國際信用證基礎知識和操作流程-外貿(mào)銷售培訓

信用證實用(shíyòng)培訓主講(zhǔjiǎng)：Linda2013.8.23精品資料大綱(dàgāng)概述單據(jù)(dānjù)的準備和注意事項風險和費用案例分析和學習問答23145精品資料1.信用證定義(dìngyì)L/C是銀行有條件的付款承諾，是開證銀行(Issuingbank)根據(jù)申請人(Applicant)的要求和指示，向受益人（Beneficiary）開立的、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定(guīdìng)的符合L/C條款的單據(jù)承付一定金額的書面承諾。國際商會對L/C的定義精品資料42.信用證的優(yōu)勢(yōushì)：1、解決進出口雙方彼此之間不了解、不信任的顧慮(gùlǜ)和矛盾2、進出口雙方可以利用銀行資金或授信，減輕本身的資金壓力，加快資金的周轉，獲取更大的利潤。

精品資料3.操作(cāozuò)圖例精品資料6出口信用證操作流程：出口商銀行接到信用證——核實真實性——通知(tōngzhī)出口商?？蛻糁茊巍粏纬隹谏蹄y行審單——寄單精品資料4.信用證的作用(zuòyòng)L/C4進出口雙方均可在信用證項下獲得(huòdé)融資1解決了貿(mào)易雙方互不信任的矛盾3保證進口商安全提貨2保證出口商安全收匯精品資料5.信用證的主要(zhǔyào)當事人開證申請人開證行受益人通知(tōngzhī)行精品資料大綱(dàgāng)概述單據(jù)的準備和注意事項風險和費用案例分析和學習(xuéxí)問答23145精品資料1.常見(chánɡjiàn)單據(jù)海運(hǎiyùn)提單商業(yè)發(fā)票裝箱單保險單產(chǎn)地證商品檢驗證書裝船通知證明書ContentMgt.PresentationSkillsDesignSkillVisualThinking精品資料2.單據(jù)(dānjù)的準備A、提單：LC的提單，業(yè)務不得(bude)去財務領取。必須由LC單證員領出，再交單給銀行。如何準備單據(jù)精品資料2.單據(jù)(dānjù)的準備（續(xù)）發(fā)票金額就是我們要收取客戶的金額。如果是FOB條款，發(fā)票上就只能有貨值(huòzhí)，不得有海運費、L/C操作費、熏蒸費、CTN等費用的明細，這些費用要均攤到貨值(huòzhí)里面去。除非信用證要求，否則裝箱單請盡量簡單。柜量多的，只需要顯示總件數(shù)、重量、尺寸即可。針對產(chǎn)地證需要大使館加簽的情況，所需時間較長，大概兩周，要盡量跟客戶談，信用證交單不要求交產(chǎn)地證，但是我們可以額外寄給客戶。B、商業(yè)發(fā)票C、裝箱單D、產(chǎn)地證精品資料3.業(yè)務(yèwù)需要注意的條款12331D:Date&PlaceofExpiry32B:CurrencyCode,Amount39A:PercentageCreditAmountTolerance精品資料3.業(yè)務需要(xūyào)注意的條款(續(xù)1）456741A：Availablewith…by…43P:PartialShipment43T:Transshipment44A:Loadingport精品資料3.業(yè)務需要(xūyào)注意的條款(續(xù)2）89101144B:Fortransportationto…44C:LatestDateofShipment45A:DescriptionofGoods&/orServices46A:DocumentsRequired精品資料3.