2022年咨詢工程師-決策-考前速記突破考點(diǎn)總結(jié)

2022年決策評(píng)價(jià)速記突破之最后押題

第一章緒論

1.項(xiàng)目目標(biāo)一般分兩個(gè)層次，即項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)和具體目標(biāo)。項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)是指項(xiàng)目建設(shè)對(duì)國(guó)家、地區(qū)、部門或

行業(yè)要達(dá)到的整體發(fā)展目標(biāo)所產(chǎn)生的積極影響和作用。不同性質(zhì)項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)是有區(qū)別的。

2.項(xiàng)目的具體目標(biāo)

1效益目標(biāo)效益目標(biāo):要實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益、生態(tài)效益的目標(biāo)值

1.經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目:對(duì)投資收益確定具體的目標(biāo)值

2公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目:滿足客觀需要的程度或提供服務(wù)的范圍

3.環(huán)境治理項(xiàng)目:環(huán)境治理的效果

2規(guī)模目標(biāo)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模確定的目標(biāo)值

⑴擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。

⑵向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3功能目標(biāo)⑶向后延伸，延長(zhǎng)產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。

⑷引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。

⑸進(jìn)行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對(duì)路產(chǎn)品。

⑹利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。

⑺拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

4市場(chǎng)目標(biāo)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品（或服務(wù)）目標(biāo)市場(chǎng)及市場(chǎng)占有份額的確定

3.決策過程可以分為信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計(jì)、方案評(píng)價(jià)、方案抉擇四個(gè)相互聯(lián)系的階段。

4.項(xiàng)目決策應(yīng)遵循的原則:1.科學(xué)決策原則。2.民主決策原則（1）專家論證。（2）獨(dú)立咨詢。（3）公眾參與。

3.效益（效果）最大化原則4.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則。5.可持續(xù)發(fā)展原則。

5.政府投資項(xiàng)目實(shí)行審批制，包括審批項(xiàng)目建議書、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)。除特殊情況影響重大

的項(xiàng)目需要審批開工報(bào)告外，一般不再審批開工報(bào)告，同時(shí)應(yīng)嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)、概算審批工作。

6.項(xiàng)目建議書編制完成后，按照規(guī)定的程序和事權(quán)，報(bào)送項(xiàng)目審批部門請(qǐng)安排中央預(yù)算內(nèi)投資3000萬元及以

上項(xiàng)目，以及需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項(xiàng)目，由國(guó)家發(fā)展改革委審批或者由國(guó)家發(fā)展改革委委托中

央有關(guān)部門審批，其中特別重大項(xiàng)目由國(guó)家發(fā)展改革委核報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn);其余項(xiàng)目按照隸屬關(guān)系，由中央有關(guān)

部門審批后抄送國(guó)家發(fā)展改革委.

7.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制完成后，由項(xiàng)目單位按照原申報(bào)程序和事權(quán)向原項(xiàng)目審批部門申報(bào)可行性研究報(bào)

告，并應(yīng)附以下文件:⑴城鄉(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見書（需要時(shí)）；（2）自然資源行政主管部門出具的

用地預(yù)審意見需要時(shí)）；⑶環(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批文件（需要時(shí)；⑷項(xiàng)目的節(jié)能評(píng)估

報(bào)告書、節(jié)能評(píng)估報(bào)告表或者節(jié)能登記表（需要時(shí)）；（5）社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（需要時(shí)）;（6）根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提

交的其他文件

8.實(shí)行核準(zhǔn)制的企業(yè)投資項(xiàng)目，僅需向政府提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（書），不再經(jīng)過批準(zhǔn)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)

告和開工報(bào)告程序。政府對(duì)企業(yè)提交的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，主要從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)

1

環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行核準(zhǔn)。

9.實(shí)行備案制的企業(yè)投資項(xiàng)目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在開工建設(shè)前通過在線平臺(tái)將下

列信息告知備案機(jī)關(guān)：1.企業(yè)基本情況;2.項(xiàng)目名稱、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容;3.項(xiàng)目總投資額;4.項(xiàng)目

符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。

10.同家發(fā)展改革委按規(guī)定條件受理項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告，其審批的條件是:1）符合國(guó)家利百國(guó)外貸款的政策及使

用規(guī)定;2）符合國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃;3）項(xiàng)目己按規(guī)定履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù);4）國(guó)外貸款償還和擔(dān)保

責(zé)任明確，還款資金來源及還款計(jì)劃落實(shí);5）罔外貸款機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目貸款已初步承諾。

11.對(duì)于外商投資項(xiàng)目，政府對(duì)企業(yè)提交的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告或備案申請(qǐng)，除從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、

保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行審核外，還要從市場(chǎng)準(zhǔn)入、資本項(xiàng)

目管理等方面進(jìn)行審核。

12.實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改

革委。敏感類項(xiàng)目包括：1）涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的項(xiàng)目;2）涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。該辦法所稱敏感國(guó)家和地區(qū)

包括：1）與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū);2）發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū);3）根據(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)

定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū);4）其他敏感同家和地區(qū)。該辦法所稱敏感行業(yè)包括:1）武器裝備的

研制生產(chǎn)維修;2）跨境水資源開發(fā)利用;3）新聞傳媒;4）根據(jù)我國(guó)法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外

投資的行業(yè)。

13.境外投資項(xiàng)目備案標(biāo)準(zhǔn):國(guó)家發(fā)展改革委備案，投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的,備案

機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委。省級(jí)政府投資主管部門備案，投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，

備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門

14.項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)：（1）分析項(xiàng)目建設(shè)的可能性、與產(chǎn)業(yè)政策的符合性、與地區(qū)發(fā)展規(guī)劃的符合

性以及城鄉(xiāng)規(guī)劃等相應(yīng)政策的符合性，與公司發(fā)展戰(zhàn)略的符合性，研究項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)發(fā)展所必需的條件。（2）分

析項(xiàng)目建設(shè)的必要性，推薦符合市場(chǎng)需求的產(chǎn)品（服務(wù)）方案和建設(shè)規(guī)模。（3）比較并推薦先進(jìn)、可靠、適

用的項(xiàng)目建設(shè)方案。（4）估算項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營(yíng)所需的投資和費(fèi)用，計(jì)算分析項(xiàng)目的盈利能力、償債能力與財(cái)

務(wù)生存能力。（5）從經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源及環(huán)境影響的角度，分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生的外部影響，分

析評(píng)價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性、與所處的社會(huì)環(huán)境是否和諧以及資源節(jié)約和綜合利用效果。（6）分析項(xiàng)目存在的

風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的措施。（7）在上述分析評(píng)價(jià)歸納總結(jié)的基礎(chǔ)上，分析項(xiàng)目目標(biāo)的可能實(shí)現(xiàn)程

度，判別項(xiàng)目建設(shè)的必要性和技術(shù)經(jīng)濟(jì)的可行性，提出研究結(jié)論。（8）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營(yíng)的有關(guān)問題及應(yīng)采

