2023年基礎(chǔ)考前押題答案及解析

基礎(chǔ)考前押題答案及解析（一）一、單選題（共60題,每題0.5分)1、在投資者結(jié)構(gòu)上,（B)逐漸成為公司債券的重要投資者。教材：105頁(yè)A、個(gè)人投資者B、機(jī)構(gòu)投資者C、社?；餌、保險(xiǎn)公司解析：在投資者結(jié)構(gòu)上，機(jī)構(gòu)投資者逐漸成為公司債券的重要投資者。2、根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，股款繳足后，股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在（A)內(nèi)召開創(chuàng)建大會(huì)。A、３0天B、15天Ｃ、60天Ｄ、1０天解析:根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定,股款繳足后,股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在30天內(nèi)召開創(chuàng)建大會(huì)。3、目前我國(guó)金融債券最重要的發(fā)行主體是（C）。96頁(yè)A、商業(yè)銀行Ｂ、中國(guó)人民銀行C、政策性銀行Ｄ、證券公司解析：199９年以后,我國(guó)金融債券的發(fā)行主體集中于政策性銀行。4、無(wú)記名股票與記名股票的差別重要表現(xiàn)在（C）。第47頁(yè)A、股東權(quán)利Ｂ、股東義務(wù)Ｃ、記載方式D、收益與風(fēng)險(xiǎn)大小解析：無(wú)記名股票也稱不記名股票,與記名股票的差別不是在股東權(quán)利等方面，而是在股票的記載方式上。5、證券交易通常都必須遵循（C)。第228頁(yè)Ａ、客戶優(yōu)先原則和時(shí)間優(yōu)先原則B、價(jià)格優(yōu)先原則和數(shù)量?jī)?yōu)先原則C、價(jià)格優(yōu)先原則和時(shí)間優(yōu)先原則D、時(shí)間優(yōu)先原則和價(jià)格優(yōu)先原則解析:證券交易通常都必須遵循價(jià)格優(yōu)先原則和時(shí)間優(yōu)先原則。6、封閉式基金有固定的存續(xù)期,通常在(Ａ)年以上。第１22頁(yè)A、5Ｂ、１0C、15Ｄ、20解析:封閉式基金有固定的存續(xù)期，通常在5年以上，一般為20２３或2０2３7、地方政府債券按資金和用途和償還資金來(lái)源分類，通?？梢苑譃橐话銈?A）。第94-95頁(yè)A、專項(xiàng)債券B、普通債券C、固定利率債券D、浮動(dòng)利率債券解析：地方政府債券按資金用途和償還資金來(lái)源分類,通常可以分為一般債券和專項(xiàng)債券8、我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定,在支付普通股票的紅利之前，公司分派稅后利潤(rùn)的順序是(Ａ)。第6５頁(yè)A、填補(bǔ)虧損、提取法定公積金、提取法定公益金、提取任意公積金B(yǎng)、提取法定公積金、填補(bǔ)虧損、提取法定公益金、提取任意公積金Ｃ、提取法定公益金、填補(bǔ)虧損、提取法定公積金、提取任意公積金Ｄ、提取任意公積金、填補(bǔ)虧損、提取法定公積金、提取法定公益金解析:我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定,在支付普通股票的紅利之前,公司分派稅后利潤(rùn)的順序是填補(bǔ)虧損，提取法定公積金,提取法定公益金,提取任意公積金。９、公司債券比相同期限政府債券的利率，這是對(duì)(B）的補(bǔ)償。第2７0頁(yè)A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)解析：不同債券的利率不同,這是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。1０、證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為,稱為(A）。第284頁(yè)Ａ、證券承銷B、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)C、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)Ｄ、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)解析：證券承銷是指證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為。11、股東大會(huì)一般第(Ｂ）定期召開一次。第64頁(yè)A、兩年Ｂ、一年C、半年D、一月解析:股東大會(huì)一般每年定期召開一次。12、我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，可以從稅后利潤(rùn)中提?。–）。A、公益金Ｂ、紅利Ｃ、任意公積金D、股息解析:公司稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后,經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議,還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。法律法規(guī)性問(wèn)題。13、證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)是（C）。第２86頁(yè)A、自營(yíng)業(yè)務(wù)部門B、投資決策機(jī)構(gòu)Ｃ、董事會(huì)D、自營(yíng)部門經(jīng)理解析:證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。１4、證券市場(chǎng)監(jiān)管的原則,不涉及以下原則(D）。第34５-34７頁(yè)A、依法監(jiān)管原則B、保護(hù)投資者利益原則C、三公原則D、以自律為主原則解析：證券市場(chǎng)監(jiān)管的原則涉及依法監(jiān)管原則、保護(hù)投資者利益原則、三公原則以及監(jiān)督和自律相結(jié)合原則。1５、證券發(fā)行核準(zhǔn)制實(shí)行（B）管理原則。第201頁(yè)A、注冊(cè)B、實(shí)質(zhì)Ｃ、形式D、備案解析：證券發(fā)行核準(zhǔn)制實(shí)行實(shí)質(zhì)管理原則。16、股份有限公司申請(qǐng)股票在深圳交易所創(chuàng)業(yè)板上市，其公司股本總額必須不少于人民幣(Ｂ)元。Ａ、2０2３萬(wàn)B、300０萬(wàn)C、４０0０萬(wàn)D、５00０萬(wàn)解析：股份有限公司申請(qǐng)股票在深圳交易所創(chuàng)業(yè)板上市,其公司股本總額必須不少于人民幣30０0萬(wàn)元。1７、普通股股東行使剩余資產(chǎn)分派權(quán)時(shí)需要的先決條件是（A）。A、普通股票股東規(guī)定分派公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的,必須是在公司解散清算之時(shí)Ｂ、普通鳳股東隨時(shí)可以規(guī)定進(jìn)行剩余資產(chǎn)分派Ｃ、普通股股東退股時(shí)才可以規(guī)定進(jìn)行剩余資產(chǎn)分派D、普通股股東轉(zhuǎn)讓股票時(shí)可以進(jìn)行剩余資產(chǎn)分派解析：普通股股東行使剩余資產(chǎn)分派權(quán)時(shí)需要的先決條件是，普通股票股東規(guī)定分派公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的,必須是在公司解散清算之時(shí)1８、關(guān)于證券市場(chǎng),下列表述對(duì)的的是（B)。A、相對(duì)于商品經(jīng)濟(jì)而言，證券市場(chǎng)的歷史要長(zhǎng)得多B、證券市場(chǎng)的形成得益于社會(huì)化大生產(chǎn)和商品的發(fā)展C、其產(chǎn)生和信用制度無(wú)關(guān)D、以上都不對(duì)解析:相對(duì)于商品經(jīng)濟(jì)而言,證券市場(chǎng)的歷史要短得多,其產(chǎn)生得益于信用制度的發(fā)展。19、根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司向股東和社會(huì)公眾提供隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,屬于(Ｂ）。第32８頁(yè)A、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪B、提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪C、欺詐發(fā)行股票、債券罪D、編造并傳播影響證券交易虛假罪信息罪解析:考察“提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪”的定義。2０、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定，證券自營(yíng)固定收益類證券規(guī)模不得超過(guò)凈資本的(Ｃ）。