老齡社會(huì)的養(yǎng)老規(guī)劃

清華大學(xué)教授國(guó)家社會(huì)保障標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)委員人力資源和社會(huì)保障部專(zhuān)家委員會(huì)委員楊燕綏女士放眼全球養(yǎng)老趨勢(shì)，緊貼新十年養(yǎng)老新政，心系國(guó)民養(yǎng)老改革，結(jié)合“太平養(yǎng)老社區(qū)”指出最具前瞻性的科學(xué)預(yù)知。老齡社會(huì)的養(yǎng)老規(guī)劃楊燕綏清華大學(xué)公共管理學(xué)院教授，博士生導(dǎo)師就業(yè)與社會(huì)保障研究中心主任比利時(shí)根特大學(xué)法學(xué)院博士世界法律百科全書(shū)專(zhuān)欄作家國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)委員提綱建設(shè)更加公平可持續(xù)的社會(huì)保障制度背景：認(rèn)識(shí)老齡社會(huì)挑戰(zhàn)：中國(guó)養(yǎng)老金現(xiàn)狀愿景：養(yǎng)老資產(chǎn)和養(yǎng)老服務(wù)1.認(rèn)識(shí)老齡社會(huì)老人(領(lǐng)取全額養(yǎng)老金)：國(guó)民平均預(yù)期壽命-養(yǎng)老金平均支付期數(shù)(15年）=76-15=61歲,一旦進(jìn)入80歲，即面對(duì)2:4:2:1四世同堂大家庭結(jié)構(gòu)的挑戰(zhàn)退休，退出正規(guī)單位，還是退出勞動(dòng)力市場(chǎng)？老齡社會(huì)，老齡化伴隨現(xiàn)代化，是消費(fèi)拉動(dòng)(老齡人口購(gòu)買(mǎi)力)和科技推動(dòng)型(勞動(dòng)人口生產(chǎn)力)社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略：改善老齡人口資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以提高購(gòu)買(mǎi)力改善勞動(dòng)人口人力資本以提高生產(chǎn)力表1OECD各國(guó)法定養(yǎng)老金年齡和實(shí)際退休年齡（2006-2011）男性女性

實(shí)際退休年齡法定養(yǎng)老金年齡

實(shí)際退休年齡法定退休年齡墨西哥71.565土耳其70.458韓國(guó)71.460墨西哥70.165日本69.364韓國(guó)69.960冰島68.267智利68.160智利68.165日本66.762以色列67.767新西蘭

65.765瑞典66.365冰島65.767葡萄牙66.265葡萄牙65.165新西蘭65.965美國(guó)64.866瑞士65.565瑞典64.465美國(guó)65.266挪威64.367澳大利亞65.265以色列64.162愛(ài)沙尼亞64.563瑞士64.164挪威64.267愛(ài)爾蘭63.566加拿大63.865西班牙63.465英國(guó)63.665澳大利亞62.964荷蘭63.665愛(ài)沙尼亞62.661丹麥63.565加拿大62.565土耳其63.560英國(guó)62.360愛(ài)爾蘭63.366荷蘭62.065捷克62.662.33芬蘭62.065西班牙62.365德國(guó)61.465德國(guó)61.965丹麥61.465希臘61.865希臘59.962芬蘭61.865法國(guó)59.560斯洛文尼亞61.763波蘭59.460

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數(shù)據(jù)來(lái)源:歐洲和各國(guó)的勞動(dòng)力市場(chǎng)調(diào)研數(shù)據(jù)EuropeanandNationalLabourForceSurveys.其中法定養(yǎng)老金年齡采取各個(gè)國(guó)家2010年和2011年相關(guān)法律，而實(shí)際平均退休年齡則是市場(chǎng)每五年進(jìn)行的調(diào)研的結(jié)果

統(tǒng)計(jì)贍養(yǎng)比：2000年進(jìn)入：人口占總?cè)丝?%，老年贍養(yǎng)比1:102025年深度：人口占總?cè)丝?4%，老年贍養(yǎng)比1:52038年超級(jí)：人口占總?cè)丝?1%，老年贍養(yǎng)比1:2.5實(shí)際贍養(yǎng)比(胡乃軍，楊燕綏，2012)：勞動(dòng)人口(15-64歲)去除在校生、失業(yè)、低收入和提前退休人群；2007年進(jìn)入深度；目前實(shí)際老年贍養(yǎng)比1:3；老年人口低消費(fèi)掩蓋問(wèn)題,但限制了內(nèi)需。中國(guó)老齡社會(huì)時(shí)間表和老年贍養(yǎng)能力(全球比較)

老年贍養(yǎng)負(fù)擔(dān)的國(guó)際比較(聯(lián)合國(guó)數(shù)據(jù))養(yǎng)老資產(chǎn)+養(yǎng)老服務(wù)+老齡社會(huì)文化老齡人口資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的國(guó)際比較年輕人負(fù)擔(dān)重，社保費(fèi)率高；農(nóng)民有地，職工有房，如何將存量資產(chǎn)轉(zhuǎn)化流量的養(yǎng)老資產(chǎn)。老齡人口消費(fèi)能力的國(guó)際比較清華養(yǎng)老金工作室版權(quán)所有（2006－2012）