取的措施提出必要的建議。

帖.項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求［重點(diǎn)］1貫徹以人為本，和諧發(fā)展的理念2.資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠

3.方法科學(xué)4.定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主5.動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主

6.項(xiàng)自多方案比較與優(yōu)化

16.項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）與可行性研究的關(guān)系：1.目的與作用的不同2.研究論證的重點(diǎn)不同3.研究方法

和深度要求的不同4.信息收集和資料擁有程度以及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不同

17.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告與可行性研究報(bào)告的區(qū)別1.適用范圍和作用的不同2.目的不同3,內(nèi)容不同

18.質(zhì)量評(píng)審包括內(nèi)部評(píng)審和外部評(píng)審。內(nèi)部評(píng)審包括：①項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)組織的內(nèi)部評(píng)審。②咨詢機(jī)構(gòu)組織的內(nèi)

部評(píng)審。卜卜部評(píng)審包括:①項(xiàng)目業(yè)主組織的評(píng)審。②委托外審。

19.PPP咨詢甲級(jí)專項(xiàng)資信：⑴專業(yè)技術(shù)力量。單位從事PPP咨詢業(yè)務(wù)的咨詢工程師（投資）不少于6人，法律、

2

財(cái)務(wù)、金融等專業(yè)人員不少于8人，兩者不重復(fù)計(jì)算.（2）合同業(yè)績(jī)。近3年完成PPP咨詢合同業(yè)績(jī)不少于40項(xiàng)

⑶滿足甲級(jí)專業(yè)資信守法信用記錄要求。（4）單位從事PPP咨詢業(yè)務(wù)不少于3年。

第2章項(xiàng)目規(guī)劃報(bào)告的編制

1..產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的特點(diǎn)1.導(dǎo)向性2.相關(guān)性3.約束性4.時(shí)效性

2.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的特點(diǎn)：1.前瞻性2.針對(duì)性3.認(rèn)同性4時(shí)效性5.可操作性

摩!1嬲硼跚.指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)合理有序發(fā)展2.推動(dòng)區(qū)域產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)組合3.引導(dǎo)和約束投資方向4.促進(jìn)資源合|

質(zhì)配眉5優(yōu)件空善產(chǎn)、樞結(jié)構(gòu)6為相關(guān)專項(xiàng)挪劃根供基礎(chǔ)和依據(jù)

4.產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報(bào)告的編制原則1.前瞻性原則2.合規(guī)性原則3.產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)原則4可操作性原則5.持續(xù)性原則

5.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報(bào)告的編制原則：1.合規(guī)性原則2.差異化原則3.價(jià)值遞增原則4取舍原則5.創(chuàng)新原則6.可持續(xù)原

則

6.園區(qū)發(fā)展規(guī)劃編制的原則：1.綠色發(fā)展原則（嚴(yán)守資源消耗上限、環(huán)境質(zhì)量底線、生態(tài)保護(hù)紅線）2.集約發(fā)

展原則3.循環(huán)發(fā)展原則4彈性發(fā)展原則5.針對(duì)性原則6.協(xié)同發(fā)展原則7.低碳發(fā)展原則。

7.產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析（產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析是產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)）

8.產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃常用分析方法

調(diào)研階段文獻(xiàn)收集法、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研法、會(huì)議座談法、案例調(diào)查法、抽樣調(diào)查法

策劃階段頭腦風(fēng)暴、專家咨詢、創(chuàng)新策劃、標(biāo)桿分析、趨勢(shì)預(yù)測(cè)

9.產(chǎn)業(yè)生命周期分為開發(fā)期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期四個(gè)階段。

11.市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的分類標(biāo)準(zhǔn)或依據(jù)主要是：①生產(chǎn)商數(shù)量的多少②生產(chǎn)商的產(chǎn)品特征③生產(chǎn)商迸出市場(chǎng)的難易程

度④生產(chǎn)商對(duì)價(jià)格的控制程度

12.市場(chǎng)需求分析可以從市場(chǎng)需求決定因素和需求價(jià)格彈性兩個(gè)方面入手。

13.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報(bào)告編制重點(diǎn)是做好規(guī)劃分析、規(guī)劃定位、規(guī)劃實(shí)施方案三個(gè)方面工作。規(guī)劃分析是基礎(chǔ)，

規(guī)劃定位是核心，規(guī)劃實(shí)施方案是重點(diǎn)。

15.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃也可以根據(jù)麥肯錫公司業(yè)務(wù)三層面理論確認(rèn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，包括基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略業(yè)務(wù)和新興亞務(wù)。

16.對(duì)標(biāo)分析主要步驟有1.確定對(duì)標(biāo)分析的內(nèi)容2.選擇對(duì)標(biāo)企業(yè)3.收集對(duì)標(biāo)數(shù)據(jù)4.對(duì)標(biāo)分析結(jié)果比較

17.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)通常是首選的標(biāo)桿對(duì)象。

18.企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力九力模型指標(biāo)

屬性指標(biāo)分指標(biāo)指標(biāo)描述

企業(yè)產(chǎn)品品牌的市場(chǎng)穩(wěn)定性、行業(yè)地位、支持度、受保護(hù)程度及發(fā)展趨勢(shì)

品牌能力

的綜合評(píng)價(jià)

外部屬性競(jìng)爭(zhēng)力

研發(fā)能力企業(yè)研發(fā)新產(chǎn)品的時(shí)間、資金、技術(shù)、人員等方面相對(duì)優(yōu)勢(shì)

營(yíng)銷能力企業(yè)營(yíng)銷的體系、范圍、人員、潛力等綜合實(shí)力

3

制造能力企業(yè)制造產(chǎn)品的技術(shù)、設(shè)備、廠房、人員等整體力量

產(chǎn)品能力企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量、外觀、價(jià)格等方面的消費(fèi)者贊譽(yù)程度

資源能力企業(yè)所擁有的自然資源、資金資源、政府資源、人力資源的數(shù)量和程度

決策能力企業(yè)管理者作出重大決策的速度和效率

內(nèi)部屬性競(jìng)爭(zhēng)力

執(zhí)行能力企業(yè)管理機(jī)構(gòu)傳達(dá)信息的通暢程度和執(zhí)行決策的有效程度

整合能力企業(yè)建立整體形象、整合各種資源的能力

19.企業(yè)價(jià)值鏈分析的關(guān)鍵是將成本和利益在各經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中公平分配。

20.規(guī)劃統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的重點(diǎn)包括：功能定位、土地利用、產(chǎn)業(yè)空間布局、生態(tài)環(huán)境保護(hù)。

21.綜合防災(zāi)減災(zāi)體系包括：消防規(guī)劃、防震減災(zāi)規(guī)劃、防洪規(guī)劃、人防規(guī)劃、公共安全規(guī)劃。

22.環(huán)境保護(hù)應(yīng)包括下列內(nèi)容：1.確定環(huán)境保護(hù)規(guī)劃目標(biāo)及執(zhí)行環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、2.水污染控制規(guī)劃、3.大氣污染控制

