三）、（四）、（五）項(xiàng)的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有明確、合法、合理的投資方向；有明確的基金組織形式和運(yùn)作方式；基金托管人、基金管理人近一年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為。第六條申請?jiān)O(shè)立開放式基金，除應(yīng)當(dāng)按照《暫行辦法》第八條的規(guī)定報(bào)送材料外，基金管理人還應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報(bào)送開放式基金實(shí)施方案及相關(guān)文件。因有重大違法、違規(guī)行為正在受到國家有關(guān)部門的調(diào)查；因公司高級管理層變動、與公司有關(guān)的訴訟、仲裁等重大事件，可能或已經(jīng)對所管理的基金運(yùn)作造成不良影響；中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。第八條基金管理人應(yīng)當(dāng)自開放式基金設(shè)立申請獲得批準(zhǔn)之日起6個月內(nèi)進(jìn)行設(shè)立募集；超過6個月尚未開始設(shè)立募集的，原申請內(nèi)容如有實(shí)質(zhì)性改變，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報(bào)告；原申請內(nèi)容沒有實(shí)質(zhì)性改變的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會備案。第九條開放式基金的設(shè)立募集期限不得超過3個月。設(shè)立募集期限自招募說明書公告之日起計(jì)算。符合下列條件的，開放式基金方可成立：（一）設(shè)立募集期限內(nèi)，凈銷售額超過2億元；（二）在設(shè)立募集期限內(nèi)，最低認(rèn)購戶數(shù)達(dá)到100人。不符合上述條件的，該基金不得成立。基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)募集費(fèi)用，已募集的資金并加計(jì)銀行活期存款利息，應(yīng)當(dāng)自募集期滿之日起30天內(nèi)退還基金認(rèn)購人。第十條開放式基金成立后的存續(xù)期間內(nèi)，其有效持有人數(shù)量連續(xù)20個工作日達(dá)不到100人，或者連續(xù)20個工作日最低基金資產(chǎn)凈額低于5000萬元的，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報(bào)告，說明出現(xiàn)上述情況的原因以及解決方案。第十一條開放式基金可以對單個帳戶持有開放式基金單位的比例設(shè)置限制，并應(yīng)當(dāng)在基金招募說明書中予以載明。第十二條開放式基金成立初期，可以在基金契約和招募說明書規(guī)定的期限內(nèi)只接受申購，不辦理贖回，但該期限最長不得超過3個月。第十三條開放式基金可在基金契約及招募說明書中載明預(yù)期的基金規(guī)模，在達(dá)到預(yù)期的基金規(guī)模后，可不再接受申購申請。第十四條開放式基金的基金托管人除應(yīng)當(dāng)遵守《暫行辦法》第十九條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：依法持有基金資產(chǎn)；采取適當(dāng)、合理的措施，使開放式基金單位的認(rèn)購、申購、贖回等事項(xiàng)符合基金契約等有關(guān)法律文件的規(guī)定；采取適當(dāng)、合理的措施，使基金管理人用以計(jì)算開放式基金單位認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金契約等法律文件的規(guī)定；采取適當(dāng)、合理的措施，使基金投資和融資的條件符合基金契約等法律文件的規(guī)定；在定期報(bào)告內(nèi)出具托管人意見，說明基金管理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金契約的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金契約規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?。第十五條開放式基金的基金管理人除應(yīng)當(dāng)遵守《暫行辦法》第二十六條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：依據(jù)基金契約，決定基金收益分配方案；編制并公告季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告；辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜；確保需要向基金投資人提供的各項(xiàng)文件或資料在規(guī)定時間內(nèi)發(fā)出；并且保證投資人能夠按照基金契約規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并得到有關(guān)資料的復(fù)印件。第十六條基金單位計(jì)價出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即公告、予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；計(jì)價錯誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值0．5％時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案。因基金單位計(jì)價錯誤給投資人造成損失的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；有關(guān)投資者獲得賠償?shù)姆椒☉?yīng)當(dāng)在基金契約中具體列明。第十七條開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)可以由基金管理人直接辦理，也可以由基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理?；鸸芾砣宋衅渌麢C(jī)構(gòu)代為辦理開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議。第十八條商業(yè)銀行以及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)可以接受基金管理人的委托，辦理開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行開辦開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)。第十九條申請開辦開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：設(shè)有專門管理開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)的部門；有足夠的熟悉開放式基金業(yè)務(wù)的專業(yè)人員；有便利、有效的商業(yè)網(wǎng)絡(luò)；有安全、高效的辦理開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。第二十條基金管理人或者其他機(jī)構(gòu)及其經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員，在直接或者代為辦理開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)、以及本行業(yè)公認(rèn)的道德標(biāo)準(zhǔn)和行為規(guī)范，不得誤導(dǎo)、欺騙投資人。第二十一條開放式基金單位的注冊登記業(yè)務(wù)可以由基金管理人辦理，也可以委托商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)辦理。商業(yè)銀行辦理開放式基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)。建立并管理投資人基金單位帳戶；負(fù)責(zé)基金單位注冊登記；基金交易確認(rèn)；代理發(fā)放紅利；建立并保管基金投資人名冊；（六）基金契約或者注冊登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。第二十三條基金管理人可以根據(jù)開放式基金運(yùn)營的需要，按照中國人民銀行規(guī)定的條件，向商業(yè)銀行申請短期融資。第二十四條開放式基金每周至少有一天應(yīng)為基金的開放日，辦理基金投資人申購、贖回、變更登記、基金之間轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)申請?；痖_放日期及時間應(yīng)在基金契約中規(guī)定。第二十五條開放式基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個開放日的第二天公告開放日基金單位資產(chǎn)凈值。第二十六條申購開放式基金單位的份額和贖回基金單位的金額，依據(jù)申購贖回日基金單位資產(chǎn)凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計(jì)算，具體計(jì)算方法應(yīng)當(dāng)在招募說明書中予以載明。基金單位資產(chǎn)凈值，應(yīng)當(dāng)按照開放日閉市后基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金單位的余額數(shù)量計(jì)算。