第30７頁(yè)A、200%B、300%Ｃ、50０％D、60０%解析：《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定,證券自營(yíng)固定收益類證券規(guī)模不得超過(guò)凈資本的500％21、可以在法律上或者事實(shí)上支配證券公司股東行使股東權(quán)利的法人、其他組織或個(gè)人被稱為(B）。第2９８頁(yè)A、股東B、實(shí)際控制人Ｃ、股東會(huì)Ｄ、獨(dú)立董事解析:可以在法律上或者事實(shí)上支配證券公司股東行使股東權(quán)利的法人、其他組織或個(gè)人被稱為實(shí)際控制人。22、通常在每個(gè)交易日公布基金份額資產(chǎn)值的是（C）。第123頁(yè)A、封閉式基金B(yǎng)、公司年金C、開放式基金D、社?；鸾馕?封閉式基金一般每周或更長(zhǎng)時(shí)間公布一次基金份額凈值，開放式基金一般在每個(gè)交易日連續(xù)公布。23、權(quán)證是權(quán)證發(fā)行人發(fā)行的合約，發(fā)行人作為權(quán)利的(Ｂ)承擔(dān)所有責(zé)任。第１７6頁(yè)Ａ、享有者B、授予者C、接受者D、設(shè)定者解析:權(quán)證是權(quán)證發(fā)行人發(fā)行的合約，發(fā)行人作為權(quán)利的授予者承擔(dān)所有責(zé)任。２4、紐約證券交易所的名稱出現(xiàn)在(Ｄ）。第19頁(yè)Ａ、１790年B、1793年Ｃ、1８2023Ｄ、1863年解析：18２0２3，“紐約證券交易會(huì)”成立1863年改名為“紐約證券交易所”。２5、基金管理費(fèi)通常按照每個(gè)估值日基金（D）的一定比率(年率)逐日計(jì)提的。第135頁(yè)A、總資產(chǎn)B、凈資本Ｃ、流動(dòng)資產(chǎn)D、凈資產(chǎn)解析：基金管理費(fèi)通常按照每個(gè)估值日基金凈資產(chǎn)的一定比率(年率)逐日計(jì)提。26、股票發(fā)行后,股息率可以根據(jù)情況按規(guī)定進(jìn)行調(diào)整的優(yōu)先股票,稱為(C)。第７０頁(yè)A、可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票B、浮動(dòng)收益優(yōu)先股票Ｃ、股息率可調(diào)整優(yōu)先股票Ｄ、一般優(yōu)先股票解析:這是股息率可調(diào)整優(yōu)先股票的定義。2７、以下關(guān)于公司財(cái)務(wù)狀況分析的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（Ｃ）。第５６-57頁(yè)A、公司賺錢水平的高低及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)是股東權(quán)益的基本決定因素B、通常用公司的負(fù)債與公司資產(chǎn)和資本金相聯(lián)系來(lái)刻畫公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)健性C、通常把未來(lái)賺錢增長(zhǎng)趨勢(shì)強(qiáng)的股票稱為績(jī)優(yōu)股D、公司的各種財(cái)務(wù)指標(biāo)之間存在一定的鉤稽關(guān)系解析:通常把未來(lái)賺錢增長(zhǎng)趨勢(shì)強(qiáng)的股票稱為高增長(zhǎng)型股票。28、證券投資基金托管人是(Ｄ）權(quán)益的代表。第１32頁(yè)A、基金公司B、基金管理人C、基金托管人自身D、基金持有人解析：證券投資基金托管人是基金持有人權(quán)益的代表。29、在沒(méi)有優(yōu)先股的條件下，普通股票每股賬面價(jià)值是以（D)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的。第53頁(yè)Ａ、總股數(shù)B、總股本C、總資產(chǎn)D、凈資產(chǎn)解析：在沒(méi)有優(yōu)先股的條件下,普通股票每股賬面價(jià)值是以凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的。30、以下不屬于《公司債券管理?xiàng)l例》管理范圍的是(Ａ)。第103頁(yè)Ａ、金融債券和外幣債券Ｂ、公司債券Ｃ、短期融資券D、以上都不是解析:公司債券不涉及外幣債券和金融債券。31、日經(jīng)2２5股價(jià)指數(shù)是（A）編制和公布的。第２56頁(yè)A、《日本經(jīng)濟(jì)新聞社》B、道-瓊期公司Ｃ、日本大藏省D、東京證券交易所日經(jīng)2２5股指數(shù)是《日本經(jīng)濟(jì)新聞社》編制和公布的。3２、以基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值為目的的證券投資基金是(A）。第125頁(yè)A、成長(zhǎng)型基金Ｂ、收入型基金Ｃ、平衡型基金Ｄ、混合型基金解析：這是成長(zhǎng)型基金的特點(diǎn)。３３、融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系，原則上按照(C）的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)營(yíng)。第292頁(yè)A、董事會(huì)－業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)-分支機(jī)構(gòu)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門B、董事會(huì)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門-分支機(jī)構(gòu)-業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)C、董事會(huì)-業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門－分支機(jī)構(gòu)D、董事會(huì)－分支機(jī)構(gòu)－業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門解析:融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系,原則上按照董事會(huì)-業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)-業(yè)務(wù)執(zhí)行部門-分支機(jī)構(gòu)的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)營(yíng)。34、揚(yáng)基債券所吸取的重要是（A)。第1１0頁(yè)A、美元資金Ｂ、日元資金Ｃ、人民幣資金Ｄ、歐元資金解析：揚(yáng)基債券是指在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券。３5、按證券所代表的權(quán)利性質(zhì)分類,有價(jià)證券可分為（D)。A、政府證券、政府機(jī)構(gòu)證券和公司證券B、公募證券和私募證券C、上市證券和非上市證券D、股票、債券和其他證券解析:按證券所代表的權(quán)利性質(zhì)分類，有價(jià)證券可分為股票、債券和其他證券。３6、當(dāng)股票市場(chǎng)投機(jī)過(guò)度或出現(xiàn)嚴(yán)重違法行為時(shí)，（Ｂ）會(huì)采用一定的措施以平抑股波動(dòng)。第6３頁(yè)A、中國(guó)人民銀行B、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)Ｃ、證券業(yè)協(xié)會(huì)Ｄ、財(cái)政部解析:當(dāng)股票市場(chǎng)投機(jī)過(guò)度或出現(xiàn)嚴(yán)重違法行為時(shí),證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)采用一定的措施以平抑股價(jià)波動(dòng)。37、２０23年以來(lái)發(fā)生的全球性金融危機(jī)當(dāng)中，導(dǎo)致大量金融機(jī)構(gòu)陷入危機(jī)的最重要一類衍生金融產(chǎn)品是（C）。第170頁(yè)Ａ、ＡDＲＢ、CＤSＣ、ＣDＳD、ABS解析：２02３年以來(lái)發(fā)生的全球性金融危機(jī)當(dāng)中，導(dǎo)致大量金融機(jī)構(gòu)陷入危機(jī)的最重要一類衍生金融產(chǎn)品是信用違約互換（CDS）。37、以下哪種風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（A)。第26３頁(yè)A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、利率風(fēng)險(xiǎn)Ｃ、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)Ｄ、政策風(fēng)險(xiǎn)解析:系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)涉及政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)；非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)涉及信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。