規(guī)劃、4.固體廢物污染控制規(guī)劃、5.環(huán)境監(jiān)測(cè)和環(huán)境管理

23.項(xiàng)目土地資源綜合利用評(píng)價(jià)的基本內(nèi)容：1.項(xiàng)目土地資源綜合利用方案及措施分析評(píng)價(jià)、2.項(xiàng)目環(huán)境效益

分析評(píng)價(jià)、3.土地綜合利用效果分析評(píng)價(jià)、4.土地資源優(yōu)化配置建議。

24.農(nóng)用地綜合利用評(píng)價(jià)指標(biāo)：內(nèi)部效應(yīng)指標(biāo)。農(nóng)用地綜合利用系統(tǒng)結(jié)構(gòu)指數(shù)、農(nóng)用地綜合利用系統(tǒng)功能指

數(shù)、土壤條件指數(shù)。外部效應(yīng)指標(biāo)。社會(huì)效應(yīng)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、生態(tài)環(huán)境指標(biāo)。

25.影響土地集約經(jīng)營(yíng)的主要因素：土地投入程度、土地利用效果反映、土地利用強(qiáng)度、土地集約利用發(fā)展趨

勢(shì)

26.建設(shè)用地效益主要有:資源效益、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益。

27.建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審的原則：①符合土地利用總體規(guī)劃、②不能占用基本農(nóng)田、③節(jié)約和集約利用土地、④

符合國(guó)家供地政策

28.建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審文件有效期為三年,自批準(zhǔn)之日起計(jì)算。

第三章項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1.可行性研究的作用1.投資決策的依據(jù)2.籌措資金和申請(qǐng)貸款的依據(jù)3.編制初步設(shè)計(jì)文件的依據(jù)。4.優(yōu)化建設(shè)方

案的作用。5.落實(shí)建設(shè)條件的作用。6.其他作用

2.可行性研究的基本要求：（1）預(yù)見性。（2）客觀公正性。（3）可靠性。（4）科學(xué)性。（5）合規(guī)性。

3.市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析是項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的重點(diǎn)內(nèi)容，尤其是產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力分析是可性研究的核心內(nèi)容之一

4.市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析應(yīng)包括：國(guó)外市場(chǎng)、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)、區(qū)域市場(chǎng)和目標(biāo)市場(chǎng)等多個(gè)層次。

5.競(jìng)爭(zhēng)力分析是項(xiàng)目可行性研究的核心內(nèi)容之一，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深化和完善，全球經(jīng)濟(jì)一體化步

伐加快，競(jìng)爭(zhēng)會(huì)越來越激烈，項(xiàng)目的產(chǎn)品能否進(jìn)入市場(chǎng)關(guān)鍵是否有競(jìng)爭(zhēng)力。

6.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析包括識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度、提出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。

7.生產(chǎn)工藝技術(shù)方案和設(shè)備方案的選擇是工程和配套方案確定的基礎(chǔ)，與項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案選擇形

成互為條件，也是投資估算和經(jīng)濟(jì)分析的重要基礎(chǔ)，是影響項(xiàng)目環(huán)境、安全等以及經(jīng)濟(jì)合理性的重要因素。.

4

工藝裝置"三廢"排放與預(yù)處理：1）廢水；2）廢氣；3）固體廢物（廢液）4）“三廢"預(yù)處理

8.地質(zhì)災(zāi)害治理三同時(shí)：地質(zhì)災(zāi)害治理工程的設(shè)計(jì)、施工和驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)與主體工程的設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收同時(shí)進(jìn)

行。

韁■霸拿噩建設(shè)地點(diǎn)的自然條件;社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件;外部交通條件;公用工程配套條件;用地條件;生態(tài)與環(huán)境條件;安|

10.總圖運(yùn)輸方案研究包括總平面布置、豎向布置、廠（場(chǎng)）內(nèi)運(yùn)輸、廠（場(chǎng)）外運(yùn)輸和綠化等。

11.環(huán)境保護(hù)是可行研究報(bào)告中的重要內(nèi)容之一。建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行環(huán)境保護(hù)一票否決權(quán)

12.國(guó)有資金占控股或者主導(dǎo)地位的依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)公開招標(biāo)；但有下列情形之一的，可以邀

吁貓■（1）技術(shù)復(fù)雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標(biāo)人可供選擇；（2）采用公開|

|招標(biāo)方式的費(fèi)用占項(xiàng)目合同金額的比例過大。［■■■■■■■■■■■■■■■■■■

13.投資估算的作用:1）投資估算是投資決策的依據(jù)之一2）投資估算是制定項(xiàng)目融資方案的依據(jù)3）投資估算

是進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析（含費(fèi)用效果分析）的基礎(chǔ)4）投資估算是編制初步設(shè)計(jì)概算的依據(jù)，對(duì)項(xiàng)目

的工程造價(jià)起著一定的控制作用

14.投資估算的要求:通常建設(shè)項(xiàng)目可行性研究階段對(duì)投資估算的準(zhǔn)確度要求（即允許誤差率）為±10%以內(nèi)。

盡管投資估算在具體數(shù)額上允許存在一定的誤差，但必須達(dá)到以下要求：1）估算的范圍應(yīng)與項(xiàng)目建設(shè)方案所

涉及的范圍、所確定的各項(xiàng)工程內(nèi)容相一致。2）估算的工程內(nèi)容和費(fèi)用構(gòu)成齊全，計(jì)算合理，不提高或者降

低估算標(biāo)準(zhǔn)，不重復(fù)計(jì)算或者漏項(xiàng)少算。3）估算應(yīng)做到方法科學(xué)、基礎(chǔ)資料完整、依據(jù)充分。4）估算選用

的指標(biāo)與具體工程之間存在標(biāo)準(zhǔn)或者條件差異時(shí)，應(yīng)進(jìn)行必要的換算或者調(diào)整。5）估算的準(zhǔn)確度應(yīng)能滿足項(xiàng)

目決策的要求。6）估算內(nèi)容的劃分應(yīng)符合行業(yè)規(guī)范，有利于建設(shè)項(xiàng)目的管理與實(shí)施階段的過程控制。

15.流動(dòng)資金估算應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，包括應(yīng)收賬款、存貨、現(xiàn)金、應(yīng)付賬款等費(fèi)用估算。特定情況或小

型項(xiàng)目可以簡(jiǎn)化采用大指標(biāo)估算。

建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金

17.權(quán)益資本:說明項(xiàng)目權(quán)益資金的來源及方式，權(quán)益資金籌措時(shí)，權(quán)益資本的比例不僅要滿足國(guó)家規(guī)定的不同

行業(yè)最低要求，還應(yīng)考慮債權(quán)人的要求。上報(bào)國(guó)家和地方政府有關(guān)部門審批的項(xiàng)目，30%的鋪底流動(dòng)資金必

須是權(quán)益資本。

18.融資成本分析主要分析計(jì)算債務(wù)資金成本、權(quán)益資本成本和加權(quán)平均資金成本。

19.財(cái)務(wù)分析的作用：（1）項(xiàng)目決策的重要依據(jù)。（2）在項(xiàng)目方案比選中起著重要作用。（3）配合投資各方談判，

