《差旅費通勤補助費管理制度》

差旅費及通勤補貼費管理制度第一條為了增強企業(yè)差旅費及通勤補貼費的管理，規(guī)范核算流程和花費標(biāo)準(zhǔn)，擬訂本制度。合用范圍（一）本制度合用于企業(yè)內(nèi)各企業(yè)、各單位、各項目及各部門；（二）園區(qū)營銷部差旅費標(biāo)準(zhǔn)依照《營銷部差旅費管理制度》執(zhí)行。第二條管理部門及人員財務(wù)部、人資部、行政部、總經(jīng)辦、審計部、各差旅費申請部門、各分管部門分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)副總。第三條管理職責(zé)（一）財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費的平時核算與管理，按期清理差旅費借錢，通知差旅費借錢人如期核銷，防備出現(xiàn)呆壞賬的發(fā)生；關(guān)于未準(zhǔn)時間要求進(jìn)行核銷賬務(wù)的借錢人員，賜予處分辦理；嚴(yán)格依照制度規(guī)定審查通勤補貼費及差旅費的合規(guī)性；按期配合行政部總經(jīng)辦編制差旅費及通勤補貼費估算剖析。（二）行政部、總經(jīng)辦負(fù)責(zé)企業(yè)職工出差票務(wù)、住宿的預(yù)定及有關(guān)花費資本借錢申請與核銷辦理；負(fù)責(zé)本部門人員通勤補貼費費報銷的審查及出差返回后的賬務(wù)核銷工作。負(fù)責(zé)按期編制差旅費及通勤補貼費估算及剖析估算履行狀況。（三）人資部負(fù)責(zé)各部門職工申請報銷通勤補貼費的資格審查與認(rèn)定；嚴(yán)格依照制度規(guī)定及考勤狀況審查通勤補貼費的報銷額度；按期更新職工檔案，依照通勤補貼費補貼標(biāo)準(zhǔn)編制統(tǒng)計表上報財務(wù)部。（四）審計部負(fù)責(zé)按期審計差旅費及通勤補貼費報銷的合規(guī)性；對違規(guī)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行處分辦理；依照審計結(jié)果，按期編制審計報告，表露差旅費及通勤補貼費的支出狀況。（五）各差旅費及通勤補貼費申請部門負(fù)責(zé)本部門人員申請差旅費及通勤補貼費的審查及核銷；負(fù)責(zé)本部門人員差旅費借錢的清理、督辦、催辦工作。（六）各分管部門的分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)各分管部門差旅費及通勤費的審查、確認(rèn)；負(fù)責(zé)分管部門差旅費借錢核銷的追蹤監(jiān)察及違規(guī)辦理。（七）財務(wù)副總負(fù)責(zé)企業(yè)差旅費及通勤補貼費支出管理，剖析審查估算履行狀況。第四條職工通勤補貼費標(biāo)準(zhǔn)（一）通勤補貼費標(biāo)準(zhǔn)及條件外省市及沈陽市內(nèi)職工原則上企業(yè)供給住宿，在條件同意的情況下，企業(yè)將安排通勤車輛接送沈陽市內(nèi)的職工；2.撫順市內(nèi)通勤的職工，需要倒車坐通勤車（距離通勤站點4站以上）或沒法經(jīng)過倒車乘坐通勤車的，每日按2元標(biāo)準(zhǔn)核銷交通花費；其余地域中層以上管理人員，家庭主要成員未在撫順安家，每年核銷1次探親路費（含春節(jié)）；使用自有車輛上下班通勤的職工，對比上述同級公共交通工具的標(biāo)準(zhǔn)每日2元補貼履行，每季末，以開具企業(yè)名頭的加油單據(jù)賜予核銷；需加班人員由行政辦公室安排房間住宿。（二）核銷流程職工通勤補貼費每季度報銷一次，季度結(jié)束的下月10日-15日，作為財務(wù)部辦理職工通勤補貼費審查報銷時間；職工依照出勤狀況，填制《原始單據(jù)審批單》，由部門負(fù)責(zé)人署名審批后，報人資部審定報銷額度，財務(wù)部依照制度規(guī)定及職工出勤狀況審查，出納員復(fù)核后付款；第五條出差旅費花費標(biāo)準(zhǔn)（一）出差旅費標(biāo)準(zhǔn)及報銷規(guī)定1、出差交通費、住宿費、伙食補貼費標(biāo)準(zhǔn)交通工具

住宿標(biāo)準(zhǔn)

伙食補貼職務(wù)