業(yè)務(yèwù)需要注意的條款(續(xù)3）1213141547A:AdditionalConditions71B:Charges48:PeriodforPresentation49:ConfirmationInstruction精品資料4.注意事項*目的港和起運港是否能按LC要求來顯示。*能否按LC要求出相應的貨代單或船東單,能否出船證以及相關(xiāngguān)的內(nèi)容,提單的簽章是否符合要求。*通知OP訂艙時，也要通知LC單證員，以便及時跟進。精品資料4.注意事項*原則上LC是要求再最晚裝船日14天前執(zhí)行（ETD）或留兩水船，避免異常狀況發(fā)生的時候，卻沒有時間處理而過了最晚裝船日，導致單據(jù)有不符點，會面臨因為不符點，客戶拒付的風險(fēngxiǎn)。*如果分批出貨或一個LC上有多個貨描,業(yè)務一定要與船務、LC單證員確認清楚具體的貨描,柜號和數(shù)量。精品資料4.注意事項(續(xù)）*正常情況，所有提單，都應在船開后10天內(nèi)拿回提單和制作好其他單據(jù)。如果到孟加拉,越南,印度,中東等較近的國家，因航行時間短，一定要更早拿回提單，盡早交單以避免貨到港后客戶沒有單據(jù)清關而導致目的港產(chǎn)生額外費用。*所有貿(mào)易條款為信用證結算方式的CIF訂單，請在船開后三天內(nèi)將提單提供給LC單證員補充(bǔchōng)保險。精品資料大綱(dàgāng)概述公司(ɡōnɡsī)流程單據(jù)的準備和注意事項風險和費用案例分析和學習問答231645精品資料1.風險(fēngxiǎn)Darklettersagainstalightbackground.Lightlettersagainstadarkbackgroundalsowork.開證行所在國家風險：信用證是一種銀行憑信譽保證付款的文件,但如果開證行國家存在風險,如債務危機,戰(zhàn)爭,被制裁等原因可能導致銀行的資金運轉不足或倒閉(dǎobì)或暫停營業(yè)等。一般來說,歐美國家風險相對要小一些,銀行資信狀況都比較好,但東南亞(如泰國,越南,孟加拉)等國家因為經(jīng)濟狀況或國家政局原因影響,銀行資信較差,而中東和非洲國家則因為戰(zhàn)爭或經(jīng)濟落后或外匯管制等原因造成付款延遲而產(chǎn)生更多的風險。精品資料1.風險(fēngxiǎn)（續(xù)）Darklettersagainstalightbackground.Lightlettersagainstadarkbackgroundalsowork.銀行本身的風險：由于銀行有規(guī)模、資金周轉能力(nénglì)等的差別，所以銀行有信譽和風險的差異。在開立信用證之前，業(yè)務員應與LC單證員確認此銀行和地區(qū)風險性大小，以確認信用證的通知行和保兌行。如果銀行信譽好，地區(qū)安全，則信用證可以不用保兌。如果信譽一般,開證國家存在風險而又沒有銀行愿意保兌或保兌費用太高的情況可以考慮買中國出口信用保險。精品資料信用證的軟條款(tiáokuǎn)幾種軟條款：1、在信用中規(guī)定必須取得進口國政府批準進口的證書,付款條件方生效。2、要求提交進口國檢驗機構之檢驗證書。3、要求提交開證申請人授權者出具的檢驗證書。4、在信用證中允許進口商先借單提貨(tíhuò),待檢驗合格后,由進口商向銀行提交該種檢驗證書付款。精品資料24軟條款(tiáokuǎn)舉例例+CERTIFICATEOFQUANTITYISSUEDANDSIGNEDBYAPPLICANTCERTIFYINGTHAT…(WHOSESIGNATUREMUSTBEVERIFIEDBYTHEISSUINGBANK).