促進(jìn)平等合作。（4）財(cái)務(wù)分析中的財(cái)務(wù)生存能力分析對(duì)?非營(yíng)利性項(xiàng)目決策發(fā)揮重要作用，特別是對(duì)非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)

目、社會(huì)公益性項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可持續(xù)性的考察起著重要的作用。（5）財(cái)務(wù)分析可以作為經(jīng)濟(jì)分析的重要基礎(chǔ)和依

據(jù)。

20.財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

項(xiàng)目息稅前利潤(rùn)（EBIT）、項(xiàng)目息稅折舊攤銷前利潤(rùn)（EBITDA）、經(jīng)濟(jì)增加值

靜態(tài)

（EVA）、利潤(rùn)總額、稅后利潤(rùn)、項(xiàng)目投資回收期、總投資收益率、資本金凈利潤(rùn)

盈利能指標(biāo)

率、投資利稅率

力分析

動(dòng)態(tài)項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）、項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)

指標(biāo)部收益率（EFIRR）、投資各方財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率

償債能力分析利息備付率、償債備付（覆蓋）率、借款償還期等

5

分析是否有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營(yíng)，尤其是在項(xiàng)目投產(chǎn)初期。分析各年累

財(cái)務(wù)生存計(jì)盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值，是短期還是長(zhǎng)期，對(duì)出現(xiàn)負(fù)值的原因進(jìn)行分析。

能力分析非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目通過財(cái)務(wù)生存能力分析提出需要政府補(bǔ)助維持項(xiàng)目持續(xù)運(yùn)營(yíng)的費(fèi)

用。

不確定性分析敏感性分析、盈虧平衡分析

21.經(jīng)濟(jì)分析的作用：1.正確反膚項(xiàng)目對(duì)社會(huì)福利的凈貢獻(xiàn)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性；2.為政府合理配置資源

提供依據(jù)；3.政府審批或核準(zhǔn)項(xiàng)目的重要依據(jù)4.為市場(chǎng)化運(yùn)作的基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目提供財(cái)務(wù)方索的制定依據(jù)5.

比這和優(yōu)化項(xiàng)目（方案）中的重要作用6.有助于實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益、地區(qū)利蓋與會(huì)社會(huì)利益有機(jī)地結(jié)合和平衡

22.經(jīng)濟(jì)分析的編制內(nèi)容:1.經(jīng)濟(jì)分析主要報(bào)表2.主要經(jīng)濟(jì)分析指標(biāo)3.敏感性分析4部分行業(yè)項(xiàng)目特點(diǎn)5.費(fèi)用效果

分析指標(biāo)

23.風(fēng)險(xiǎn)分析的編制內(nèi)容:。.風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別、2.風(fēng)險(xiǎn)程度的估計(jì)、3.研究提出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、4.風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果的

反饋、5.編制風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策匯總表.

24.政府投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的特點(diǎn):⑴.政府投資的必要性；⑵.項(xiàng)目實(shí)施代建制方案；⑶.政府投資的投

資方式。對(duì)采用資本金注入方式的項(xiàng)目，要分析出資人代表的情況及其合理性；⑷.對(duì)沒有營(yíng)業(yè)收入或收入不

足以彌補(bǔ)運(yùn)營(yíng)成本的公益性項(xiàng)目，要從項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的財(cái)務(wù)可持續(xù)性角度，分析、研究政府提供補(bǔ)貼的方式和數(shù)

額。⑸.PPP項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定，在滿足項(xiàng)目目標(biāo)和基準(zhǔn)收益的前提下，推算政府介入的條件和給予的

優(yōu)惠等。

25.收購的對(duì)象一般有兩種：股權(quán)和資產(chǎn)。我國(guó)《證券法》規(guī)定，收購是指持有一家上市公司發(fā)行在外的股份的

30%時(shí)，發(fā)出要約收購該公司股票的行為。

26.BOT項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)包括三方組織，即：項(xiàng)目的發(fā)起人（最終所有者），項(xiàng)目的投資者和經(jīng)營(yíng)者，項(xiàng)目的貸款

銀行。

27.可行性研究要重點(diǎn)考慮"①政治法律因素；②競(jìng)爭(zhēng)因素，包括業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)、新的競(jìng)爭(zhēng)者加入、替代品的競(jìng)爭(zhēng)：

③消費(fèi)者需求；④盈利預(yù)測(cè)；⑤盈利穩(wěn)定性的估計(jì)。⑥項(xiàng)目回報(bào)率

28.風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告主要關(guān)注以下幾個(gè)方面:⑴注重企業(yè)的潛在價(jià)值⑵注重項(xiàng)目的成長(zhǎng)性⑶注

重管理團(tuán)隊(duì)的能力⑷具有獨(dú)特的評(píng)價(jià)指標(biāo)

29.風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的價(jià)值評(píng)估方法:收益現(xiàn)值法、成本法、比較法。

30.并購效益包括資本經(jīng)營(yíng)效益、經(jīng)濟(jì)增加值、市場(chǎng)增加值三個(gè)方面。

31.非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的要求視項(xiàng)目具體情況有所不同:1.對(duì)沒有營(yíng)業(yè)收入的項(xiàng)目，不需進(jìn)行盈利能力分析。

其財(cái)務(wù)分析重在考察財(cái)務(wù)可持續(xù)性。2.對(duì)有營(yíng)業(yè)收入的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)分析應(yīng)根據(jù)收入抵補(bǔ)支出的不同程度，區(qū)

別對(duì)待。通常營(yíng)業(yè)收入補(bǔ)償費(fèi)用的順序是：支付運(yùn)營(yíng)維護(hù)成本、繳納流轉(zhuǎn)稅、償還借款利息、計(jì)提折舊、攤

銷和償還借款本金。

第四章項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

1.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的作用：是從政府公共管理的角度，回答項(xiàng)目建設(shè)的外部性、公共性事項(xiàng)，包括維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合

6

理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等，為核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)

提供依據(jù)。

2.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告主要分為以下三類：企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

3.企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：①項(xiàng)目單位情況；②擬建項(xiàng)目情況；③資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分

析；④經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析。

4.敏感類項(xiàng)目包括涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的項(xiàng)目

5.境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括：①投資主體情況；②項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、

中方投資額等；③項(xiàng)目對(duì)我國(guó)國(guó)家利益和國(guó)家安全的影響分析；④投資主體關(guān)于項(xiàng)目真實(shí)性的聲明。

6.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告可以由項(xiàng)目單位自行編寫，也可以由項(xiàng)目單位自主委托具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和能力的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)編寫.

