公司承接工程項目風險管理清單

關于印發(fā)《公司承接工程項目風險管理清單》的通知集團各單位、機關各部門：按照集團《風險管理辦法》的相關要求，為提升和強化集團各單位對所承接工程項目經(jīng)營風險的識別與管理，提高項目風險管控能力，督導項目在實施過程中采取切實有效的措施，及時防范、降低或化解經(jīng)營風險，實現(xiàn)項目全過程的履約動態(tài)監(jiān)管，特制定《成都建工集團有限公司承接工程項目風險管理清單》，該清單已經(jīng)集團公司2019年第36次總經(jīng)理辦公會審議通過?，F(xiàn)就貫徹落實該清單的相關要求通知如下：一、本清單適用范圍為集團各單位使用總承包資質(zhì)和專業(yè)分包資質(zhì)承接的所有工程項目。二、本清單涉及的內(nèi)容主要參考集團單位已經(jīng)實施的項目編制，是對已實施項目的履約過程進行了梳理，提煉出在項目履約過程中涉及的重要和關鍵的13個風險點進行提示和預警。集團將結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營需要和各單位實際，適時對清單內(nèi)容進行增減及調(diào)整完善。三、集團各單位應根據(jù)本清單對項目可能涉及的風險情況進行逐條梳理和研討分析，并制定應對措施。各單位應重點關注較大及以上風險。四、集團法務風控部將根據(jù)工作需要，會同安全生產(chǎn)管理部、科技質(zhì)量部、經(jīng)營發(fā)展部、造價管理部、財務部、審計部等相關業(yè)務部門，成立專項風險聯(lián)合檢查小組，不定期地對各單位落實執(zhí)行本清單情況進行抽查，形成《專項報告》向集團匯報。五、本清單由集團法務風控部會同相關部門負責解釋，自印發(fā)之日起施行。各單位應認真遵照執(zhí)行，并對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題和意見建議及時反饋。附件：1.《成都建工集團有限公司承接工程項目風險管理清單》2.《成都建工集團有限公司承接工程項目風險管理清單（填報版）》附件1成都建工集團有限公司承接工程項目風險管理清單序號風險類別風險名稱風險內(nèi)容風險等級風險等級標準1經(jīng)營風險、法律風險發(fā)包方資信風險指發(fā)包方企業(yè)類型、工商注冊信息、銀行信用記錄、訴訟記錄、社會信譽、履約能力等方面的風險預警。一般1.行業(yè)排名較低、區(qū)域影響力低、出現(xiàn)負面媒體評價及合作方評價較低的發(fā)包方；2.發(fā)包方資金未完全到位，但無需我方墊資。較大1.注冊資金小于1千萬的民營企業(yè)；2.近五年被銀行征信系統(tǒng)列入信用不良記錄名單；3.近五年訴訟案件較多，且被執(zhí)行案件累計金額超過2千萬；4.發(fā)包方資金未完全到位，且出現(xiàn)墊資，發(fā)包方未提供擔保措施（國有控股企業(yè)及大型跨國企業(yè)除外）。重大1.企業(yè)工商登記信息被“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”列為經(jīng)營異常；2.近五年被銀行征信系統(tǒng)列入黑名單，被“中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)”列為“失信被執(zhí)行人”；3.曾與本單位發(fā)生法律糾紛，且未能協(xié)商解決；4.曾與其他總承包（訴訟標的額超過5千萬）或?qū)I(yè)分包單位（訴訟標的額超過3千萬）發(fā)生拖欠工程款訴訟糾紛且未能協(xié)商解決；5.