具體計(jì)算方法應(yīng)當(dāng)在基金契約和招募說明書中予以載明。第二十七條投資人申購基金單位時，必須全額交付申購款項(xiàng)?？铑~一經(jīng)交付，申購申請即為有效；除有基金招募說明書載明的不接受投資人申購申請的情形發(fā)生外，基金管理人不得拒絕基金投資人的申購申請。第二十八條基金管理人應(yīng)當(dāng)于收到基金投資人申購、贖回申請之日起3個工作日內(nèi)，對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。除本辦法另有規(guī)定外，基金管理人應(yīng)當(dāng)自接受基金投資人有效贖回申請之日起7個工作日內(nèi)，支付贖回款項(xiàng)。第二十九條除有下列情形外，基金管理人不得拒絕接受基金投資人的贖回申請：（一）不可抗力；證券交易場所交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；其他在基金契約、基金招募說明書中已載明并獲批準(zhǔn)的特殊情形。發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日立即向中國證監(jiān)會備案；已接受的贖回申請，基金管理人應(yīng)當(dāng)足額兌付；如暫時不能足額兌付，可按單個帳戶占申請總量的比例分配給贖回申請人，其余部分按基金契約及招募說明書載明的規(guī)定，在后續(xù)開放日予以兌付。第三十條開放式基金單個開放日，基金凈贖回申請超過基金總份額的10％時，為巨額贖回。巨額贖回申請發(fā)生時，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于基金總份額的10％的前提下，可以對其余贖回申請延期辦理。對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個帳戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額；未受理部分可延遲至下一個開放日辦理，并以該開放日當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值為依據(jù)計(jì)算贖回金額，但投資者可在申請贖回時選擇將當(dāng)日未獲受理部分予以撤消。第三十一條開放式基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回，基金管理人可按基金契約及招募說明書載明的規(guī)定，暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不得超過正常支付時間二十個工作日，并應(yīng)當(dāng)在指定媒體上進(jìn)行公告。第三十三條開放式基金可以收取申購費(fèi)，但申購費(fèi)率不得超過申購金額的5％，申購費(fèi)用可以在基金申購時收取，也可以在贖回時從贖回金額中予以扣除。開放式基金可以根據(jù)基金管理運(yùn)作的實(shí)際需要，收取合理的贖回費(fèi)，但贖回費(fèi)率不得超過贖回金額的3％；贖回費(fèi)收入在扣除基本手續(xù)費(fèi)后，余額應(yīng)當(dāng)歸基金所有。開放式基金可以選用可調(diào)整的申購、贖回費(fèi)率。開放式基金收取費(fèi)用的方式、條件以及費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)在基金契約和招募說明書中予以載明。第三十四條基金的投資方向應(yīng)當(dāng)符合基金契約及招募說明書的規(guī)定；基金名稱顯示投資方向的，基金的非現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)至少有80％屬于該基金名稱所顯示的投資內(nèi)容。第三十六條開放式基金的廣告、宣傳推介應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)；其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，不得有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。第三十七條開放式基金的各相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法保存基金業(yè)務(wù)活動的記錄、帳冊、報(bào)表和其他業(yè)務(wù)資料。第三十八條開辦開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)、注冊登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)違反《暫行辦法》或者本辦法的，比照《暫行辦法》第六章的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十九條本辦法自發(fā)布之日起施行。返回中華人民共和國證券投資基金法（2004） 目錄第一章總則第二章基金管理人第三章基金托管人第四章基金的募集第五章基金份額的交易第六章基金份額的申購與贖回第七章基金的運(yùn)作與信息披露第八章基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算第九章基金份額持有人權(quán)利及其行使第十章監(jiān)督管理第十一章法律責(zé)任第十二章附則第一章總則第一條為了規(guī)范證券投資基金活動，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法。第二條在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金（以下簡稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動，適用本法；本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。第三條基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)，依照本法在基金合同中約定?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘勒毡痉ê突鸷贤募s定，履行受托職責(zé)?；鸱蓊~持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。第四條從事證券投資基金活動，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實(shí)信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。第五條基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運(yùn)作方式。基金運(yùn)作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。采用封閉式運(yùn)作方式的基金（以下簡稱封閉式基金），是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。采用開放式運(yùn)作方式的基金（以下簡稱開放式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。采用其他運(yùn)作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定。第六條基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。基金管理人、基金托管人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘蚧鹭?cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。第七條基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。第八條非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。第九條基金管理人、基金托管人管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)?；饛臉I(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。第十條基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)，可以成立同業(yè)協(xié)會，加強(qiáng)行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。第十一條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券投資基金活動實(shí)施監(jiān)督管理。第二章基金管理人第十二條基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。第十三條設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：（一）有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；（二）注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；（三）主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽(yù)，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣；（四）取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（六）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。