任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)制項(xiàng)目單位委托工程咨詢單位編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

7.資源開發(fā)及綜合利用分析：1.資源開發(fā)方案2.資源利用方案3.資源節(jié)約措施

8.生態(tài)環(huán)境影響分析1.生態(tài)和環(huán)境現(xiàn)狀2.生態(tài)環(huán)境影響分析3.生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施

9.經(jīng)濟(jì)影響分析:1.社會(huì)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益或費(fèi)用效果分折2.行業(yè)影響分析3.區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析4.宏觀經(jīng)濟(jì)影響分析

10.社會(huì)影響分析：1.社會(huì)影響效果分析2.社會(huì)適應(yīng)性分析3.社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析4.其他社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析

第五章資金申請(qǐng)報(bào)告

1.政府資金支持：政府投資、補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)、轉(zhuǎn)貸、貸款貼息。

2.資金申請(qǐng)報(bào)告的作用：是根據(jù)政府投資導(dǎo)向的要求，從資金使用的合理性角度，申報(bào)單位向政府回答企業(yè)擬建項(xiàng)

目的合規(guī)性、企業(yè)承擔(dān)項(xiàng)目的能力、項(xiàng)目財(cái)務(wù)上的可行性以及擬建項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源、環(huán)境等方面的影響

和貢獻(xiàn)，具有較強(qiáng)的政策性、時(shí)效性和技術(shù)性。

3根據(jù)資金來源和性質(zhì)不同，現(xiàn)階段有明確規(guī)定和要求的資金申請(qǐng)報(bào)告主要有三類：財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金

申請(qǐng)報(bào)告、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告、國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。

4.財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：①項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況；②項(xiàng)目的基本情況;

③申請(qǐng)投資補(bǔ)助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)；④項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容(適用于申請(qǐng)投資補(bǔ)助或貼息資金500萬元

及以上的投資項(xiàng)目)；⑤國(guó)家發(fā)展改革委要求提供的其他內(nèi)容。

5.項(xiàng)目的基本內(nèi)容：1.建設(shè)規(guī)模2.工藝技術(shù)3.工程方案4.配套措施5.項(xiàng)目組織6.投資估算

6.社會(huì)影響分析:1.社會(huì)影響效果分析2.社會(huì)適應(yīng)性分析3.社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析4.其他社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析

7.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及防范措施分析:1資源風(fēng)險(xiǎn)和防范措施；2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和防范措施；3技術(shù)裝備風(fēng)險(xiǎn)和防范措施；4投

資與融資的風(fēng)險(xiǎn)和防范措施；5其他風(fēng)險(xiǎn)和防范措施

第六章項(xiàng)目評(píng)估

1.項(xiàng)目評(píng)估按項(xiàng)目評(píng)估內(nèi)容進(jìn)行分類：項(xiàng)目評(píng)估主要分為規(guī)劃評(píng)估、項(xiàng)目建議書(初步可行性研究報(bào)告)評(píng)估、可行

性研究報(bào)告評(píng)估、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告評(píng)估、資金申請(qǐng)報(bào)告評(píng)估、政府和社會(huì)資本合作(PPP)實(shí)施方案評(píng)估等類型。

2.項(xiàng)目評(píng)估按委托主體分類：1.企業(yè)委托的項(xiàng)目評(píng)估。主要是對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、

企業(yè)搬遷方案、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)等進(jìn)行評(píng)估。2.項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)委托的項(xiàng)目評(píng)估。主要是對(duì)企業(yè)投資建設(shè)核準(zhǔn)類項(xiàng)目的

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，這是項(xiàng)目核準(zhǔn)前必要的工作程序。3.政府投資管理部門委托的項(xiàng)目評(píng)估。主要是對(duì)需要

履行審批手續(xù)的政府直接投資項(xiàng)目、政府資本金注入項(xiàng)目以及政府和社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書或可

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行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)估。

3.投資項(xiàng)目評(píng)估的作用主要體現(xiàn)在三方面：一是提高投資項(xiàng)目決策水平，為投資主體和投資管理部門提供決策依據(jù)。

二是提高投資效益，避免決策失誤帶來損失。三是提高工程咨詢前期工作質(zhì)量與效率，避免重復(fù)返工造成資源浪

費(fèi)。

4.規(guī)劃方案評(píng)估：（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的方案評(píng)估（二）總體發(fā)展規(guī)劃的方案評(píng)估（三）區(qū)域或園區(qū)規(guī)劃的方案評(píng)估（四）

專項(xiàng)規(guī)劃的方案評(píng)估（五）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃（或企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃）的方案評(píng)估

5.采取政府直接投資、資本金注入方式投資建設(shè)的項(xiàng)目.有關(guān)投資主管部門在決策之前委托符合要求的工程咨詢機(jī)

構(gòu)，對(duì)項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告進(jìn)行咨詢?cè)u(píng)估

6.建設(shè)條件包括：建設(shè)地點(diǎn)的自然條件、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件、外部交通條件、公用工程配套條件、用地條件、生態(tài)與環(huán)

境條件。

7.財(cái)務(wù)分析評(píng)估：對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行的項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益和費(fèi)用預(yù)測(cè)進(jìn)行評(píng)估，考察和分析采用的參數(shù)與數(shù)據(jù)是否

合理、得當(dāng)，分析方法是否正確，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力、償債能力和財(cái)務(wù)生存能力等指標(biāo)計(jì)算是否準(zhǔn)確，再次判

斷項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。

8.對(duì)于提出準(zhǔn)予核準(zhǔn)咨詢意見的企業(yè)投資項(xiàng)目，必須具備以下條件：1.符合國(guó)家法律法規(guī)和宏觀調(diào)控政策，2.符

合發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn);3.合理開發(fā)并有效利用了資源;4.不影響我國(guó)國(guó)家安全、經(jīng)濟(jì)安全和

生態(tài)安全.5.公眾利益，特別是項(xiàng)目建設(shè)地的公眾利益不產(chǎn)生重大不利影響

9.環(huán)境和生態(tài)影響評(píng)估：1）環(huán)境和生態(tài)影響程度評(píng)估；2）生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施評(píng)估；3）地質(zhì)災(zāi)害影響評(píng)估；4）

特殊環(huán)境影響評(píng)估。

10.經(jīng)濟(jì)影響評(píng)估：1）經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益或費(fèi)用效果分析的評(píng)估；2）行業(yè)影響評(píng)估；3）區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響評(píng)估；4）宏

觀經(jīng)濟(jì)影響評(píng)估。

11.社會(huì)影響評(píng)估：1）社會(huì)影響效果評(píng)估；2）社會(huì)適應(yīng)性評(píng)估；3）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策措施評(píng)估.