38、以下(D)不屬于證券交易所交易系統(tǒng)。第225頁(yè)A、交易主機(jī)Ｂ、交易大廳C、參與者交易業(yè)務(wù)單元或交易席位D、信息服務(wù)網(wǎng)解析：信息服務(wù)網(wǎng)屬于證券交易所的信息系統(tǒng)。39、債券發(fā)行的定價(jià)方式以(A）最典型。第2１１頁(yè)A、公開招標(biāo)B、單向招標(biāo)C、雙向招標(biāo)D、以上都不是解析：債券發(fā)行的定價(jià)方式以公開招標(biāo)最典型。40、歐洲債券是指借款人(C)。第1１1頁(yè)A、在歐洲國(guó)家發(fā)行,以歐元標(biāo)明面值的外國(guó)債券B、在歐洲國(guó)家發(fā)行,以該國(guó)貨幣標(biāo)明面值的外國(guó)債券C、在本國(guó)境外市場(chǎng)發(fā)行,不以發(fā)行市場(chǎng)合在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券D、在本國(guó)發(fā)行,以歐元標(biāo)明面值的外國(guó)債券解析:這是歐洲債券的定義。4１、交易所交易基金簡(jiǎn)稱為(A）。第12６頁(yè)A、ETFB、TＯFC、TIPsD、以上都不是解析：交易所交易基金簡(jiǎn)稱為ETＦ。４3、從產(chǎn)品屬性看，權(quán)證是一種(C)類金融衍生品。第176頁(yè)A、遠(yuǎn)期Ｂ、期貨C、期權(quán)Ｄ、互換解析:權(quán)證和期權(quán)相似。44、我國(guó)《證券法》規(guī)定，通過(guò)不合法手段獲得內(nèi)幕信息，在該信息公開前買賣證券，屬于(A）行為。第356頁(yè)A、內(nèi)幕交易B、操縱市場(chǎng)Ｃ、欺詐發(fā)行股票、債券D、編造并傳播虛假信息解析:法律法規(guī)性問(wèn)題45、我國(guó)《證券法》規(guī)定,上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起（C)內(nèi),提供中期報(bào)告。第35１頁(yè)A、4個(gè)月內(nèi)B、3個(gè)月內(nèi)C、2個(gè)月內(nèi)D、１個(gè)月內(nèi)解析:年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起４個(gè)月內(nèi),中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的１個(gè)月內(nèi)編制完畢并披露。46、普通股股東能否分到紅利以及分多少,取決于公司（C）。第２58頁(yè)A、稅后利潤(rùn)B、公司規(guī)模C、董事會(huì)對(duì)影響公司發(fā)展的諸多因素的權(quán)衡D、董事會(huì)對(duì)影響公司賺錢的諸多因素的權(quán)衡解析：此題考察股票收益中的鈔票股息。47、指數(shù)基金的收益與追蹤的當(dāng)期股票價(jià)格指數(shù)的變動(dòng)（A)。第1２5頁(yè)Ａ、成正比B、成反比C、無(wú)關(guān)D、無(wú)法判斷解析：指數(shù)基金的收益隨著即期的價(jià)格指數(shù)上下波動(dòng)。４8、（C)被視為最具權(quán)威性的股價(jià)指數(shù),被認(rèn)為是反映美國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)最靈敏的指標(biāo)。A、金融時(shí)報(bào)交易所指數(shù)B、日經(jīng)2２5股價(jià)指數(shù)C、道－瓊斯股價(jià)平均數(shù)D、NＡSDAQ市場(chǎng)及其指數(shù)解析:道－瓊斯股價(jià)平均數(shù)被視為最具權(quán)威性的股價(jià)指數(shù)，被認(rèn)為是反映美國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)最靈敏的指標(biāo)。４9、香港證券市場(chǎng)的Ｈ股指數(shù)即(B）。第249頁(yè)A、恒生指數(shù)Ｂ、恒生中國(guó)公司指數(shù)Ｃ、恒生行業(yè)指數(shù)D、恒生中資公司指數(shù)解析:香港證券市場(chǎng)和股指數(shù)即恒中國(guó)生公司指數(shù)。50、股份公司在提供優(yōu)先認(rèn)股權(quán)時(shí)會(huì)設(shè)定一個(gè)（C),在此日期前(含當(dāng)天）認(rèn)購(gòu)普通股票的，該股東享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。第6６頁(yè)A、股權(quán)認(rèn)購(gòu)日Ｂ、股權(quán)發(fā)行日Ｃ、股權(quán)登記日Ｄ、股權(quán)交易日解析：股份公司在提供優(yōu)先認(rèn)權(quán)時(shí)會(huì)設(shè)定一個(gè)股權(quán)登記日,在此日期前（含當(dāng)天)認(rèn)購(gòu)普通股票的，該股東享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。51、以下不屬于政府債券特性的是（B)。第86頁(yè)A、安全性高B、流通性差C、免稅待遇D、收益穩(wěn)定解析：政府債券具有安全性高、流通性強(qiáng)、收益穩(wěn)定和免稅待遇四個(gè)特點(diǎn)。52、債券利息支出屬于公司的(Ｃ）。第85頁(yè)A、營(yíng)銷經(jīng)費(fèi)Ｂ、利潤(rùn)Ｃ、費(fèi)用范圍D、直接成本解析：債券利息支出屬于公司的費(fèi)用。５３、我國(guó)《證券法》規(guī)定,證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在（A)。第３79頁(yè)A、專門的清算交收賬戶B、證券公司資金賬戶Ｃ、客戶資金賬戶D、客戶證券賬戶解析:證券登記結(jié)算公司按照業(yè)務(wù)規(guī)劃收取的各類結(jié)算資金和證券,必須存放于專門的清算交收賬戶。５4、股份公司向股東轉(zhuǎn)增股本采用送股的形式,這種送股的資金來(lái)源是(A）。第260頁(yè)A、資本公積B、盈余公積C、未分派利潤(rùn)D、股本解析：送股與轉(zhuǎn)增股本對(duì)一般投資者來(lái)說(shuō),統(tǒng)稱“送股”，事實(shí)上，兩者具有本質(zhì)區(qū)別。送股俗稱“紅股”是上市公司采用股票股利形式進(jìn)行的利潤(rùn)分派,它的來(lái)源是上市公司的留存收益;而公積金轉(zhuǎn)增資本是在股東權(quán)益內(nèi)部,把公積金轉(zhuǎn)到“實(shí)收資本”或者“股本”賬戶,并按照投資者所持有公司的股份份額比例的大小分到各個(gè)投資者的賬戶中,以此增長(zhǎng)每個(gè)投資者的投入資本。因此,轉(zhuǎn)增股本不是利潤(rùn)分派，它只是公司增長(zhǎng)股本的行為，它的來(lái)源是上市公司的資本公積。5５、通常以政府短期、中期、長(zhǎng)期債券、歐洲美元債券、大面額可轉(zhuǎn)讓存單等利率工具為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期權(quán)，稱之為(C）。第１7５頁(yè)A、股票組合期權(quán)B、貨幣期權(quán)Ｃ、利率期權(quán)D、互換期權(quán)解析：通常以政府短期、中期、長(zhǎng)期債券、歐洲美元債券、大面額可轉(zhuǎn)讓存單等利率工具為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期權(quán),稱之為利率期權(quán)。56、我國(guó)規(guī)定封閉式基金的收益分派（C)。第１3９頁(yè)A、年度收益分派的比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的80%。B、每年不得少于兩次Ｃ、每年不得少于一次Ｄ、以上都不對(duì)解析：常識(shí)題,封閉式基金的收益分派每年不得少于一次，封閉式基金年度收益分派比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的90%。57、非流通股股東提出股權(quán)分置改革建議,應(yīng)委托公司（Ｂ）召集A股市場(chǎng)相關(guān)股東舉行會(huì)議，審議公司股權(quán)分置改革方案。第75－76頁(yè)A、監(jiān)事會(huì)Ｂ、董事會(huì)C、股東大會(huì)Ｄ、經(jīng)營(yíng)委員會(huì)解析:非流通股股東提出股權(quán)分置改革建議，應(yīng)委托公司董事會(huì)召集A股市場(chǎng)相關(guān)股東舉行會(huì)議,審議公司股權(quán)分置改革方案。58、我國(guó)《證券法》規(guī)定，證券市場(chǎng)內(nèi)幕信息不涉及(A)。