第十四條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起六個月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由?；鸸芾砉驹O(shè)立分支機(jī)構(gòu)、修改章程或者變更其他重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起六十日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。第十五條下列人員不得擔(dān)任基金管理人的基金從業(yè)人員：（一）因犯有貪污賄賂、瀆職、侵犯財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰的；（二）對所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個人責(zé)任的董事、監(jiān)事、廠長、經(jīng)理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的；中國最大的資料庫下載（三）個人所負(fù)債務(wù)數(shù)額較大，到期未清償?shù)?；（四）因違法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司及其他機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員和國家機(jī)關(guān)工作人員；（五）因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計(jì)師和資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員。第十六條基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員，應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。第十七條基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員的選任或者改任，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進(jìn)行審核。第十八條基金管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔(dān)任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。第十九條基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；（二）辦理基金備案手續(xù)；（三）對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；（四）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；（五）進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；（六）編制中期和年度基金報(bào)告；（七）計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格；（八）辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；（九）召集基金份額持有人大會；（十）保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；（十一）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；（十二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。第二十條基金管理人不得有下列行為：（一）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；（二）不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；（三）利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；（四）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；（五）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。第二十一條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金管理人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金管理資格：（一）有重大違法違規(guī)行為；（二）不再具備本法第十三條規(guī)定的條件；（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。第二十二條有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：（一）被依法取消基金管理資格；（二）被基金份額持有人大會解任；（三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；（四）基金合同約定的其他情形。第二十三條基金管理人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時基金管理人?；鸸芾砣寺氊?zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收。第二十四條基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。第三章基金托管人第二十五條基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。第二十六條申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：（一）凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定；（二）設(shè)有專門的基金托管部門；（三）取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；（四）有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（七）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；（八）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。第二十七條本法第十五條、第十八條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員。本法第十六條、第十七條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級管理人員。第二十八條基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。第二十九條基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）安全保管基金財(cái)產(chǎn)；（二）按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；（三）對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；（四）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；（五）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；（六）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；（七）對基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；（八）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；（九）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；（十）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；（十一）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。第三十條基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。第三十一條本法第二十條的規(guī)定，適用于基金托管人。第三十二條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金托管人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金托管資格：（一）有重大違法違規(guī)行為；（二）不再具備本法第二十六條規(guī)定的條件；（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。第三十三條有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：（一）被依法取消基金托管資格；（二）被基金份額持有人大會解任；（三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；（四）基金合同約定的其他情形。第三十四條基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時基金托管人?；鹜泄苋寺氊?zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。