全球養(yǎng)老金發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)入老齡社會(huì)(1950-1975)：完善制度，包括英國(guó)國(guó)民年金、德國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)、美國(guó)老遺殘保障金；深度老齡社會(huì)(1975-2010)：調(diào)整結(jié)構(gòu)，鞏固國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，建設(shè)個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄賬戶超級(jí)老齡社會(huì)(2010-2035)：強(qiáng)化管理，提高領(lǐng)取國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金的條件，強(qiáng)化個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的服務(wù)和管理。清華養(yǎng)老金工作室版權(quán)所有（2006－2012）養(yǎng)老金制度結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制準(zhǔn)公共品:自?xún)?chǔ)公助稅優(yōu)+服務(wù)+保值全民化，市場(chǎng)化，改善生活。國(guó)家統(tǒng)籌基礎(chǔ)養(yǎng)老金個(gè)人賬戶儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金二元養(yǎng)老金公共品：全覆蓋，保基本，克服貧困，政府擔(dān)保全球養(yǎng)老基金規(guī)模（2001－2012）31.9美國(guó)18.89萬(wàn)億美元養(yǎng)老基金，占全球的63%

2.中國(guó)養(yǎng)老金現(xiàn)狀及其挑戰(zhàn)政策多軌，欠公平缺乏精算，欠持續(xù)低層統(tǒng)籌，欠流動(dòng)公共部門(mén)0％費(fèi)率，4000～5000元

退休金是工資的80-95%企業(yè)職工8％費(fèi)率，1000～2000元單位20%費(fèi)率，養(yǎng)老金為社平工資42%城鄉(xiāng)居民，政府補(bǔ)貼55～200元+

個(gè)人儲(chǔ)蓄？省級(jí)調(diào)劑和市級(jí)統(tǒng)籌，異地轉(zhuǎn)移攜帶難,各省情況不均，3萬(wàn)億元累計(jì)結(jié)余來(lái)自部分省市職工個(gè)人賬戶空賬資金2.6萬(wàn)億元居民養(yǎng)老儲(chǔ)蓄基金賬面0.2萬(wàn)億元政策分析：1991-1997“統(tǒng)帳結(jié)合”是國(guó)企改革配套措施，企業(yè)繳費(fèi)20%進(jìn)統(tǒng)籌賬戶，支付基礎(chǔ)養(yǎng)老金；個(gè)人繳費(fèi)8%計(jì)個(gè)人賬戶，支付個(gè)人養(yǎng)老金1998年國(guó)企改革，幾千萬(wàn)減員提前退休(平均47歲),工齡視同繳費(fèi)但沒(méi)有預(yù)算，挪個(gè)人賬戶繳費(fèi)8%形成空賬，扭曲了政策初衷。三中全會(huì):“完善個(gè)人賬戶，保護(hù)受益人利益”

稅優(yōu)+收益+信息披露事業(yè)單位養(yǎng)老金改革難以面對(duì)20%+8%費(fèi)率中國(guó)養(yǎng)老金發(fā)展指數(shù)：0.573分(清華2013)二元結(jié)構(gòu)：-公共品：中央統(tǒng)籌國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，克服貧困(消費(fèi)支出%，社平工資%）準(zhǔn)公共品：個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金，改善生活(職業(yè)年金，個(gè)人儲(chǔ)蓄市場(chǎng)化，保值增值，消費(fèi)支出50%以上)運(yùn)行機(jī)制：降低稅費(fèi)；國(guó)有企業(yè)紅利彌補(bǔ)空賬；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金改革增1%減1%；增加繳費(fèi)年限和規(guī)定領(lǐng)取全額養(yǎng)老金年齡(退休自主,指退出勞動(dòng)力市場(chǎng)，不是離開(kāi)單位）；加強(qiáng)居民信息和征信管理；建立養(yǎng)老基金受托人；三元投資策略保值增值。清華方案：調(diào)結(jié)構(gòu)、建機(jī)制、大整合

3.養(yǎng)老資產(chǎn)和養(yǎng)老服務(wù)(1)公平持續(xù)保值養(yǎng)老金

占消費(fèi)支出的100%國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金60%個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金？%[雇主，個(gè)人，商家積分

等增加養(yǎng)老收入](2)可持續(xù)的醫(yī)療保障社會(huì)統(tǒng)籌分擔(dān)75%商業(yè)保險(xiǎn)分擔(dān)20%個(gè)人負(fù)擔(dān)不足5%(3)老年居住30年我養(yǎng)房20年房養(yǎng)我[助貧租房、限價(jià)買(mǎi)住房

允許投資房，抑制投機(jī)分類(lèi)定價(jià)和分類(lèi)市場(chǎng)](4)老年服務(wù)國(guó)家制定規(guī)劃企業(yè)社會(huì)參與分類(lèi)分層供給早規(guī)劃，晚年幸?？偺娲?0

%分擔(dān)率80

%服務(wù)購(gòu)買(mǎi)力房產(chǎn)價(jià)值利用率？健康+知識(shí)+資產(chǎn)=老有所樂(lè)的三大要素個(gè)人終生平滑消費(fèi)財(cái)務(wù)模型理財(cái)策略:備足養(yǎng)老資產(chǎn),向子女出讓信托財(cái)產(chǎn)[目標(biāo)為求學(xué)和創(chuàng)業(yè),子女受益后納稅,合理避稅+資金有效使用]養(yǎng)老服務(wù)投資購(gòu)買(mǎi)與投資體制堅(jiān)持微利綜合經(jīng)營(yíng)原則，構(gòu)建有家味的