第355－３５6頁(yè)A、公司的一般投資行為和購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定B、公司營(yíng)業(yè)用重要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的百分之三十Ｃ、上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案D、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化解析：剩余三項(xiàng)都屬于內(nèi)幕信息。５９、以個(gè)人為發(fā)行對(duì)象的非流通國(guó)債,一般是吸取個(gè)人的（C)。第88頁(yè)A、大額投資資金B(yǎng)、大額儲(chǔ)蓄資金Ｃ、小額儲(chǔ)蓄資金D、小額投資資金解析：以個(gè)人為發(fā)行對(duì)象的非流通國(guó)債,一般是吸取個(gè)人的小額儲(chǔ)蓄資金。6０、股權(quán)分置是指A股市場(chǎng)上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易被區(qū)分為(C）。第7５頁(yè)Ａ、上市股和非上市股B、優(yōu)先股和普通股C、流通股和非流通股D、有限售條件股和無(wú)限售條件股解析：股權(quán)分置是指A股市場(chǎng)上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易被區(qū)分為流通股和非流通股。二、多選題(共40題,每題１分)61、通常情況下,關(guān)于債券,以下說(shuō)法中對(duì)的的是(ＢＣD）。第264-267頁(yè)A、不同發(fā)債主體的債券利率不同,這是對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償B、在通貨膨脹嚴(yán)重的情況下,債券票面利率會(huì)提高或發(fā)行浮動(dòng)利率債券C、同一發(fā)行主體的債券，長(zhǎng)期債券利率比短期債券高D、利率風(fēng)險(xiǎn)是債券的重要風(fēng)險(xiǎn)解析：不同發(fā)債主體的債券利率不同，這是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。62、金融期權(quán)交易的基礎(chǔ)資產(chǎn)有（AＢCD）。第172頁(yè)A、外匯B、債券C、股票Ｄ、期貨解析:凡可用作期貨交易的金融工具都可作期權(quán)交易。然而，可作期權(quán)交易的金融工具卻未必可以作期貨交易。實(shí)踐中,只有金融期貨期權(quán),而沒(méi)有金融期權(quán)期貨。６3、當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，在對(duì)公司剩余資產(chǎn)的分派上，優(yōu)先股股東排在（ＡC）。第68頁(yè)Ａ、債權(quán)人之后B、債權(quán)之前C、普通股股東之前D、普通股股東之后解析：當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，在對(duì)公司剩余資產(chǎn)的分派上，優(yōu)先股股東排在債權(quán)人之后,普通股股東之前。6４、現(xiàn)階段，我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管的目的是（AＢCD)。第3４7頁(yè)A、保護(hù)投資者利益，保障合法交易活動(dòng)，監(jiān)督中介機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)B、運(yùn)用和發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的積極作用,限制其悲觀作用C、防止人為操縱、欺詐等不法行為,維持市場(chǎng)正常秩序D、運(yùn)用靈活多樣的方式調(diào)控市場(chǎng)與交易規(guī)則，引導(dǎo)投資方案，使之與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)解析:現(xiàn)階段，我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管的目的是:保護(hù)投資者利益，保障合法交易活動(dòng),監(jiān)督中介機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)、運(yùn)用和發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的積極作用、欺詐等不法行為，維持市場(chǎng)正常秩序、運(yùn)用靈活多樣的方式調(diào)控市場(chǎng)與交易規(guī)則，引導(dǎo)投資方向,使之與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。6５、中國(guó)證監(jiān)會(huì)（ABCＤ）。第3４８頁(yè)A、是國(guó)務(wù)院直屬機(jī)構(gòu)B、是全國(guó)證券、期貨市場(chǎng)的主管部門C、按國(guó)務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能D、依照相關(guān)法律、法規(guī)對(duì)全國(guó)證券、期貨市場(chǎng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)管，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序,保障其合法運(yùn)營(yíng)解析:考察中國(guó)證監(jiān)會(huì)的內(nèi)含。66、保證公司債的擔(dān)保人可以是（ACD）。第1０1頁(yè)A、政府B、發(fā)行人C、信譽(yù)好的銀行D、舉債公司的母公司解析:此題考察公司債券類型中的保證公司債券。6７、金融期貨與金融期權(quán)的不同之處涉及(ＡC）。第１72-１７３頁(yè)A、盈虧特點(diǎn)不同B、期限不同C、履約保證不同D、交易場(chǎng)合不同解析：金融期貨與金融期權(quán)的不同之處涉及：基礎(chǔ)資產(chǎn)不同、交易者權(quán)利與義務(wù)的對(duì)稱性不同、鈔票流轉(zhuǎn)不同、盈虧特點(diǎn)不同、套期保值的作用和效果不同。68、分析公司財(cái)務(wù)狀況,重點(diǎn)在于研究公司的(ＢCD)。第56－５7頁(yè)A、創(chuàng)新能力B、安全性C、流動(dòng)性D、賺錢性解析：分析公司財(cái)務(wù)狀況，重點(diǎn)在于研究公司的營(yíng)利性、安全性、流動(dòng)性69、債券和股票的重要區(qū)別是（ABCＤ）。第84-85頁(yè)A、權(quán)利不同B、目的不同C、期限不同D、收益不同解析：債券和股票的重要區(qū)別在于權(quán)利不同、目的不同、期限不同、收益不同和風(fēng)險(xiǎn)不同70、設(shè)立證券公司需要符合的條件有(ABC)。第274頁(yè)Ａ、有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程B、有符合《證券法》規(guī)定的注冊(cè)資本Ｃ、重要股東具有連續(xù)賺錢能力,信譽(yù)良好，最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不得低于人民幣2億元D、重要股東具有連續(xù)賺錢能力，信譽(yù)良好，最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不得低于人民幣３億元解析:此題考察證券公司的設(shè)立條件。7１、根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》,以下說(shuō)法對(duì)的的是(ＡＣD)。第311－312頁(yè)Ａ、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)建立那倒風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)對(duì)律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理,提高律師證券法律業(yè)務(wù)水平B、律師事務(wù)所要從事證券法律業(yè)務(wù)，其執(zhí)行律師當(dāng)有20名以上，其中３名以上曾從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù)C、最近3年從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù),且最近兩年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師可以從事證券法律業(yè)務(wù)D、律師被吊銷報(bào)行證書的，不得再?gòu)氖伦C券法律業(yè)務(wù)解析：律師事務(wù)所要從事證券法律業(yè)務(wù),其執(zhí)行律師當(dāng)有２0名以上，其中5名以上曾從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù)72、我國(guó)《證券法》規(guī)定，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的職責(zé)涉及（BCD）。