第三十五條基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。第四章基金的募集第三十六條基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交下列文件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：（一）申請報(bào)告；（二）基金合同草案；（三）基金托管協(xié)議草案；（四）招募說明書草案；（五）基金管理人和基金托管人的資格證明文件；（六）經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；（七）律師事務(wù)所出具的法律意見書；（八）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。第三十七條基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）募集基金的目的和基金名稱；（二）基金管理人、基金托管人的名稱和住所；（三）基金運(yùn)作方式；（四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額；（五）確定基金份額發(fā)售日期、價格和費(fèi)用的原則；（六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；（七）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則；（八）基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式，以及給付贖回款項(xiàng)的時間和方式；（九）基金收益分配原則、執(zhí)行方式；（十）作為基金管理人、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例；（十一）與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式；（十二）基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制；（十三）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式；（十四）基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式；（十五）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式；（十六）爭議解決方式；（十七）當(dāng)事人約定的其他事項(xiàng)。第三十八條基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期；（二）基金管理人、基金托管人的基本情況；（三）基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要；（四）基金份額的發(fā)售日期、價格、費(fèi)用和期限；（五）基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱；（六）出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會計(jì)師事務(wù)所的名稱和住所；（七）基金管理人、基金托管人報(bào)酬及其他有關(guān)費(fèi)用的提取、支付方式與比例；（八）風(fēng)險警示內(nèi)容；（九）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。第三十九條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起六個月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。第四十條基金募集申請經(jīng)核準(zhǔn)后，方可發(fā)售基金份額。第四十一條基金份額的發(fā)售，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。第四十二條基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。前款規(guī)定的文件應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。中國最大的資料庫下載對基金募集所進(jìn)行的宣傳推介活動，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有本法第六十四條所列行為。第四十三條基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過六個月開始募集，原核準(zhǔn)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請?；鹉技坏贸^國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限。基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算。第四十四條基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起十日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。第四十五條基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。第四十六條投資人繳納認(rèn)購的基金份額的款項(xiàng)時，基金合同成立；基金管理人依照本法第四十四條的規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效?；鹉技谙迣脻M，不能滿足本法第四十四條規(guī)定的條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：（一）以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；（二）在基金募集期限屆滿后三十日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。第五章基金份額的交易第四十七條封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以在證券交易所上市交易。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易。第四十八條基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）基金的募集符合本法規(guī)定；（二）基金合同期限為五年以上；（三）基金募集金額不低于二億元人民幣；（四）基金份額持有人不少于一千人；（五）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。第四十九條基金份額上市交易規(guī)則由證券交易所制定，報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。第五十條基金份額上市交易后，有下列情形之一的，由證券交易所終止其上市交易，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：（一）不再具備本法第四十八條規(guī)定的上市交易條件；（二）基金合同期限屆滿；（三）基金份額持有人大會決定提前終止上市交易；（四）基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形。第六章基金份額的申購與贖回第五十一條開放式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。第五十二條基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)；基金合同另有約定的，按照其約定。第五十三條基金管理人應(yīng)當(dāng)按時支付贖回款項(xiàng)，但是下列情形除外：（一）因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項(xiàng)；（二）證券交易場所依法決定臨時停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；（三）基金合同約定的其他特殊情形。發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。本條第一款規(guī)定的情形消失后，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時支付贖回款項(xiàng)。第五十四條開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項(xiàng)?；鹭?cái)產(chǎn)中應(yīng)當(dāng)保持的現(xiàn)金或者政府債券的具體比例，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。第五十五條基金份額的申購、贖回價格，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計(jì)算。第五十六條基金份額凈值計(jì)價出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。計(jì)價錯誤達(dá)到基金份額凈值百分之零點(diǎn)五時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。因基金份額凈值計(jì)價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人予以賠償。第七章基金的運(yùn)作與信息披露第五十七條基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)采用資產(chǎn)組合的方式。