12.咨詢?cè)u(píng)估質(zhì)量控制的責(zé)任人一般包括：項(xiàng)目經(jīng)理。項(xiàng)目經(jīng)理是咨詢?cè)u(píng)估工作的直接領(lǐng)導(dǎo)和組織者，也是咨詢?cè)u(píng)

估報(bào)告的直接責(zé)任人。部門領(lǐng)導(dǎo)。公司領(lǐng)導(dǎo)。管理部門的相關(guān)責(zé)任人

第7章建設(shè)方案研究與比選

1.建設(shè)方案研究與比選需遵循如下原則：（1）先進(jìn)性原則。（2）適用性原則。（3）可靠性原則。（4）安全性

原則。（5）經(jīng)濟(jì)性原則。（6）可比性原則。（7）技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境相結(jié)合原則。

2.建設(shè)方案研究與比選的基本步驟：（1）命題的準(zhǔn)備。（2）組織形式的確定。（3）基礎(chǔ)資料的搜集。（4）方

案的初審。（5）方法和指標(biāo)的選擇。（6）工作的開展。

3.合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模是指項(xiàng)目投入產(chǎn)出處于較優(yōu)狀態(tài)，資源和資金可以得到充分利用，并可獲得最佳經(jīng)濟(jì)效益的規(guī)模。

4.衡量經(jīng)濟(jì)規(guī)模合理性的指標(biāo)通常有：?jiǎn)挝划a(chǎn)品投資、單位產(chǎn)品成本、勞動(dòng)生產(chǎn)率和單位投資利潤(rùn)等。

5.確定建設(shè)規(guī)模要綜合考慮采用技術(shù)、設(shè)備的可靠性、可得性、適用性和先進(jìn)性。

6.確定建設(shè)規(guī)模的主要方法：（1）經(jīng)驗(yàn)法（2）生存技術(shù)法（3）規(guī)模效果曲線法

7.建設(shè)規(guī)模合理性分析，主要從產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)特點(diǎn)的符合性、資源利用的合理性、建設(shè)條件的匹配性與適應(yīng)性、

收益的合理性等方面考慮比選。

8.生產(chǎn)工藝技術(shù)選擇考慮的主要因素：（1）先進(jìn)性。技術(shù)的先進(jìn)性主要體現(xiàn)在產(chǎn)品性能好、產(chǎn)品使用壽命長(zhǎng)、單位

產(chǎn)品物耗能耗低、勞動(dòng)生產(chǎn)率高、自動(dòng)化水平高、平穩(wěn)運(yùn)行周期長(zhǎng)等。（2）適用性。（3）安全性。（4）可靠性。

（5）經(jīng)濟(jì)合理性。（6）符合清潔生產(chǎn)工藝要求。

8

9.生產(chǎn)工藝技術(shù)方案的比選，包括對(duì)各技術(shù)方案的先進(jìn)性、適用性、可靠性、可得性、安全環(huán)保性和經(jīng)濟(jì)合理性等

進(jìn)行論證。

10.項(xiàng)目選址考慮的主要因素：（1）自然因素啟然因素包括自然資源條件和自然條件。自然資源條件包括礦產(chǎn)資源、

水資源、土地資源、能源、海洋資源、氣象條件、地形地貌、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)等。（2）運(yùn)輸因素.交通運(yùn)輸因

素是指供應(yīng)和銷售過程中用車、船、飛機(jī)以及管道、傳送帶等對(duì)物資的運(yùn)輸。包括當(dāng)?shù)氐蔫F路、公路、水路、空

運(yùn)、管道等運(yùn)輸設(shè)施及能力。（3）市場(chǎng)因素.包括產(chǎn)品銷售市場(chǎng)、原材料市場(chǎng)、動(dòng)力供應(yīng)市場(chǎng)，場(chǎng)址S巨市場(chǎng)的遠(yuǎn)近,

不僅直接影響項(xiàng)目的效益，也涉及產(chǎn)品或原料的可運(yùn)性，在一定程度上會(huì)影響產(chǎn)品或原料種類選擇。（4）勞動(dòng)力

因素.勞動(dòng)力因素包括勞動(dòng)力市場(chǎng)與分布、勞動(dòng)力資源、勞動(dòng)力素質(zhì)、勞動(dòng)力費(fèi)用等。勞動(dòng)力因素與生產(chǎn)成本、勞

動(dòng)效率、產(chǎn)品質(zhì)量密切相關(guān)，會(huì)影響項(xiàng)目高新技術(shù)的應(yīng)用和投資者的信心.（5）社會(huì)和政策因素（6）人文條件

因素7）集聚因素（工業(yè)園區(qū)或工業(yè)集中區(qū)）

11.地質(zhì)災(zāi)害治理工程的設(shè)計(jì)、施工和驗(yàn)收應(yīng)與主體工程的設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收同時(shí)進(jìn)行。

12.地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估包括下列內(nèi)容：工程建設(shè)可能誘發(fā)、加劇地質(zhì)災(zāi)害的可能性；工程建設(shè)本身可能遭受地質(zhì)

災(zāi)害危害的危險(xiǎn)性；擬采取的防治措施等。

13.在滿足生產(chǎn)要求的類別、質(zhì)量、性能、數(shù)量等條件下，主要比較：（1）采購的可靠性、穩(wěn)定性、安全性。

（2）價(jià)格（含運(yùn)輸費(fèi)）的經(jīng)濟(jì)性及可能的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)過比選，提出推薦方案。

14.工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)包括：投資強(qiáng)度、容積率、建筑系數(shù)和行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地所占比重、綠

地率。

15.嚴(yán)禁在工業(yè)項(xiàng)目用地范圍內(nèi)建造成套住宅、專家樓、賓館、招待所和培訓(xùn)中心等非生產(chǎn)性配套設(shè)施；工業(yè)企業(yè)

內(nèi)部一般不得安排綠地，但因生產(chǎn)工藝等特殊要求需要安排一定比例綠地的，綠地率不得超過20%。

26.建筑系數(shù)、場(chǎng)地利用系數(shù)、綠地率等的計(jì)算

建筑系數(shù)（建筑物占地面積+構(gòu)筑物占地面積+堆場(chǎng)用地面積）小項(xiàng)目總用地面積X100%

場(chǎng)地利用系數(shù)建筑系數(shù)+[（道路、廣場(chǎng)及人行道占地面積+鐵路占地面積+管線及管廊占地

面積H項(xiàng)目總用地面積x100%]

綠地率規(guī)劃建設(shè)用地范圍內(nèi)的綠地面積小項(xiàng)目總用地面積X100%

容積率容積率=總建筑面積+總用地面積

行政辦公及生活服務(wù)行政辦公生活服務(wù)設(shè)施占用土地面積+項(xiàng)目總用地面積X100%

設(shè)施用地所占比重

注解:

當(dāng)建筑物層高超過8米，在計(jì)算容積率時(shí)該層建筑面積加倍計(jì)算。

17.地震安全性評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)包括的內(nèi)容：工程概況和地震安全性評(píng)價(jià)的技術(shù)要求；地震活動(dòng)環(huán)境評(píng)價(jià)；地震地質(zhì)構(gòu)

造評(píng)價(jià)；設(shè)防烈度或者設(shè)計(jì)地震動(dòng)參數(shù)；地震地質(zhì)災(zāi)害評(píng)價(jià)；其他有關(guān)技術(shù)資料。

18.投資收益率和總投資收益率

苴計(jì)算公式為:

投資收益率八年凈收益胃警年收益X1。。。。

年息稅前利潤(rùn)或年均稅前利潤(rùn)麗

總投資收益率及。/=xlOO%

總投資/

9

19.靜態(tài)投資回收期可借助現(xiàn)金流量表，根據(jù)凈現(xiàn)金流量來計(jì)算，其計(jì)算公式為：

2=（累計(jì)凈海流量出現(xiàn)正值的年分?jǐn)?shù)-D思去黯篇篝

20.凈現(xiàn)值是反映投資方案在計(jì)算期內(nèi)獲利能力的動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)，是直接用貨幣單位表示的絕對(duì)指標(biāo)。

1）計(jì)算公式

.vp/=Z（“-cq）（i+ijr

r-0

2）評(píng)價(jià)準(zhǔn)則

①當(dāng)NPV20時(shí)，說明該方案在滿足基準(zhǔn)收益率要求的盈利之外，還能得到超額收益，故該方案可行；

②當(dāng)NPV<0時(shí)，說明該方案不能滿足基準(zhǔn)收益率要求的盈利水平，故該方案不可行。

21.年折算費(fèi)用是指將投資方案的投資額用基準(zhǔn)投資回收期分?jǐn)偟礁髂?，再與年經(jīng)營(yíng)成本相加的費(fèi)用之和。

22.增量投資收益率:增量投資收益率是指增量投資所帶來的經(jīng)營(yíng)成本的節(jié)約額與增量投資之比。計(jì)算公式為：

混i=￡zSx]00%

八-4（7-31）

第八章社會(huì)評(píng)價(jià)

1.社會(huì)評(píng)價(jià)的特點(diǎn)：1宏觀性和長(zhǎng)期性。2目標(biāo)的多重性和復(fù)雜性。3評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的差異性。

2.社會(huì)評(píng)價(jià)的目的。宏觀層面：1）滿足人們的基本社會(huì)需求；2）充分利用地方資源、人力、技術(shù)和知識(shí)，增強(qiáng)地方

的參與程度；3）實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的穩(wěn)定、持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展；4）減少或避免項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行可能引發(fā)的社會(huì)問題等；

5）促進(jìn)不同地區(qū)之間的公平協(xié)調(diào)發(fā)展等。項(xiàng)目層面：1）制定一個(gè)能夠切實(shí)完成項(xiàng)目目標(biāo)的機(jī)制和組織模式；2）

保證項(xiàng)目收益在項(xiàng)目所在地區(qū)不同利益相關(guān)者之間的公平分配；3）預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)并分析減少不良社會(huì)后果和影響

的對(duì)策措施，防止或盡量減少項(xiàng)目對(duì)地區(qū)社會(huì)環(huán)境造成負(fù)面影響，4）提出為實(shí)現(xiàn)各種社會(huì)目標(biāo)而需要對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)

方案進(jìn)行改進(jìn)的建議;5）通過參與式方法的運(yùn)用，增強(qiáng)項(xiàng)目所在地區(qū)民眾在項(xiàng)目建設(shè)和管理中的有效參與度，以維

持項(xiàng)目效果的可持續(xù)性途徑。

3.社會(huì)評(píng)價(jià)的作用：1有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)與社會(huì)發(fā)展目標(biāo)的協(xié)調(diào)一致，防止單純追求項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益2有利于項(xiàng)目

所在地區(qū)利益協(xié)調(diào)一致，減少社會(huì)矛盾和糾紛，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定3.有利于避免或減少項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，提

高投資效益。

4.社會(huì)與社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析（評(píng)估）的相關(guān)性：1.理論體系相同。2.分析方法一致。3.工作過程和內(nèi)容相似。社

會(huì)評(píng)價(jià)與社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析（評(píng)估）的差異性。1.社會(huì)分析角度的差異。2管理功能的差異。3報(bào)告編寫的差異

5.社會(huì)評(píng)價(jià)是一項(xiàng)系統(tǒng)性分析評(píng)價(jià)工作，可以歸結(jié)為社會(huì)調(diào)查、社會(huì)分析、社會(huì)管理方案制定三項(xiàng)主要內(nèi)容。

6.一般而言，社會(huì)分析的內(nèi)容包括項(xiàng)目的社會(huì)影響分析、社會(huì)互適性分析、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析和社會(huì)可持續(xù)性分析等方

面。

7.項(xiàng)目社會(huì)影響分析包括經(jīng)濟(jì)層面的社會(huì)影響分析和社會(huì)層面的社會(huì)影響分析。

8.社會(huì)層面的社會(huì)影響分析重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目對(duì)于文化、教育、衛(wèi)生等社會(huì)環(huán)境、條件以及文化遺產(chǎn)、宗教設(shè)施、城市

風(fēng)貌等方面的影響分析。

9.社會(huì)互適性分析主要是分析預(yù)測(cè)項(xiàng)目能否為當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)環(huán)境、人文條件所接納，以及當(dāng)?shù)卣?、居民支持?xiàng)目存

在和發(fā)展的程度，考察項(xiàng)目與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)環(huán)境的相互適應(yīng)關(guān)系。

10.社會(huì)管理方案是社會(huì)評(píng)價(jià)的重要成果，是對(duì)項(xiàng)目實(shí)施階段的社會(huì)行動(dòng)、措施及其保障條件的總體性安排。目的

10

是強(qiáng)化項(xiàng)目的正面社會(huì)影響，化解項(xiàng)目的負(fù)面社會(huì)影響，使項(xiàng)目社會(huì)效果可持續(xù)，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)可控。

11.社會(huì)管理方案包括利益加強(qiáng)計(jì)劃、負(fù)面影響減緩計(jì)劃、利益相關(guān)者參與計(jì)劃和社會(huì)監(jiān)測(cè)評(píng)估計(jì)劃。

12.在項(xiàng)目社會(huì)評(píng)價(jià)中，需要特殊關(guān)注的弱勢(shì)群體有貧困人口、女性、少數(shù)民族和非自愿移民等，對(duì)這些群體的分

析應(yīng)有不同的側(cè)重點(diǎn)。

13.定性分析方法主要采用文字描述，強(qiáng)調(diào)對(duì)事物發(fā)展變化過程的描述、分析和預(yù)測(cè)，重點(diǎn)關(guān)注事物發(fā)展變化的因

果關(guān)系和邏輯關(guān)系。通過前因后果關(guān)系和邏輯關(guān)系的分析，對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的影響及其后果進(jìn)行過程分析評(píng)價(jià)。定性

分析應(yīng)盡量引用直接或間接的數(shù)據(jù)，以便更準(zhǔn)確地說明問題的性質(zhì)和影響程度。

14.定量分析是通過一定的數(shù)學(xué)公式或模型，在調(diào)查分析得到的原始數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，計(jì)算出結(jié)果并結(jié)合一定的標(biāo)準(zhǔn)所

進(jìn)行的分析評(píng)價(jià)。定量分析一般要有統(tǒng)一的量綱，一定的計(jì)算公式和判別標(biāo)準(zhǔn)。定量分析通過量化指標(biāo)衡量事物