曾經(jīng)合作項目已竣工結(jié)算，但因發(fā)包方原因成本支出超過結(jié)算價款達2千萬以上；6.拖欠工程款糾紛訴訟案件、執(zhí)行案件超過5個以上的。2經(jīng)營風險、法律風險項目合法性風險項目是否取得相關證書及審批文件；項目是否屬于政府投資項目；項目是否屬于應當招標的項目較大已取得土地使用權(quán)證，但已辦理抵押、被查封或未繳清土地出讓金等存在部分瑕疵。重大1.未取得建設工程規(guī)劃許可證、土地使用權(quán)證、項目立項審批文件；2.政府投資項目違反《政府投資條例》規(guī)定，要求施工企業(yè)墊資；3.項目屬于應當招標的項目，而未依法履行招標程序；4.發(fā)包方設置不合理的招標投標條件，限制、排斥潛在投標人或投標人的；5.發(fā)包方將一個單位工程的施工分解成若干部分發(fā)包給不同的施工總承包或?qū)I(yè)承包單位的。3生產(chǎn)風險違法分包、轉(zhuǎn)包與掛靠風險項目出現(xiàn)違法分包、轉(zhuǎn)包及掛靠的行為重大違法分包1.承包人存在《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認定查處管理辦法》第十一條、第十二條規(guī)定的情形；2.建設工程總承包合同中未有約定，又未經(jīng)發(fā)包人許可，承包人將其承包的部分工程交由其他單位完成。掛靠承包人存在《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認定查處管理辦法》第九條、第十條規(guī)定的情形。轉(zhuǎn)包承包人存在《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認定查處管理辦法》第八條規(guī)定的情形。4經(jīng)營風險、生產(chǎn)風險甲指分包風險除總承包合同有特別規(guī)定外，發(fā)包人不得直接指定工程分包人，即甲指分包行為是違法行為。為了規(guī)避形式上的甲指分包，發(fā)包人往往會迫使承包人和分包人簽訂分包合同。從工程款的流向可以判斷甲指分包對總承包人造成的風險情況大小。一般指定分包的工程款經(jīng)過總包人的賬戶，一定程度上有利于承包人對指定分包人的監(jiān)管。較大指定分包的工程款在總價款內(nèi)，此種情況下一般先由承包人向發(fā)包人開具付款委托，然后發(fā)包人將工程款徑直支付給指定分包人。重大指定分包的工程款在總價款內(nèi)，發(fā)包人直接將工程款支付給分包人。5生產(chǎn)風險工期風險因工期延誤而造成項目存在潛在損失的風險：1.非我方原因造成工期延誤而使項目出現(xiàn)（機械租賃、人員窩工、材料耗損等）附加成本；2.因自身管理原因?qū)е鹿て谘诱`，存在業(yè)主反索賠風險并增加項目管理成本；3.因甲方原因造成工期延誤，但證據(jù)缺失的風險。一般1.合同工期備注：總進度計劃工期偏差天數(shù)d（天）=當期施工實際天數(shù)-當期施工計劃天數(shù)-業(yè)主確認的延長工期天數(shù)。一至六個月5<d≤15六個月至一年15<d≤20一年至兩年20<d≤30兩年至三年30<d≤45三年以上45<d≤602.項目處于（部分地塊處于）停工狀態(tài)且后續(xù)將復工或項目已復工但工期索賠、費用索賠未完成的停工時間劃分預警級別，P表示停工時間。P≤30較大1.合同工期偏差天數(shù)一至六個月15<d≤20六個月至一年20<d≤30一年至兩年30<d≤60兩年至三年45<d≤75三年以上60<d≤902.停工時間30<P≤60重大1.無論合同工期長短，當剩余工期偏差比（工期偏差天數(shù)/剩余工期天數(shù)）x100%>15%時，或造成進度計劃關鍵線路滯后，影響總工期，均視為重大風險預警。