第３78頁(yè)A、為證券發(fā)行出具法律意見(jiàn)書B、證券持有人名冊(cè)登記C、證券的存管和過(guò)戶D、證券交易所上市證券交易的清算和交收解析：證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的職能涉及:證券賬結(jié)、算賬戶的建立和管理；證券的存管和過(guò)戶;證券持有人名冊(cè)登記以及權(quán)益登記；證券交易所上市證券交易的清算；交收以及相關(guān)管理；受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益;辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢、信息、征詢和培訓(xùn)服務(wù);其他業(yè)務(wù)。73、《關(guān)于推動(dòng)資本市場(chǎng)改革開放和一發(fā)展的若干意見(jiàn)》(即“國(guó)九條”)的內(nèi)容涉及（ABＣＤ)。第34-36頁(yè)Ａ、充足結(jié)識(shí)大力發(fā)展資本市場(chǎng)的重要意義B、推動(dòng)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的指導(dǎo)思想和任務(wù)C、進(jìn)一步完善相關(guān)政策，促進(jìn)資本市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展D、健全資本市場(chǎng)體系,豐富證券投資品種解析:此題考察“國(guó)九條”的重要內(nèi)容，上述都是。7４、我國(guó)證券公司進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)管理的時(shí)候應(yīng)當(dāng)遵守以下基本原則（ABD）。第2９２頁(yè)A、依法合規(guī)，加強(qiáng)內(nèi)控,嚴(yán)格防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)客戶資產(chǎn)的安全B、應(yīng)當(dāng)健全業(yè)務(wù)隔離制度C、業(yè)務(wù)實(shí)行分散管理,業(yè)務(wù)的決策和重要管理職責(zé)分散到公司各營(yíng)業(yè)部D、證券公司向客戶融資，應(yīng)當(dāng)使用自有資金或者依法籌集的資金；向客戶融券,應(yīng)當(dāng)使用自有證券或者依法取得處分權(quán)的證券解析：證券公司的融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行集中統(tǒng)一管理，業(yè)務(wù)的決策和重要管理職責(zé)應(yīng)集中在公司總部。７5、證券公司設(shè)立子公司有兩種形式(AC）。第2７6頁(yè)A、設(shè)立全資子公司B、與合格境外投資者合資成立子公司C、與符合《證券法》規(guī)定的證券公司股東條件的其他投資者共同出資設(shè)立子公司D、與最近1年凈資本低于1０億人民幣的公司合資設(shè)立子公司解析：證券公司立子公司有兩種形式:一是設(shè)立全資子公司；二是與符合《證券法》規(guī)定的證券公司股東條件的其他投資者共同出資設(shè)立子公司。76、用于向參與網(wǎng)下配售的征詢對(duì)象配售的股票數(shù)量，其限量為（AB）。第337頁(yè)A、公開發(fā)行股票數(shù)量少于４億股的,配售數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行總量的20%B、公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上的,配售數(shù)量不超過(guò)向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的5０%C、公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行總量的4０％D、公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上的,配售數(shù)量不超過(guò)向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的60%解析：公開發(fā)行股票數(shù)量少于４億股的,配售數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行總量的20%；公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上的,配售數(shù)量不超過(guò)向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的５0%。7７、基金份額持有人享有基金的（ＡＣ)。第128頁(yè)A、基金份額轉(zhuǎn)讓權(quán)B、投資管理權(quán)Ｃ、收益權(quán)Ｄ、資產(chǎn)保管權(quán)解析:基金份額持有人的基本權(quán)利涉及對(duì)基金收益的享有權(quán)。對(duì)基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)和在一定限度上對(duì)基金經(jīng)營(yíng)決策的參與權(quán)。78、下列事項(xiàng)中,可以用于分析公司經(jīng)營(yíng)狀況的因素是(AＢCD)。第５６頁(yè)A、公司治理水平與管理層質(zhì)量B、公司競(jìng)爭(zhēng)力Ｃ、財(cái)務(wù)狀況Ｄ、公司改組或合并解析：下列事項(xiàng)中，可以用于分析公司經(jīng)營(yíng)狀況的因素涉及:公司治理水平與管理層質(zhì)量、公司競(jìng)爭(zhēng)力、財(cái)務(wù)狀況、公司改組或合并。7９、證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹(ABCD）的原則,保證內(nèi)部控制有效。第301頁(yè)A健全B、合理C、制衡D、獨(dú)立解析：證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹健全、合理、制衡、獨(dú)立的原則，保證內(nèi)部控制有效。80、證券投資基金與股票、債券的區(qū)別在于（BCD)。第120頁(yè)A、籌資規(guī)模不同B、反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系同C、所籌集資金的投向不同D、風(fēng)險(xiǎn)水平不同解析：證券投資基金與股票、債券的區(qū)別在于反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同、所籌集資金的投降不同、風(fēng)險(xiǎn)水平不同。81、我國(guó)《證券法》規(guī)定,證券交易所的監(jiān)管權(quán)力涉及（AＢC)等。第367頁(yè)A、根據(jù)需要對(duì)出現(xiàn)重大異常交易情況的證券賬戶限制交易，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案Ｂ、對(duì)證券的上市交易申請(qǐng)行使審核權(quán)C、上市公司出現(xiàn)法定情形時(shí),就暫停或終止其股票上市交易形式?jīng)Q定權(quán)D、監(jiān)管新股的發(fā)行解析:監(jiān)管新股的發(fā)行屬于證監(jiān)會(huì)的權(quán)力。82、貨幣期權(quán)合約重要以(ＡBＣD)為基礎(chǔ)資產(chǎn)。第１7５頁(yè)A、美元B、歐元C、日元Ｄ、英鎊解析:貨幣期權(quán)合約重要以美元、歐元、日元、英鎊、瑞士法郎、加拿大元以及澳大利亞元等為基礎(chǔ)資產(chǎn)。83、從功能上看,金融創(chuàng)新品種涉及（ＡBＣD)等。第23頁(yè)Ａ、天氣衍生金融產(chǎn)品B、能源風(fēng)險(xiǎn)管理工具Ｃ、巨災(zāi)衍生產(chǎn)品D、政治風(fēng)險(xiǎn)管理工具解析：除各選項(xiàng)外，金融創(chuàng)新品種還涉及信貨衍生品。84、財(cái)政政策對(duì)股票價(jià)格影響的重要表現(xiàn)方面有（BCD)。第60-61頁(yè)A、提高資本利得稅，股價(jià)上升B、減少稅率，公司稅后利率和股息增長(zhǎng),股價(jià)上升C、減少印花稅，股價(jià)上升D、通過(guò)擴(kuò)大財(cái)政赤字、發(fā)行國(guó)債籌集資金，刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增長(zhǎng)公司賺錢水平，股價(jià)上升解析:提高資本利得稅，股價(jià)下降。８5、在我國(guó)，基金性質(zhì)機(jī)構(gòu)投資者涉及（ＡＢCD)。第１1－12頁(yè)Ａ、證券投資基金B(yǎng)、社?；餋、社會(huì)公益基金D、公司年金解析：在我國(guó),基金性質(zhì)機(jī)構(gòu)投資者涉及在證券投資基金、社?；?、社會(huì)公益基金、公司年金。