的發(fā)展變化，強(qiáng)調(diào)數(shù)量的變化。定性分析方法和定量分析方法通常相輔相成、共同使用。

15.社會(huì)評(píng)價(jià)的專用方法是相對(duì)的，是相比于項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的其他方面，主要在社會(huì)評(píng)價(jià)中應(yīng)用，如利益相

關(guān)者分析方法、參與式方法等。

16利益相關(guān)者分析一般按四個(gè)步驟進(jìn)行：㈠識(shí)別利益相關(guān)者（二）分析利益相關(guān)者的利益構(gòu)成（三）分析利益相關(guān)者

的重要性和影響力（四）制訂主要利益相關(guān)者參與方案

17.主要利益相關(guān)者和次要利益相關(guān)者：主要利益相關(guān)者，是指項(xiàng)目的直接受益者或直接受到損害的人；次要利益

相關(guān)者，是指與項(xiàng)目的方案規(guī)劃設(shè)計(jì)、具體實(shí)施等相關(guān)的人員或機(jī)構(gòu)，如銀行機(jī)構(gòu)、政府部門、非政府組織等等。

18.制定利益相關(guān)者的參與機(jī)制要把握三個(gè)環(huán)節(jié)：1.信息交流2.磋商3.參與過程.

19.公眾參與的主要形式:1自主性參與和動(dòng)員性參與（自主性參與一般更能反映參與者的參與意識(shí)和民主程度）

2組織化參與和個(gè)體化參與（在項(xiàng)目的實(shí)施過程中，組織化參與比個(gè)體化參與往往更加富有成效）3目標(biāo)性參與和手

段性參與（一般來說，目標(biāo)性參與反映了參與者具有更多更強(qiáng)的參與意識(shí)）4支持性參與和非理性參與5制度化參與

和非制度化參與

20.社會(huì)評(píng)價(jià)的實(shí)施步驟一般為：調(diào)查社會(huì)資料、識(shí)別社會(huì)因素、進(jìn)行社會(huì)分析、制定社會(huì)管理方案、編寫社會(huì)評(píng)

價(jià)報(bào)告等。

21.社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)調(diào)直、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)防范與化解措施制定、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范

措施后的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判斷等五項(xiàng)。

22.風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論：（1）擬建項(xiàng)目主要的風(fēng)險(xiǎn)因素;（2）主要的風(fēng)險(xiǎn)防范、化解措施，（3）擬建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，（4）落

實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范、化解措施的有關(guān)建議。（5）項(xiàng)目穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案、風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)動(dòng)機(jī)制等建議.

第九章不確定性分析與風(fēng)險(xiǎn)分析

1.風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和分類（1）客觀性。（2）可變性。（3）階段性。（4）多樣性。（5）相對(duì)性。

2.基于不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)可以有多種劃分

分類方法風(fēng)險(xiǎn)類型特點(diǎn)

按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)純風(fēng)險(xiǎn)只會(huì)造成損失，不能帶來利益

分投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來損失，也可能產(chǎn)生利益

按照風(fēng)險(xiǎn)來源分自然風(fēng)險(xiǎn)由于自然災(zāi)害、事故，造成人員、財(cái)產(chǎn)的傷害或損失

11

非自然風(fēng)險(xiǎn)

由于人為因素而造成的人員、財(cái)產(chǎn)傷害或損失，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)

（或人為風(fēng)險(xiǎn)）

風(fēng)險(xiǎn)等

由于技術(shù)原因而造成的風(fēng)險(xiǎn)，如技術(shù)進(jìn)步使得原有的產(chǎn)品壽命周期縮短，選擇的

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

按照技術(shù)因素分技術(shù)不成熟而影響生產(chǎn)等

非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)非技術(shù)原因帶來的風(fēng)險(xiǎn)，如社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等

按照風(fēng)險(xiǎn)的邊界內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在風(fēng)險(xiǎn)事件主體的組織內(nèi)部，如生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等

劃分外部風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在風(fēng)險(xiǎn)事件主體的組織外部，只能被動(dòng)接受，如政策風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等

3.敏感性分析的方法與步驟如下：1.選取不確定因素2.確定不確定因素變化程度3.選取分析指標(biāo)4.計(jì)算敏感性分析

指標(biāo)5.敏感性分析結(jié)果表述6.對(duì)敏感性分析結(jié)果進(jìn)行分析

4.敏感度系數(shù)：敏感度系數(shù)是項(xiàng)目效益指標(biāo)變化的百分率與不確定因素變化的百分率之比。敏感度系數(shù)高，表示項(xiàng)

目效益對(duì)該不確定因素敏感程度高，提示應(yīng)重視該不確定因素對(duì)項(xiàng)目效益的影響。敏感度系數(shù)計(jì)算公式如下：

E=SA/A）/（阡/F）式中：E——評(píng)價(jià)指標(biāo)A對(duì)于不確定因素F的敏感度系數(shù)；AA/A——不確定因素F發(fā)生M/F

變化時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)A的相應(yīng)變化率（%）;阡/F——不確定因素F的變化率（％）。E>0,表示評(píng)價(jià)指標(biāo)與不確定

因素同方向變化；E<0,表示評(píng)價(jià)指標(biāo)與不確，定因素反方向變化。E的絕對(duì)值越大，對(duì)應(yīng)的不確定因素的敏感度

越高。敏感度系數(shù)的計(jì)算結(jié)果可能受到不確定因素變化率取值不同的影響，敏感度系數(shù)的數(shù)值會(huì)有所變化。但其

數(shù)值大小并不是計(jì)算該項(xiàng)指標(biāo)的目的，重要的是各不確定因素敏感度系數(shù)的相對(duì)值，借此了解各不確定因素的相

對(duì)影響程度，以選出敏感度較大的不確定因素。

5.用產(chǎn)量和生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)越低，表明企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)需求變化的能力越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)；用

產(chǎn)品售價(jià)表示的盈虧平衡點(diǎn)越低，表明企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)價(jià)格下降的能力越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。

6.盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算公式：

產(chǎn)總固定成本_____________

BEP（生產(chǎn)能力利用率）=

年銷售收入一年總可變成本一年稅金及附加

年總固定成本

廠里一單位產(chǎn)品價(jià)格一單位產(chǎn)品可變成本一單位產(chǎn)品稅金及附加

=BEP（生產(chǎn)能力利用率）x設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力

BEP（產(chǎn)品售價(jià)）=襄霎空至+單位產(chǎn)品可變成本十單位產(chǎn)品稅金及附加

設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力

7.投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析是認(rèn)識(shí)投資項(xiàng)目可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，估計(jì)這些因素發(fā)生的可能性及由此造成的影響，研

究防止或減少不利影響而采取對(duì)策的一系列活動(dòng)，它包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究四個(gè)基

本階段。

8.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法常用的方法包括廨行注*風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)分解法、專家調(diào)查法、故障樹、事件樹、問卷調(diào)查和情景

分析法等。

9.專家調(diào)查法有很多，其中頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別調(diào)查表、和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)照檢查表是最常用的幾種方法。

10.投資項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)一般來說，根據(jù)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)的邊界可以從內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè)方面進(jìn)行識(shí)別，