2.當項目已竣工/退場，但竣工/退場前存在工期偏差或搶工現(xiàn)象時視為重大風險預警。3.停工時間P>604.合同工期偏差天數(shù)一至六個月d>20六個月至一年d>30一年至兩年d>60兩年至三年d>75三年以上d＞906生產(chǎn)風險進度款審核率甲方進度款審核率低于合同相關條款的約定，或存在大額已完未審核金額：1.在建項目進度款審核率低于合同條款約定的100%；2.在建項目已完工未審核金額＞1000萬元；3.項目停工時間連續(xù)超過3個月，進度款審核率仍低于合同條款約定的100%。一般1.在建項目，85%≤進度款審核率＜90%；2.在建項目，已完工未審核金額≥1000萬元，但＜2000萬元；3.停工時間連續(xù)超過3個月，進度款審核率仍＜100%。較大1.在建項目，80%≤進度款審核率＜85%；2.在建項目，已完工未審核金額≥2000萬元，但＜5000萬元；3.停工時間連續(xù)超過6個月，進度款審核率仍＜100%。重大1.在建項目，進度款審核率<80%，或業(yè)主資信存在嚴重問題的項目進度款審核率<100%；2.在建已竣工未結(jié)項目：（1）已完工未審核金額≥5000萬元；（2）已完工未審核金額為3000萬元-5000萬元且占本項目營業(yè)收入比超過15%；3.停工項目，已完工未審核≥10000萬元。7生產(chǎn)風險勞務風險因工人群體性聚集、討薪等突發(fā)性事件造成損失的風險。農(nóng)民工工資支付保障系統(tǒng)影響信用扣分。一般1.非我方原因造成上訪、存在惡意討薪；2.因自身管理原因?qū)е鹿と松显L；3.農(nóng)民工工資支付保障系統(tǒng)預警20天。較大1.實名制管理未貫徹落實，或者項目未留存分包與工人雙方簽訂的勞動合同、分包加蓋公章的工人花名冊或者其他能夠說明工人為分包所屬員工的證明文件；2.農(nóng)民工工資支付保障系統(tǒng)預警40天。重大1.合同未簽訂進場，款項付不出，或勞務負責人卷款逃離；2.項目累計撥付的農(nóng)民工工資總金額未達到最低撥付標準；3.農(nóng)民工工資支付保障系統(tǒng)預警50天。8生產(chǎn)風險安全風險施工現(xiàn)場未嚴格按照方案交底施工，導致施工安全保障措施無法有效落實。一般安全檢查中發(fā)現(xiàn)問題并要求整改。較大安全檢查中發(fā)現(xiàn)嚴懲問題并要求局部停工。重大安全檢查中發(fā)現(xiàn)重大問題并要求全面停工或者安全檢查中發(fā)現(xiàn)問題逾期未整改的。9生產(chǎn)風險質(zhì)量風險因甲供材料、施工原因產(chǎn)生的質(zhì)量問題導致投訴發(fā)生，影響企業(yè)聲譽，維修導致企業(yè)經(jīng)濟損失。一般日常檢查及季度檢查中發(fā)現(xiàn)項目工程質(zhì)量不符合設計及規(guī)范要求，但不影響使用功能及結(jié)構(gòu)安全，要求整改后未在限期內(nèi)整改回復。較大日常檢查及季度檢查中發(fā)現(xiàn)項目存在工程質(zhì)量不合格，影響使用功能的，要求整改后未在期限內(nèi)整改回復。重大日常檢查及季度檢查中發(fā)現(xiàn)項目存在永久質(zhì)量缺陷或重大質(zhì)量隱患，影響工程結(jié)構(gòu)安全的，對項目開具罰單并通報約談后仍未近期整改。10生產(chǎn)風險投訴風險因施工擾民、保修及質(zhì)量問題導致投訴發(fā)生，影響企業(yè)聲譽，導致企業(yè)經(jīng)濟損失。一般群眾、業(yè)主、物業(yè)等投訴至項目所在單位。較大群眾、業(yè)主、物業(yè)等投訴至建工集團。