８6、有些債券票面上附有一定的選擇權(quán)，涉及(ABCD）等。第80頁(yè)Ａ、附有贖回選擇權(quán)條款的債券B、附有出售選擇條款的債券C、附有可轉(zhuǎn)換條款的債券Ｄ、附有互換條款的債券解析：有些債券票面上附有一定的選擇權(quán)，涉及附有贖回選擇權(quán)條款的債券、附有出售選擇權(quán)條款的債券、富有可轉(zhuǎn)換條款的債券和附有互換條款的債券等。８7、可作為金融衍生工具基礎(chǔ)的變量有(ＡBＤ)。第１45頁(yè)Ａ、利率B、股票價(jià)格指數(shù)C、股票面值D、天氣指數(shù)解析:作為金融衍生工具基礎(chǔ)的變量有利率、各類價(jià)格指數(shù)甚至天氣指數(shù)。８8、金融衍生工具的基本特性涉及（ABCＤ)。第146-147頁(yè)A、取動(dòng)性Ｂ、不擬定性和高風(fēng)險(xiǎn)性C、杠桿性D、跨期性解析:金融衍生工具的基本特性涉及聯(lián)動(dòng)性、不擬定性、高風(fēng)險(xiǎn)性、杠桿性、跨期性。89、每個(gè)經(jīng)濟(jì)周期一般都要通過(guò)(AＢCD）等階段。第5９頁(yè)A、復(fù)蘇B、蕭條C、衰退D、高漲解析:每個(gè)經(jīng)濟(jì)周期一般都要通過(guò)高漲、衰退、蕭條、復(fù)蘇等四個(gè)階段。90、債券是（AD）。第77頁(yè)A、債權(quán)債務(wù)關(guān)系的表現(xiàn)B、真實(shí)資本C、無(wú)期證券D、有價(jià)證券解析:債券是虛擬資本，但是它是真實(shí)資本的代表,是債權(quán)債務(wù)關(guān)系的表現(xiàn)；具有償還性，不是無(wú)期證券。９１、隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展,多數(shù)政府債券具有了（AB)的職能,成為國(guó)家實(shí)行宏觀經(jīng)濟(jì)政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具。第8６頁(yè)A、金融商品B、信用工具C、套期保值D、流通手段解析:隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，多數(shù)政府債券逐漸具有了金融商品和信用工具的職能，成為國(guó)家實(shí)行宏觀經(jīng)濟(jì)政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具。92、根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論,任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常要經(jīng)歷的階段有(ＡBCD)。第59頁(yè)A、幼稚期B、成長(zhǎng)期Ｃ、成熟期D、穩(wěn)定期解析：根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常要經(jīng)歷的階段有幼稚期、成長(zhǎng)期、成熟期和穩(wěn)定期四個(gè)階段。９３、股票與債券的相同之處在于(ＢＣＤ）。第84頁(yè)Ａ、收益和風(fēng)險(xiǎn)相同B、都是籌措資金的手段C、收益率互相影響D、都屬于有價(jià)證券解析：股票與債券的相同之處在于：都是籌措資金的手段、收益率互相影響、都屬于有價(jià)證券。94、影響股票未來(lái)收益、引起股票內(nèi)在價(jià)值變化的因素涉及(ABC)。第５4頁(yè)A、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化B、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整C、供求關(guān)系的變化Ｄ、以上都不是解析:影響股票未來(lái)收益、引起股票內(nèi)在價(jià)值變化的因素涉及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化。９5、根據(jù)投資目的劃分，證券投資基金可以分為(ACＤ)。第125頁(yè)A、成長(zhǎng)型基金B(yǎng)、效益型基金Ｃ、收入型基金Ｄ、平衡型基金解析:根據(jù)投資目的劃分,證券投資基金可以分為成長(zhǎng)型基金、收入型基金、平衡型基金。96、以下關(guān)于股票合并的說(shuō)法對(duì)的的是（AＢ）。第51頁(yè)A、股標(biāo)曾從事并又稱并股Ｂ、股票合并通常會(huì)刺激股價(jià)上升或降下Ｃ、并股常見(jiàn)于高價(jià)股D、股票合并又稱拆細(xì)解析:并股常見(jiàn)于低價(jià)股;股票分割又稱拆細(xì)。97、記賬式國(guó)債的特點(diǎn)不涉及（BD）。第１17頁(yè)A、可以記名掛失B、安全無(wú)風(fēng)險(xiǎn)C、可上市轉(zhuǎn)讓Ｄ、利率優(yōu)惠解析:安全無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、利率優(yōu)惠是憑證式國(guó)債的特點(diǎn)。９８、公司的內(nèi)部控制目的涉及(ＡBCD)第30１頁(yè)A、保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B、規(guī)范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)C、保證客戶和證券公司的資產(chǎn)的安全、完整D、保證公司的業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時(shí)解析:還涉及提高證券公司經(jīng)營(yíng)效率和效果。99、發(fā)行公司在發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券后,在以下情況下需要對(duì)可轉(zhuǎn)換證券的轉(zhuǎn)換價(jià)格進(jìn)行修正(ＡBC)。第１80頁(yè)A、送股B、配股C、增發(fā)股票Ｄ、價(jià)格下降解析:見(jiàn)可轉(zhuǎn)換價(jià)格修正條款。由于公司送股、配股、增發(fā)股票、分立、合并、拆細(xì)或其他因素導(dǎo)致發(fā)行人股份發(fā)生變動(dòng),引起公司股票名義價(jià)格下降時(shí)需要對(duì)轉(zhuǎn)換價(jià)格進(jìn)行必要調(diào)整。１00、美國(guó)的中央存托公司重要負(fù)責(zé)（ＡＢ）。第183頁(yè)A、AＤＲ的保管B、ADＲ的清算C、AＤR的注冊(cè)和過(guò)戶D、為ADＲ的持有者和基礎(chǔ)證券發(fā)行人提供信息和征詢服務(wù)解析：存券銀行重要負(fù)責(zé)ＡDR的注冊(cè)和過(guò)戶以及為ＡDR的持有者工基礎(chǔ)證券發(fā)行人提供信息和征詢服務(wù)。三、判斷題(共６0題，每題０.5分)10１、我國(guó)證券交易所大宗交易的成交價(jià)格不作為證券當(dāng)天的收盤價(jià),也不納入指數(shù)計(jì)算。第226頁(yè)(對(duì)的）A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：我國(guó)證券交易所大宗交易的成交價(jià)格不作為該證券當(dāng)天的收盤價(jià)，也不納入指數(shù)計(jì)算，不計(jì)入當(dāng)天行情,成交量在收盤后計(jì)入該證券的成交總量。10２、基金估價(jià)的目的是使基金價(jià)格能較準(zhǔn)確地反映基金的預(yù)期價(jià)值。第１37頁(yè)（錯(cuò)誤)A、對(duì)的Ｂ、錯(cuò)誤解析:基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值。并非讓基金價(jià)格準(zhǔn)確地反映價(jià)值，由于價(jià)格不僅受價(jià)值影響，還受供求關(guān)系的影響。1０3、在我國(guó),按照發(fā)行時(shí)證券的性質(zhì),可將可轉(zhuǎn)換證券分為可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票兩種。第178頁(yè)（對(duì)的)A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：在國(guó)際市場(chǎng)上，按照發(fā)行時(shí)證券的性質(zhì)，可將可轉(zhuǎn)換證券分為可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票兩種。104、中小公司板塊股票作為一個(gè)整體,使用與主板市場(chǎng)相同的股票代碼。第215頁(yè)（錯(cuò)誤)A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:代碼獨(dú)立，中小公司板塊股票作為一個(gè)整體,使用與主板市場(chǎng)不同的股票代碼。105、對(duì)附息債券而言,在給定償還期限和到期收益率的情況下，債券的息票利率越高,再投資收益對(duì)債券總收益的影響越大。第262頁(yè)(對(duì)的）A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:對(duì)附息債券而言,在給定償還期限和到期收益率的情況下,債券的息票利率越高,再投資收益對(duì)債券總收益的影響越大。