資產(chǎn)組合的具體方式和投資比例，依照本法和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定在基金合同中約定。第五十八條基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：（一）上市交易的股票、債券；（二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種。第五十九條基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：（一）承銷證券；（二）向他人貸款或者提供擔(dān)保；（三）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（四）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；（五）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；（六）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；（七）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；（八）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。第六十條基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。第六十一條基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定時間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。第六十二條公開披露的基金信息包括：（一）基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；（二）基金募集情況；（三）基金份額上市交易公告書；（四）基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；（五）基金份額申購、贖回價格；（六）基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；（七）臨時報(bào)告；（八）基金份額持有人大會決議；（九）基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；（十）涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；（十一）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。第六十三條對公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告或者法律意見書的會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)保證其所出具文件內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。第六十四條公開披露基金信息，不得有下列行為：（一）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；（二）對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；（三）違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；（四）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)；（五）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。第八章基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算第六十五條按照基金合同的約定或者基金份額持有人大會的決議，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式。第六十六條封閉式基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限，應(yīng)當(dāng)符合下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：（一）基金運(yùn)營業(yè)績良好；（二）基金管理人最近二年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；（三）基金份額持有人大會決議通過；（四）本法規(guī)定的其他條件。第六十七條有下列情形之一的，基金合同終止：（一）基金合同期限屆滿而未延期的；（二）基金份額持有人大會決定終止的；（三）基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在六個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；（四）基金合同約定的其他情形。第六十八條基金合同終止時，基金管理人應(yīng)當(dāng)組織清算組對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。清算組由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組成。清算組作出的清算報(bào)告經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，律師事務(wù)所出具法律意見書后，報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案并公告。第六十九條清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人所持份額比例進(jìn)行分配。第九章基金份額持有人權(quán)利及其行使第七十條基金份額持有人享有下列權(quán)利：（一）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；（二）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；（三）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；（四）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；（五）對基金份額持有人大會審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；（六）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；（七）對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；（八）基金合同約定的其他權(quán)利。第七十一條下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會審議決定：（一）提前終止基金合同；（二）基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限；（三）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；（四）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；（五）更換基金管理人、基金托管人；（六）基金合同約定的其他事項(xiàng)。第七十二條基金份額持有人大會由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。第七十三條召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)?；鸱蓊~持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。第七十四條基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權(quán)。第七十五條基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表百分之五十以上基金份額的持有人參加，方可召開；大會就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的百分之五十以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。基金份額持有人大會決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或者備案，并予以公告。第十章監(jiān)督管理第七十六條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行下列職責(zé)：（一）依法制定有關(guān)證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán)；（二）辦理基金備案；（三）對基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金活動進(jìn)行監(jiān)督管理，對違法行為進(jìn)行查處，并予以公告；（四）制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實(shí)施；（五）監(jiān)督檢查基金信息的披露情況；（六）指導(dǎo)和監(jiān)督基金同業(yè)協(xié)會的活動；（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。