重大群眾、業(yè)主、物業(yè)等投訴至興城集團、新聞媒體或者政府相關部門。11生產(chǎn)風險竣工結(jié)算風險施工合同中未約定建設方辦理工程結(jié)算時間或項目竣工結(jié)算久拖不能完成。一般竣工合格后6個月無法完成結(jié)算，但竣工時間尚未超過1年。較大竣工合格后1年無法完成結(jié)算，但竣工時間尚未超過1.5年。重大1.竣工合格后1.5年無法完成結(jié)算；2.竣工結(jié)算完成前業(yè)主資信下降，償債能力惡化導致不能結(jié)算。12財務風險逾期應收賬款風險項目存在逾期應收賬款（按合同或協(xié)議等約定）。一般1.逾期不超過3個月（含）且拖欠金額不超過合同總額的5%（含）；2.逾期不超過3個月（含）且拖欠金額不超過2000萬（含）。較大1.逾期不超過6個月（含）且拖欠金額不超過合同總額的10%（含）；2.逾期不超過6個月（含）且拖欠金額不超過3000萬（含）；且1.2款均不在一般風險預警范圍內(nèi)。3.逾期超過6個月，但拖欠金額不超過合同總額的10%（含）；4.逾期超過6個月，但拖欠金額不超過2000萬（含）。重大1.逾期超過6個月且拖欠金額超過合同總額的10%；2.逾期超過6個月且拖欠金額超過2000萬；3.無論逾期時間長短，拖欠金額超過3000萬。13財務風險、生產(chǎn)風險保修及質(zhì)量保證金回收風險1.未與發(fā)包方簽訂保修責任書導致保修期開始無法確定；2.合同約定質(zhì)量保證金的退還以保修期到期而不是以缺陷責任期到期為節(jié)點；3.合同約定質(zhì)量保證金的退還前提是經(jīng)建設方簽字認可方予以退還；4.因保修不及時或不到位，導致質(zhì)量保證金無法正常收回。一般合同約定以保修期到期為退還質(zhì)量保證金的節(jié)點或約定質(zhì)量保證金的退還需以建設方確認為前提；項目存在質(zhì)量問題。較大未按照合同約定進行保修或回訪；未按合同節(jié)點收回足額質(zhì)量保證金且逾期未超過3個月。重大存在逾期未收回質(zhì)量保證金時間超過3個月；因質(zhì)量保修問題導致業(yè)主扣除質(zhì)量保證金。

附件2成都建工集團有限公司承接工程項目風險管理清單（填報版）項目名稱：項目責任人：填報時間：序號風險類別風險名稱風險內(nèi)容風險等級風險等級標準風險是否發(fā)生請在相應等級后面打“√”若未發(fā)生也請注明“未發(fā)生”風險情況對風險情況進行說明擬采取的應對措施1經(jīng)營風險、法律風險發(fā)包方資信風險指發(fā)包方企業(yè)類型、工商注冊信息、銀行信用記錄、訴訟記錄、社會信譽、履約能力等方面的風險預警。一般1.行業(yè)排名較低、區(qū)域影響力低、出現(xiàn)負面媒體評價及合作方評價較低的發(fā)包方；2.發(fā)包方資金未完全到位，但無需我方墊資。較大1.注冊資金小于1千萬的民營企業(yè)；2.近五年被銀行征信系統(tǒng)列入信用不良記錄名單；3.近五年訴訟案件較多，且被執(zhí)行案件累計金額超過2千萬；4.發(fā)包方資金未完全到位，且出現(xiàn)墊資，發(fā)包方未提供擔保措施（國有控股企業(yè)及大型跨國企業(yè)除外）。重大1.企業(yè)工商登記信息被“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”列為經(jīng)營異常；2.近五年被銀行征信系統(tǒng)列入黑名單，被“中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)”列為“失信被執(zhí)行人”；3.曾與本單位發(fā)生法律糾紛，且未能協(xié)商解決；4.