１06、一般說(shuō)來(lái),中央銀行減少再貼現(xiàn)率,放松銀根，股票價(jià)格也許會(huì)上升。第60頁(yè)(對(duì)的）Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:中央銀行減少再貼現(xiàn)率,放松銀根。一方面使商業(yè)銀行得到的再貼現(xiàn)貸款增長(zhǎng)，資金供應(yīng)相對(duì)寬松;另一方面，再貼現(xiàn)率的下降必然使市場(chǎng)利率隨之下降，股票價(jià)格相應(yīng)提高。107、中小公司板塊的交易由獨(dú)立于主板市場(chǎng)交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔(dān)。第２15頁(yè)(對(duì)的)A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:這是“運(yùn)營(yíng)獨(dú)立”的含義。中小公司板的交易由獨(dú)立于主板市場(chǎng)交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔(dān)。108、我國(guó)現(xiàn)行的股票發(fā)行制度采用注冊(cè)制。第20１頁(yè)(錯(cuò)誤）Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:我國(guó)證券發(fā)行制度是核準(zhǔn)制。根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券、公司債券和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券,必須依法報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)“核準(zhǔn)”。10９、一些國(guó)家把由政府擔(dān)保的債券也納入政府債券體系。第８2頁(yè)（正解)A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：一些國(guó)家把由政府擔(dān)保的債券也納入政府債券體系，稱為政府保證債券。110、恒生中國(guó)內(nèi)地指數(shù)分為恒生中國(guó)公司指數(shù)和恒生中資公司指數(shù)。第２４９頁(yè)（正解)A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:恒生中國(guó)內(nèi)地指數(shù)分為恒生中國(guó)公司指數(shù)（H）股指數(shù)和恒生中資公司指數(shù)(紅籌股指數(shù)）。11１、在金融期權(quán)交易中，買賣雙方不會(huì)發(fā)生任何鈔票流轉(zhuǎn)。第１71頁(yè)(錯(cuò)誤)Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：期權(quán)交易事實(shí)上是一種權(quán)利的單方面有償過(guò)渡,期權(quán)的買方需要以支付一定數(shù)量的期權(quán)為代價(jià)而擁有這種權(quán)利。１12、中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以根據(jù)情況對(duì)證券公司一般從業(yè)人員采用市場(chǎng)禁入措施。第342-３43頁(yè)（對(duì)的)A、對(duì)的Ｂ、錯(cuò)誤解析:此題考察《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》的合用范圍。違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的有關(guān)負(fù)責(zé)人員,根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重的限度,采用證券市場(chǎng)禁入措施。其中有關(guān)負(fù)責(zé)人員涉及：證券公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其內(nèi)設(shè)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其他證券從業(yè)人員、即證券公司一般從業(yè)人員都涉及其中。113、封閉式基金的基金協(xié)議生效后,基金管理人應(yīng)當(dāng)在每半年結(jié)束起之日四十五日內(nèi),更新招募說(shuō)明書并登載在網(wǎng)站上。(錯(cuò)誤）Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，開放式基金的基金協(xié)議生效后,基金管理人應(yīng)當(dāng)在每半年結(jié)束之日起四十五日內(nèi),更新招募說(shuō)明書并登載在網(wǎng)站上，將更新后的招募說(shuō)明書摘要登載在指定報(bào)刊上。114、2023年以來(lái),重要發(fā)源于英國(guó)的資級(jí)按揭貸款危機(jī),廣泛影響了全球金融市場(chǎng)。第２7頁(yè)（錯(cuò)誤)A、對(duì)的Ｂ、錯(cuò)誤解析：２023年以來(lái),重要發(fā)源于美國(guó)的次級(jí)按揭貸款危機(jī)，廣泛影響了全球金融市場(chǎng)。11５、證券公司應(yīng)建立公司全體員工定期或不定期的輪換和強(qiáng)制休假制度。第30４頁(yè)(錯(cuò)誤)Ａ、對(duì)的Ｂ、錯(cuò)誤解析:證券公司的關(guān)鍵崗位人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行定期或不定期的輪換和強(qiáng)制休假制度。116、創(chuàng)業(yè)板具有前瞻性、高風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定嚴(yán)格以及明顯的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的特點(diǎn)。第21６頁(yè)(對(duì)的）A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：創(chuàng)業(yè)板具有前瞻性、高風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定嚴(yán)格以及明顯的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的特點(diǎn)。117、公司破產(chǎn)清償時(shí)，債券持有者可先于優(yōu)先股股東收回本金。第6８頁(yè)(對(duì)的)Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，在對(duì)公司剩余資產(chǎn)的分派上，優(yōu)先股股東排在債權(quán)之后。１１8、我國(guó)《證券法》規(guī)定，申請(qǐng)證券上市交易,應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，由另證監(jiān)會(huì)依法審核批準(zhǔn),并簽訂上市協(xié)議。第21７頁(yè)（錯(cuò)誤)A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：我國(guó)《證券法》規(guī)定,申請(qǐng)證券上市交易,應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng),由證券交易所依法審核批準(zhǔn),并簽訂上市協(xié)議。119、股份有限公司的資本劃分為股份,每一股股份的金額相等。第42頁(yè),(對(duì)的)Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:股份有限公司的資本劃為股份，每一股股份的金額相等。12０、申請(qǐng)證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于30人。第315頁(yè)，錯(cuò)誤A、對(duì)的Ｂ、錯(cuò)誤解析：申請(qǐng)證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于20人。1２1、英國(guó)將證券公司稱為商人銀行。第271頁(yè),對(duì)的A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：英國(guó)稱證券公司為商人銀行,美國(guó)稱之為投資銀行。１22、根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司行業(yè)分類指引》,按照行業(yè)分類，海通證券公司（代碼6０0837）應(yīng)列為“綜合類證券公司大類”(I2121)。第58頁(yè),錯(cuò)誤A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:海通證券公司應(yīng)列為“金融、保險(xiǎn)業(yè)門類”、“證券、期貨業(yè)大類”、“綜合類證券公司中類”。