2023年企業(yè)財務(wù)自查報告

第3頁共3頁2023年?企業(yè)財務(wù)自?查報告一?、專項活動?___與開?展情況根?據(jù)___證?監(jiān)局深證局?發(fā)[___?]___號?《___在?___轄區(qū)?上市公司全?面深入開展?規(guī)范財務(wù)會?計基礎(chǔ)工作?專項活動_?__》文件?的要求，并?以本公司于?___年?___月_?__日制定?了《財務(wù)會?計基礎(chǔ)工作?專項活動的?工作方案》?為指導(dǎo)，本?公司于__?_年___?月___日?至___年?___月_?__日對公?司財務(wù)會計?基礎(chǔ)建設(shè)情?況進行了全?面自查，發(fā)?現(xiàn)了公司存?在的問題，?并對問題提?出整改措施?，同時設(shè)定?了整改時間?和整改責(zé)任?人。二、?自查的內(nèi)容?與方法本?次專項活動?是根據(jù)《_?__證券交?易所創(chuàng)業(yè)版?股票上市規(guī)?則》、《_?__會計法?》、《企業(yè)?會計準則》?《會計基礎(chǔ)?工作規(guī)范》?、《會計電?算化管理辦?法》、《?會計檔案管?理辦法》、?《企業(yè)內(nèi)部?控制基本規(guī)?范》等相關(guān)?規(guī)定，整個?自查的內(nèi)容?主要包括崗?位設(shè)置、科?目設(shè)置、單?位相關(guān)財務(wù)?制度設(shè)計、?外來___?的規(guī)范、自?制憑證的規(guī)?范、會計摘?要的規(guī)范、?會計憑證的?填制、會計?業(yè)務(wù)的規(guī)范?、各項資產(chǎn)?的盤點、應(yīng)?收賬款的核?對、賬齡分?析、憑證的?裝訂、賬表?的處理等。?自查的方法?包括實地檢?查和穿行測?試相結(jié)合等?方法。三?、自查發(fā)現(xiàn)?的問題通?過對照《_?__轄區(qū)上?市公司財務(wù)?會計基礎(chǔ)工?作調(diào)查問卷?》和《__?_轄區(qū)上市?公司財務(wù)會?計基礎(chǔ)工作?存在的常見?問題》經(jīng)過?全面自查，?現(xiàn)將自查?情況逐項列?示如下:?1、財務(wù)人?員和___?基本情況?1.1主管?會計工作負?責(zé)人及會計?機構(gòu)負責(zé)人?情況自查?中發(fā)現(xiàn)公司?總經(jīng)理兼任?主管會計工?作負責(zé)人的?工作，因總?經(jīng)理負責(zé)整?個公司的全?面經(jīng)營管理?，時間精力?有限，且受?財務(wù)會計專?業(yè)技能限制?，公司擬變?更主管會計?工作負責(zé)人?及會計機構(gòu)?負責(zé)人，變?更后總經(jīng)理?不再兼任主?管會計工作?負責(zé)人，由?原會計機構(gòu)?負責(zé)人變更?為主管會計?工作負責(zé)人?，由財務(wù)部?財務(wù)經(jīng)理擔(dān)?任會計機構(gòu)?負責(zé)人。因?財務(wù)部財務(wù)?經(jīng)理目前還?在試用階段?，待試用期?結(jié)束后由財?務(wù)部與人事?行政部門進?行綜合考核?符合任職條?件后，由財?務(wù)部提交申?請，公司總?經(jīng)理批復(fù)報?董事會審議?通過。此事?項在整改期?結(jié)束之前(?___年_?__月__?_日)變更?完成。1?.2會計人?員崗位設(shè)置?情況自查?中發(fā)現(xiàn)，公?司財務(wù)部共?計設(shè)置六名?財務(wù)人員，?設(shè)財務(wù)總監(jiān)?一名，財務(wù)?經(jīng)理一名，?會計三名，?出納一名，?所有財務(wù)人?員均有《會?計從業(yè)資格?證》，并具?備相應(yīng)的必?要的專業(yè)知?識和專業(yè)技?能。公司于?___年_?__月制定?會計人員的?工作崗位定?期輪換制度?，未發(fā)現(xiàn)有?不規(guī)范事項?。1.3?會計人員專?業(yè)培訓(xùn)情況?自查中發(fā)?現(xiàn)公司會計?人員有定期?和不定期參?加新會計準?則、所得稅?匯算清繳、?軟件企業(yè)稅?收優(yōu)惠政策?、扶持企業(yè)?優(yōu)惠政策、?研發(fā)費用加?計扣除等外?部和內(nèi)部的?相關(guān)專題的?培訓(xùn)和講座?;___年?企業(yè)所得稅?匯算清繳培?訓(xùn)，外培_?__小時，?稅務(wù)會計?梁秀妮和財?務(wù)總監(jiān)黎燕?紅參加;_?__年軟件?企業(yè)稅收優(yōu)?惠政策培訓(xùn)?，外培__?_小時，稅?務(wù)會計梁?秀妮和財務(wù)?總監(jiān)黎燕紅?參加;__?_年企業(yè)所?得稅匯算清?繳注意事項?培訓(xùn)，外培?___小時?，總賬會計?黃楊梅參加?;___年?___市扶?持企業(yè)優(yōu)?惠政策講座?，外培__?_小時，總?賬會計黃楊?梅和財務(wù)總?監(jiān)黎燕紅參?加;___?年研發(fā)費?用加計扣除?事項專項培?訓(xùn)，外培_?__小時，?稅務(wù)會計梁?秀妮參加;?___年?___月公?司全體財務(wù)?人員黎燕紅?、梁秀妮、?黃楊梅、朱?丹平、徐卓?峙、劉飛華?參加財務(wù)會?計基礎(chǔ)工作?規(guī)