火車

輪船

飛機

其余

一般地域

特別地域

市內(nèi)交通費

一般地域

特別地域企業(yè)級領(lǐng)導(dǎo)部門主管其余工作人員

軟臥硬臥硬座

三等艙三等艙四等艙

經(jīng)濟(jì)艙

按實報銷按實報銷按實報銷

四星級三星級100

四星級三星級150

按實報銷按實報銷按實報銷

5010050805060特別地域:系指直轄市、省會城市和沿海經(jīng)濟(jì)特區(qū)；其余為一般地域。、出差住宿費和交通費推行限額控制，特別狀況經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意后方能實報實銷。（1）住宿費憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實質(zhì)住宿天數(shù)計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，高出部分自理；2）其余交通工具是指長途汽車或市內(nèi)交通車，但不含出租車；3）伙食補貼費推行包干的方法，個人不得另報餐費。、差旅費報銷的其余規(guī)定1）伴同企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)出差，乘坐交通工具和住宿，沒法與領(lǐng)導(dǎo)分不開的人員，按特別狀況辦理；2）出差人員抵達(dá)目的地需乘出租車的，按特別狀況辦理；3）特別狀況下出租車資的報銷：須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意，單位領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，財務(wù)審查后，方可報銷；4）自帶交通工具或招待單位供給交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費；5）凡被外單位和個人邀請外處觀察觀光，或業(yè)務(wù)跟從的人員，其食宿費已由對方負(fù)擔(dān)的，均不再享受包干費或補貼費；6）出差天數(shù)的計算，原則為：當(dāng)日正午12時從前出發(fā)，第二日正午12時此后返回的按一天兩個出差日計算；當(dāng)日正午12時此后出發(fā)，第二日12時從前返回的，按一個出差日即兩個半天計算；7）各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、準(zhǔn)時間、定地址、定人數(shù)，實質(zhì)出差天數(shù)超出原計劃天數(shù)的花費，需經(jīng)總經(jīng)理同意，不然，財務(wù)不報銷；8）外單位人員為企業(yè)暫時做事，其花費開銷，經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意可實報實銷；（9）項目之間來往做事或到有企業(yè)項目部鄰近的地域做事，并有條件到項目部住宿的，由項目安排住宿，不予報銷宿費；10）單位或部門間工作調(diào)轉(zhuǎn)人員差旅費的報銷，須依照調(diào)出單位財務(wù)確認(rèn)的《人員調(diào)轉(zhuǎn)單》上的時間、地址等，核銷差旅費；11）出差時期順道回家或到親朋家居住的人員不再報銷宿費；12）隨上司領(lǐng)導(dǎo)出差，已由領(lǐng)導(dǎo)安排好食宿的，不再享受就餐補貼及另行報銷宿費；13）出差時期，因業(yè)務(wù)來往已報銷業(yè)務(wù)款待費的，或由對方單位已款待食宿的，不再享受就餐補貼和另行報銷宿費；14）到離工地及辦公地址就近的城市出差辦理業(yè)務(wù)，不給就餐補貼（比如撫順工地至市內(nèi)做事，以此類推）；15）專職資料采買員，每日補貼費10元，全月300元，按月核發(fā)，當(dāng)月累計少勤7天以上（含7天）的，扣回相應(yīng)天數(shù)的補貼。（二）機票及火車票預(yù)定規(guī)定1、機票及火車票的預(yù)定由企業(yè)行政部總經(jīng)辦負(fù)責(zé)；2、企業(yè)因公出差人員乘火車在15小時內(nèi)（高鐵在6小時內(nèi)）能抵達(dá)目的地，原則上不受理機票預(yù)定，若有特別狀況，需總經(jīng)理審批，外籍專家及合作單位預(yù)定機票，依照合同的規(guī)定履行；、出差申請人依照出差申請單內(nèi)容要求詳盡填寫《機票申請單》或《火車票申請單》，報總經(jīng)理審批；4、除緊迫狀況外，國內(nèi)機票需在總經(jīng)理簽批下提早2個工作日送至行政部總經(jīng)辦，國際機票需在總經(jīng)理簽批下提早5個工作日送至行政部總經(jīng)辦，火車票提早1個工作日送至行政部總經(jīng)辦。、因個人原由（如誤機等）退票費由個人擔(dān)當(dāng)。（三）核銷流程、出差人員返回企業(yè)后一周內(nèi)，一定辦理差旅費借錢的核銷手續(xù)；、企業(yè)總經(jīng)辦一致辦理的機票及火車票，應(yīng)在出差人員返回企業(yè)后3日內(nèi)署名確認(rèn)并辦理核銷手續(xù)；、有關(guān)審批流程依照企業(yè)規(guī)定履行。第六條審計、監(jiān)察、檢查（一）要求各部門負(fù)責(zé)人及分管副總，嚴(yán)格審查本部門出差人員花費支出狀況，對不合理或不切合企業(yè)規(guī)定的不予署名；（二）要求財務(wù)主管嚴(yán)格審查單據(jù)，按期清理差旅費借錢，對不切合規(guī)定的單據(jù)不予審查；（三）要求審計部按期不按期的對差旅費及通勤補貼費支出狀況進(jìn)行審計、監(jiān)察、檢查，要求每年許多于6次。第七條處罰辦理（一）各有關(guān)責(zé)任部門的責(zé)任人員應(yīng)嚴(yán)格履行本制度，若發(fā)生違規(guī)、違紀(jì)行為，應(yīng)擔(dān)當(dāng)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任；（二）未能按規(guī)準(zhǔn)時間核銷出差花費或業(yè)務(wù)辦理不實時的，處以責(zé)任人20-50元罰款；處以部門主管50-100元罰款；（三）未能按實質(zhì)狀況申報通勤費或存心隱瞞地址，致使通勤費支出不合理，報銷人全額返回通勤費，并對報銷人處以100-300元罰款；（四）財務(wù)部未按規(guī)定審查或?qū)彶椴蛔屑?xì)，造成企業(yè)不用要支出的，處以財務(wù)審查人員50-200元罰款；處以部門主管100-300元罰款。處以分管副總200-500元罰款；（五）人資部未按規(guī)定統(tǒng)計上報通勤補貼人員資料或漏報