123、股票一經(jīng)發(fā)行,購(gòu)買股票的投資者即成為公司的股東。第42頁(yè),對(duì)的A、對(duì)的Ｂ、錯(cuò)誤解析:股票一經(jīng)發(fā)行，購(gòu)買股票的投資者即成為公司的股東。124、我國(guó)《證券法》規(guī)定,上市公司發(fā)行證券，可以向不特定對(duì)象公開發(fā)行，也可以向特定對(duì)象非公開發(fā)行。對(duì)的Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：我國(guó)《證券法》規(guī)定，上市公司發(fā)行證券，可以向不特定對(duì)象公開發(fā)行,也可以向特定對(duì)象非公開發(fā)行。125、結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品通常會(huì)內(nèi)嵌一個(gè)或一個(gè)以上的衍生產(chǎn)品,其中有些產(chǎn)品是以合約規(guī)定條款形式出現(xiàn)的。第1９5頁(yè)，對(duì)的A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品通常會(huì)內(nèi)嵌一個(gè)或一個(gè)以上的衍生產(chǎn)品，其中有些產(chǎn)品是以合約規(guī)定條款形式出現(xiàn)的。126、股東是公司財(cái)產(chǎn)的所有人,享有對(duì)公司財(cái)產(chǎn)直接支配解決權(quán)利。第43頁(yè),錯(cuò)誤A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:股票不屬于物權(quán)證券,對(duì)公司財(cái)產(chǎn)沒(méi)有直接支配解決的權(quán)利。127、根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，金融衍生工具可分為交易所交易的衍生工具和嵌入衍生工具。第147頁(yè)，錯(cuò)誤A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，金融衍生工具可分為獨(dú)立衍生工具和嵌入式衍生工具。１２８、證券公司及其子公司除單獨(dú)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告、監(jiān)管報(bào)表和有關(guān)資料外,證券公司還應(yīng)當(dāng)在合并計(jì)算其子公司的財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送前述資料。第276頁(yè)，對(duì)的Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:證券公司及其子公司除單獨(dú)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告、監(jiān)管報(bào)表和有關(guān)資料外，證券公司還應(yīng)當(dāng)在合并計(jì)算其子公司的財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送前述資料。1２9、基礎(chǔ)托管人是基金投資收益的受益人。第13４頁(yè)，錯(cuò)誤A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：基金份額持有人是基金投資收益的受益人。１30、《證券公司短期融資券管理辦法》由中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定并發(fā)布。第１05頁(yè),錯(cuò)誤A、對(duì)的Ｂ、錯(cuò)誤解析：《證券公司短期融資券管理辦法》由中國(guó)人民銀行制定并發(fā)布。1３１、中證規(guī)模指數(shù)的計(jì)算方法、修正方法、調(diào)整方法與滬深3０0指數(shù)相同。第2４4頁(yè),對(duì)的A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:中證規(guī)模指數(shù)的計(jì)算方法、修正方法、調(diào)整方法與滬深300指數(shù)相同。1３2、債券盡管有面值并代表一定的財(cái)產(chǎn)價(jià)值,但仍是一種虛擬資本。第７8頁(yè),對(duì)的A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：債券盡管有面值并代表一定的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，但仍是一種虛擬資本。１33、基金管理人有義務(wù)按照基金契約規(guī)定及時(shí)向基金份額持有人分派基金收益。第1３0頁(yè)，對(duì)的Ａ、對(duì)的Ｂ、錯(cuò)誤解析：按照基金協(xié)議的約定擬定基金收益分派方案,及時(shí)向基金份額持有人分派收益國(guó)是基金管理人的職責(zé)之一。１34、２023年，泛歐交易所先后合并倫敦國(guó)際金融期權(quán)期貨交易所和葡萄牙交易所。第24頁(yè)，對(duì)的A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:２０23年,泛歐交易所先后合并倫敦國(guó)際金融期權(quán)期貨交易所和葡萄牙交易所。135、看跌期權(quán)是指期權(quán)的買方具有在約定期限內(nèi)按協(xié)議價(jià)格賣出一定數(shù)量基礎(chǔ)金融工具的權(quán)利。第17４頁(yè),對(duì)的A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:看跌期權(quán)是指期權(quán)的買方具有在約定期限內(nèi)按協(xié)議價(jià)格賣出一定數(shù)量基礎(chǔ)金融工具的權(quán)利。136、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)常通常是由某一特殊因素引起,與整個(gè)證券市場(chǎng)的價(jià)格不存在系統(tǒng)、全面的聯(lián)系。第2６６頁(yè),對(duì)的A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指只對(duì)某個(gè)行業(yè)或個(gè)別公司的證券產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn),通常是由某一特殊因素引起,與整個(gè)證券市場(chǎng)的價(jià)格不存在系統(tǒng)、全面的聯(lián)系。137、根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份公司的,發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%,其余部分向社會(huì)公開募集。錯(cuò)誤A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%，其余部分向社會(huì)公開募集,請(qǐng)記憶。138、在證券公司前１0名股東單位任職的人員不得擔(dān)任證券公司的獨(dú)立董事。第297頁(yè),錯(cuò)誤Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:在證券公司前5名股東單位任職的人員不得擔(dān)任證券公司的獨(dú)立董事。1３9、我國(guó)《證券法》規(guī)定，發(fā)行人或者發(fā)行代理人將證券出售給投資者時(shí)，未向其提供招募說(shuō)明書的，屬欺詐客戶行為。錯(cuò)誤A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:我國(guó)《嚴(yán)禁證券欺詐行為暫行辦法》第1０條曾列舉欺詐客戶行為的１0種類型:其中(8)發(fā)行人或者發(fā)行人代理人將證券出售給投資者時(shí)未向其提供招募說(shuō)明書?！蹲C券法》未做該規(guī)定。140、在股份公司賺錢分派順序上，優(yōu)先股票排在普通股票之后。第４6頁(yè),錯(cuò)誤Ａ、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析:優(yōu)先股在股份公司賺錢和剩余財(cái)產(chǎn)分派順序上先于普通股。１41、美式權(quán)證僅可以在權(quán)證失效日當(dāng)天行權(quán)。第176頁(yè),錯(cuò)誤A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：美式權(quán)證僅可以在權(quán)證失效日當(dāng)天行權(quán)。142、證券投資基金托管人是負(fù)責(zé)基金發(fā)起設(shè)立與經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)性機(jī)構(gòu)。第129頁(yè)，錯(cuò)誤A、對(duì)的B、錯(cuò)誤解析：證券投資基金“管理人”而不是“托管人”是負(fù)責(zé)基金發(fā)起設(shè)立