精品資料2.費用(fèiyong)正本通知費：$25/份，每份只收一次。修改通知費：$20X修改次數(shù)。審單費：發(fā)票金額的0.125%/份,最低$35。電報費：$25X發(fā)電報次數(shù)。DHL快遞費:$45/份,費用根據(jù)國家地區(qū)遠近的不同而不同。國外費用:即開證行等費用由我司承擔的情況，$50～150不等，具體無法估算，中東和非洲國家會更高。保兌費:保兌費用按照季度(jìdù)和開證行風險程度的情況來算.目前,HSBC的收費標準為L/C金額的0.2%～1%，其它加保銀行如JPMORGAN等，費用則高達$600~1500/票不等,渣打銀行對孟加拉LC的保兌費用最低為$500,埃塞俄比亞的開證行指定銀行加保費用更高,這些保兌費用在LC中會有說明。銀行費用列表---HSBC為例精品資料2.費用(fèiyong)（續(xù)1）償付費：$50-150不等。無兌換手續(xù)費:約為發(fā)票金額的1.25%.無兌換手續(xù)費，一般發(fā)生于受益人在交單行沒有開人民幣帳戶而讓美金無法直接兌換成人民幣.目前,HONGKONGKENWAY為受益人在匯豐交單,有這個費用。另外,我司沒有在渣打銀行，法國興業(yè)銀行,美聯(lián)銀行,紐約梅隆銀行開帳戶,所以當貨款回來的時候將產(chǎn)生這個費用.所以建議業(yè)務員開立LC時,在PI上要寫我司開有帳戶的銀行作為通知行.當然如果所有費用都由客戶承擔,這些費用將不存在。信用證正本一旦(yīdàn)開出并通知到我司，就會產(chǎn)生通知費,就算LC不執(zhí)行也會有此費用。精品資料2.費用(fèiyong)（續(xù)2）在決定采用LC結算方式后,業(yè)務員在報價時需考慮L/C的銀行費用,發(fā)達地區(qū)不需要(xūyào)加保的信用證是在$150~250/份(如果是分批交單,此費用應乘以交單次數(shù)),公司要求業(yè)務員報價時應充分考慮此成本。如果是客戶堅持開立LC的，客戶應承擔相應的銀行費用。LC一般會開成開證行國家以外的一切費用由受益人承擔。這個時候，業(yè)務員應盡力為公司爭取利益，將條款更改為：所有的費用，Applicant承擔，實在不行，也可以接受：中國以內(nèi)的費用我司支付，中國以外的一切費用由Applicant支付。精品資料大綱(dàgāng)概述公司流程單據(jù)的準備(zhǔnbèi)和注意事項風險和費用案例分析和學習問答231645精品資料案例(ànlì)分析精品資料3X40HQ，上海出，最晚裝船日8-30日，趕8-30日的船，可以執(zhí)行(zhíxíng)嗎？風險是什么？如果趕8-23日的船呢？答案(dáàn)：案例分析一精品資料信用證訂單，信用證訂單規(guī)定2/3正本交銀行,1/3正本寄給客戶,這有風險嗎?理由(lǐyóu)是什么?答案(dáàn)：有風險。原因：有些國家1/3正本客戶也能提走貨物,客戶不用從銀行贖單也能把貨物提走!答案：案例分析二精品資料32案例(ànlì)分析三

信用證45A貨物的描述如下：

520件100％絲綢女褲；

FOBXX；受益人的發(fā)票(fāpiào)顯示貨描520件100％絲綢女褲；

開證行收到單據(jù)后拒付，理由：

商業(yè)發(fā)票(fāpiào)未規(guī)定FOBXX。試問開證行的拒付是否有理？精品資料33分析(fēnxī)：UCP600第十八條商業(yè)發(fā)票的說明，商業(yè)發(fā)票的貨物描述(miáoshù)必須與信用證的描述(miáoshù)相符合。FOB……的文字視為貨物描述(miáoshù)的一部分。在上述例子中，

由于提交的商業(yè)發(fā)票中未注明貿(mào)易術語FOBXX，銀行有權把單據(jù)看做不符而拒絕接受。精品資料幾點注意事項1、原則上不接受開立遠期信用證或可撤銷信用證。2、工程類部門（門窗、五金、櫥柜、石材）或經(jīng)銷類部門訂單產(chǎn)品為非標準化產(chǎn)品，如果付款方式為LC，需收取(shōuqǔ)20%以上定金。3、訂單金額