曾與其他總承包（訴訟標的額超過5千萬）或?qū)I(yè)分包單位（訴訟標的額超過3千萬）發(fā)生拖欠工程款訴訟糾紛且未能協(xié)商解決；5.曾經(jīng)合作項目已竣工結(jié)算，但因發(fā)包方原因成本支出超過結(jié)算價款達2千萬以上；6.拖欠工程款糾紛訴訟案件、執(zhí)行案件超過5個以上的。2經(jīng)營風險、法律風險項目合法性風險項目是否取得相關證書及審批文件；項目是否屬于政府投資項目；項目是否屬于應當招標的項目較大已取得土地使用權(quán)證，但已辦理抵押、被查封或未繳清土地出讓金等存在部分瑕疵。重大1.未取得建設工程規(guī)劃許可證、土地使用權(quán)證、項目立項審批文件；2.政府投資項目違反《政府投資條例》規(guī)定，要求施工企業(yè)墊資；3.項目屬于應當招標的項目，而未依法履行招標程序；4.發(fā)包方設置不合理的招標投標條件，限制、排斥潛在投標人或投標人的；5.發(fā)包方將一個單位工程的施工分解成若干部分發(fā)包給不同的施工總承包或?qū)I(yè)承包單位的。3生產(chǎn)風險違法分包、轉(zhuǎn)包與掛靠風險項目出現(xiàn)違法分包、轉(zhuǎn)包及掛靠的行為重大違法分包1.承包人存在《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認定查處管理辦法》第十一條、第十二條規(guī)定的情形；2.建設工程總承包合同中未有約定，又未經(jīng)發(fā)包人許可，承包人將其承包的部分工程交由其他單位完成。掛靠承包人存在《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認定查處管理辦法》第九條、第十條規(guī)定的情形。轉(zhuǎn)包承包人存在《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認定查處管理辦法》第八條規(guī)定的情形。4經(jīng)營風險、生產(chǎn)風險甲指分包風險除總承包合同有特別規(guī)定外，發(fā)包人不得直接指定工程分包人，即甲指分包行為是違法行為。為了規(guī)避形式上的甲指分包，發(fā)包人往往會迫使承包人和分包人簽訂分包合同。從工程款的流向可以判斷甲指分包對總承包人造成的風險情況大小。一般指定分包的工程款經(jīng)過總包人的賬戶，一定程度上有利于承包人對指定分包人的監(jiān)管。較大指定分包的工程款在總價款內(nèi)，此種情況下一般先由承包人向發(fā)包人開具付款委托，然后發(fā)包人將工程款徑直支付給指定分包人。重大指定分包的工程款在總價款內(nèi)，發(fā)包人直接將工程款支付給分包人。5生產(chǎn)風險工期風險因工期延誤而造成項目存在潛在損失的風險：1.非我方原因造成工期延誤而使項目出現(xiàn)（機械租賃、人員窩工、材料耗損等）附加成本；2.因自身管理原因?qū)е鹿て谘诱`，存在業(yè)主反索賠風險并增加項目管理成本；3.因甲方原因造成工期延誤，但證據(jù)缺失的風險。一般1.合同工期備注：總進度計劃工期偏差天數(shù)d（天）=當期施工實際天數(shù)-當期施工計劃天數(shù)-業(yè)主確認的延長工期天數(shù)。一至六個月5<d≤15六個月至一年15<d≤20一年至兩年20<d≤30兩年至三年30<d≤45三年以上45<d≤602.項目處于（部分地塊處于）停工狀態(tài)且后續(xù)將復工或項目已復工但工期索賠、費用索賠未完成的停工時間劃分預警級別，P表示停工時間。P≤30較大1.合同工期偏差天數(shù)一至六個月15<d≤20六個月至一年20<d≤30一年至兩年30<d≤60兩年至三年45<d≤75三年以上60<d≤902.