第七十七條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：（一）進(jìn)入違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；（二）詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說明；（三）查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財(cái)務(wù)會計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料，對可能被轉(zhuǎn)移或者隱匿的文件和資料予以封存；（四）查詢當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶或者基金賬戶，對有證據(jù)證明有轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券跡象的，可以申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；（五）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施。第七十八條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法履行職責(zé)，進(jìn)行調(diào)查或者檢查時，不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件；對調(diào)查或者檢查中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的義務(wù)。第七十九條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，接受監(jiān)督，不得利用職務(wù)牟取私利。第八十條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)時，被調(diào)查、檢查的單位和個人應(yīng)當(dāng)配合，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第八十一條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)違法行為涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)將案件移送司法機(jī)關(guān)處理。第八十二條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員不得在被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)中兼任職務(wù)。第十一章法律責(zé)任第八十三條基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反本法規(guī)定或者基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。第八十四條違反本法第四十五條規(guī)定，動用募集的資金的，責(zé)令返還，沒收違法所得；違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，并處五萬元以上五十萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；給投資人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第八十五條未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自募集基金的，責(zé)令停止，返還所募資金和加計(jì)的銀行同期存款利息，沒收違法所得，并處所募資金金額百分之一以上百分之五以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第八十六條違反本法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立基金管理公司的，由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締，并處五萬元以上五十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第八十七條未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自從事基金管理業(yè)務(wù)或者基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停止，沒收違法所得；違法所得一百萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第八十八條基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分別管理或者分賬保管，或者將基金財(cái)產(chǎn)挪作他用的，責(zé)令改正，處五萬元以上五十萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?；鸸芾砣?、基金托管人將基金財(cái)產(chǎn)挪作他用而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。第八十九條基金管理人、基金托管人有本法第二十條所列行為之一的，責(zé)令改正，沒收違法所得；違法所得一百萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第九十條基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第一項(xiàng)至第六項(xiàng)和第八項(xiàng)所列行為之一的，責(zé)令改正，處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。基金管理人、基金托管人有前款行為，運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。第九十一條基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第七項(xiàng)規(guī)定行為的，除依照《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。第九十二條基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，相互出資或者持有股份的，責(zé)令改正，可以處十萬元以下罰款。第九十三條基金信息披露義務(wù)人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫停或者取消基金從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第九十四條為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)就其所應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容弄虛作假的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)，暫?；蛘呷∠苯迂?zé)任人員的相關(guān)資格；給基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第九十五條基金管理人或者基金托管人不按照規(guī)定召集基金份額持有人大會的，責(zé)令改正，可以處五萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫停或者取消基金從業(yè)資格。第九十六條基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，依法取消基金管理資格或者基金托管資格。第九十七條基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員違反本法第十八條規(guī)定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，取消基金從業(yè)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第九十八條證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊或者利用職務(wù)上的便利索取或者收受他人財(cái)物的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第九十九條違反本法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財(cái)產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。第一百條依照本法規(guī)定，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任和繳納的罰款、罰金，由基金管理人、基金托管人以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。依法收繳的罰款、罰金和沒收的違法所得，應(yīng)當(dāng)全部上繳國庫。第十二章附則第一百零一條基金管理公司或者國務(wù)院批準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)，向特定對象募集資金或者接受特定對象財(cái)產(chǎn)委托從事證券投資活動的具體管理辦法，由國務(wù)院根據(jù)本法的原則另行規(guī)定。第一百零二條通過公開發(fā)行股份募集資金，設(shè)立證券投資公司，從事證券投資等活動的管理辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定。第一百零三條本法自２００４年６月１日起施行。精品文檔精心整理精品文檔可編輯精品文檔投資基金一般法規(guī)證券投資基金管理暫行辦法（1997） 1開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法（2000） 9中華人民共和國證券投資基金法（2004） 16證券投資基金管理暫行辦法（1997）（１９９７年１１月５日國務(wù)院批準(zhǔn)１９９７年１１月１４日證委發(fā)〔１９９７〕８１號）第一章總則第一條為了加強(qiáng)對證券投資基金的管理，保護(hù)基金當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場的健康、穩(wěn)定發(fā)展，制定本辦法。第二條本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）是指一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。第三條基金資產(chǎn)獨(dú)立于基金托管人和基金管理人的資產(chǎn)。第四條在中國境內(nèi)從事基金活動及與該活動相關(guān)的自然人、法人和其他組織，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。第二章基金的設(shè)立、募集與交易第五條基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）審查批準(zhǔn)。第六條基金發(fā)起人可以申請?jiān)O(shè)立開放式基金，也可以申請?jiān)O(shè)立封閉式基金。第七條申請?jiān)O(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：主要發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司；每個發(fā)起人的實(shí)收資本不少于３億元，主要發(fā)起人有３年以上從事證券投資經(jīng)驗(yàn)、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外；發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；基金托管人、基金管理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請?jiān)O(shè)立開放式基金，還必須在人才和技術(shù)設(shè)施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價格。第八條基金發(fā)起人申請?jiān)O(shè)立基金，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列文件：申請報(bào)告；發(fā)起人名單及協(xié)議；基金契約和托管協(xié)議；招募說明書；證券公司、信托投資公司作為發(fā)起人的，經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)起人最近３年的財(cái)務(wù)報(bào)告；律師事務(wù)所出具的法律意見書；募集方案；中國證監(jiān)會要求提交的其他文件。前款基金契約、托管協(xié)議和招募說明書的內(nèi)容和格式，由中國證監(jiān)會規(guī)定。第九條基金發(fā)起人認(rèn)購基金單位占基金總額的比例和在基金存續(xù)期間持有基金單位占基金總額的比例，由中國證監(jiān)會規(guī)定。第十條封閉式基金的存續(xù)時間不得少于５年，最低募集數(shù)額不得少于２億元。年收益率高于全國基金平均收益率；基金托管人、基金管理人最近３年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為；基金持有人大會和基金托管人同意擴(kuò)募或者續(xù)期；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請基金擴(kuò)募或者續(xù)期，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的要求提交有關(guān)文件。第十二條基金發(fā)起人應(yīng)當(dāng)于基金募集前３天在中國證監(jiān)會指定的報(bào)刊上刊載招募說明書。第十三條封閉式基金的募集期限為３個月，自該基金批準(zhǔn)之日起計(jì)算。封閉式基金自批準(zhǔn)之日起３個月內(nèi)募集的資金超過該基金批準(zhǔn)規(guī)模的８０％的，該基金方可成立。開放式基金自批準(zhǔn)之日起３個月內(nèi)凈銷售額超過２億元的，該基金方可成立。封閉式基金募集期滿時，其所募集的資金少于該基金批準(zhǔn)規(guī)模的８０％的，該基金不得成立。開放式基金自批準(zhǔn)之日起３個月內(nèi)凈銷售額少于２億元的，該基金不得成立。基金發(fā)起人必須承擔(dān)基金募集費(fèi)用，已募集的資金并加計(jì)銀行活期存款利息必須在３０天內(nèi)退還基金認(rèn)購人。第十四條開放式基金只能在符合國家規(guī)定的場所申購、贖回。封閉式基金成立后，基金管理人、基金托管人可以向中國證監(jiān)會及證券交易所提出基金上市申請?；鹕鲜幸?guī)則由證券交易所制定，報(bào)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。第三章基金托管人和基金管理人第十五條經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金，應(yīng)當(dāng)委托商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，委托基金管理公司作為基金管理人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)。第十六條基金托管人必須經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)。第十七條基金托管人、基金管理人應(yīng)當(dāng)在行政上、財(cái)務(wù)上相互獨(dú)立，其高級管理人員不得在對方兼任任何職務(wù)。第十八條基金托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）設(shè)有專門的基金托管部；（二）實(shí)收資本不少于８０億元；（三）有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員；（四）具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件；具備安全、高效的清算、交割能力。第十九條基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：安全保管基金的全部資產(chǎn)；執(zhí)行基金管理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來；監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報(bào)告；復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值及基金價格；保存基金的會計(jì)帳冊、記錄１５年以上；基金契約、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。第二十條基金托管人必須將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開，對不同基金分別設(shè)置帳戶，實(shí)行分帳管理。第二十一條有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準(zhǔn)，基金托管人必須退任：（一）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；（二）基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益的；（三）代表５０％以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；（四）中國人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的。第二十二條新任基金托管人應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金無新任基金托管人承接的，該基金應(yīng)當(dāng)終止。第二十三條申請?jiān)O(shè)立基金管理公司，必須經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準(zhǔn)。第二十四條設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）主要發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司；（二）主要發(fā)起人經(jīng)營狀況良好，最近３年連續(xù)盈利；（三）每個發(fā)起人實(shí)收資本不少于３億元；（四）擬設(shè)立的基金管理公司的最低實(shí)收資本為１０００萬元；（五）有明確可行的基金管理計(jì)劃；（六）有合格的基金管理人才；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。申請?jiān)O(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的要求提交有關(guān)文件。第二十五條基金管理公司經(jīng)批準(zhǔn)，可以從事下列業(yè)務(wù)：（一）基金管理業(yè)務(wù)；（二）發(fā)起設(shè)立基金。第二十六