停工時間30<P≤60重大1.無論合同工期長短，當剩余工期偏差比（工期偏差天數(shù)/剩余工期天數(shù)）x100%>15%時，或造成進度計劃關鍵線路滯后，影響總工期，均視為重大風險預警。2.當項目已竣工/退場，但竣工/退場前存在工期偏差或搶工現(xiàn)象時視為重大風險預警。3.停工時間P>604.合同工期偏差天數(shù)一至六個月d>20六個月至一年d>30一年至兩年d>60兩年至三年d>75三年以上d＞906生產(chǎn)風險進度款審核率甲方進度款審核率低于合同相關條款的約定，或存在大額已完未審核金額：1.在建項目進度款審核率低于合同條款約定的100%；2.在建項目已完工未審核金額＞1000萬元；3.項目停工時間連續(xù)超過3個月，進度款審核率仍低于合同條款約定的100%。一般1.在建項目，85%≤進度款審核率＜90%；2.在建項目，已完工未審核金額≥1000萬元，但＜2000萬元；3.停工時間連續(xù)超過3個月，進度款審核率仍＜100%。較大1.在建項目，80%≤進度款審核率＜85%；2.在建項目，已完工未審核金額≥2000萬元，但＜5000萬元；3.停工時間連續(xù)超過6個月，進度款審核率仍＜100%。重大1.在建項目，進度款審核率<80%，或業(yè)主資信存在嚴重問題的項目進度款審核率<100%；2.在建已竣工未結(jié)項目：（1）已完工未審核金額≥5000萬元；（2）已完工未審核金額為3000萬元-5000萬元且占本項目營業(yè)收入比超過15%；3.停工項目，已完工未審核≥10000萬元。7生產(chǎn)風險勞務風險因工人群體性聚集、討薪等突發(fā)性事件造成損失的風險。農(nóng)民工工資支付保障系統(tǒng)影響信用扣分。一般1.非我方原因造成上訪、存在惡意討薪；2.因自身管理原因?qū)е鹿と松显L；3.農(nóng)民工工資支付保障系統(tǒng)預警20天。較大1.實名制管理未貫徹落實，或者項目未留存分包與工人雙方簽訂的勞動合同、分包加蓋公章的工人花名冊或者其他能夠說明工人為分包所屬員工的證明文件；2.農(nóng)民工工資支付保障系統(tǒng)預警40天。重大1.合同未簽訂進場，款項付不出，或勞務負責人卷款逃離；2.項目累計撥付的農(nóng)民工工資總金額未達到最低撥付標準。3.農(nóng)民工工資支付保障系統(tǒng)預警50天。8生產(chǎn)風險安全風險施工現(xiàn)場未嚴格按照方案交底施工，導致施工安全保障措施無法有效落實。一般安全檢查中發(fā)現(xiàn)問題并要求整改。較大安全檢查中發(fā)現(xiàn)嚴懲問題并要求局部停工。重大安全檢查中發(fā)現(xiàn)重大問題并要求全面停工或者安全檢查中發(fā)現(xiàn)問題逾期未整改的。9生產(chǎn)風險質(zhì)量風險因甲供材料、施工原因產(chǎn)生的質(zhì)量問題導致投訴發(fā)生，影響企業(yè)聲譽，維修導致企業(yè)經(jīng)濟損失。一般日常檢查及季度檢查中發(fā)現(xiàn)項目工程質(zhì)量不符合設計及規(guī)范要求，但不影響使用功能及結(jié)構(gòu)安全，要求整改后未在限期內(nèi)整改回復。較大日常檢查及季度檢查中發(fā)現(xiàn)項目存在工程質(zhì)量不合格，影響使用功能的，要求整改后未在期限內(nèi)整改回復。重大日常檢查及季度檢查中發(fā)現(xiàn)項目存在永久質(zhì)量缺陷或重大質(zhì)量隱患，影響工程結(jié)構(gòu)安全的，對項目開具罰單并通報約談后仍未近期整改。10生產(chǎn)風險投訴風險因施工擾民、保修及質(zhì)量問題導致投訴發(fā)生，影響企