醫(yī)院原始記錄管理制度范本

內(nèi)部管理制度系列E院原始記錄管理制度（標(biāo)準(zhǔn)、完整、實(shí)用、可修改）GL實(shí)用范本|DOCUMENTTEMPLATE編號(hào)：FS-QG-20779醫(yī)院原始記錄管理制度Hospitaloriginalrecordsmanagementsystem說明：為規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化作業(yè)行為，使人員管理工作有章可循，提高工作效率和責(zé)任感、歸屬感，特此編寫。醫(yī)院原始記錄管理制度原始記錄是用以記載和證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生執(zhí)行和完成情況的書面證明，是作為檢查和考核經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和重要依據(jù)，也是進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)，為了正確地反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和明確各方面及個(gè)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，特制定本制度：一、原始記錄的內(nèi)容1、材料物資方面的原始記錄醫(yī)用衛(wèi)生材料及低值易耗品的驗(yàn)收領(lǐng)用單；總務(wù)倉庫的其他材料及低值易耗品的驗(yàn)收領(lǐng)用單；藥庫藥品的領(lǐng)用單；藥房消耗日?qǐng)?bào)表；各類材料，藥品盤點(diǎn)報(bào)告單2、勞動(dòng)方面的原始記錄第2頁/共6頁GL實(shí)用范本|DOCUMENTTEMPLATE職工人數(shù)的記錄；職工調(diào)動(dòng)、考勤的記錄；工資結(jié)算的記錄；獎(jiǎng)金測算的記錄。3、設(shè)備使用方面的原始記錄醫(yī)療儀器設(shè)備的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、領(lǐng)用單；圖書及其他設(shè)備的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、領(lǐng)用單;房屋建筑物固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、領(lǐng)用單；各類固定資產(chǎn)登記卡，設(shè)備報(bào)廢單，調(diào)撥單;固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告單；固定資產(chǎn)報(bào)損報(bào)廢審批單。4、費(fèi)用開支的原始記錄水、電費(fèi)結(jié)算單；領(lǐng)款收據(jù)；勞務(wù)以及辦公費(fèi)開支；零星維修結(jié)算表。5、財(cái)務(wù)管理方面的原始記錄借款借據(jù)。第3頁/共6頁GL實(shí)用范本|DOCUMENTTEMPLATE收款收據(jù)二、原始記錄的填制方法、格式序號(hào)項(xiàng)目內(nèi)容管理部門記錄格式應(yīng)具備內(nèi)容1醫(yī)用衛(wèi)生材料藥劑科單據(jù)式記錄單日期、品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總金額、經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、審批人2低值易耗品藥劑科信息科總務(wù)科單據(jù)式記錄單3醫(yī)療藥品藥劑科日?qǐng)?bào)表式記錄單4專業(yè)圖書資料第4頁/共6頁GL實(shí)用范本|DOCUMENTTEMPLATE圖書室單據(jù)式記錄單5借款借據(jù)借款人單據(jù)式記錄單6收款收據(jù)工資計(jì)算表收款人制表人單據(jù)式記錄單7行政家具設(shè)備總務(wù)科單據(jù)式記錄單始憑證的審核原始記錄是財(cái)務(wù)科最基礎(chǔ)的核算資料，財(cái)務(wù)科確定由審核員對(duì)各種原始記錄的正確性、真實(shí)性和手續(xù)的完備性等進(jìn)行審核，稽核員每月進(jìn)行抽查，每月與各管理部門進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)。原始記錄填制人的責(zé)任第5頁/共6頁GL實(shí)用范本|DOCUMENTTEMPLATE各管理部門的專職原始記錄員，應(yīng)按原始記錄的格式的各項(xiàng)內(nèi)容如實(shí)填寫，不能遺漏，對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生情況及時(shí)做好記錄工作，所有記錄的數(shù)據(jù)必須如實(shí)反映，計(jì)算準(zhǔn)確，不得弄虛作假，原始記錄填制人對(duì)填制的業(yè)務(wù)內(nèi)容負(fù)責(zé)。原始記錄簽署、傳遞匯集衛(wèi)生材料領(lǐng)用單，圖書設(shè)備等固定資產(chǎn)單據(jù)，一般由經(jīng)辦人員填寫，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見，專職記錄簽章后及時(shí)送財(cái)務(wù)科審核，然后入帳。藥品的入庫、領(lǐng)用，由藥庫會(huì)計(jì)，根據(jù)發(fā)票驗(yàn)收，及領(lǐng)料單，單據(jù)送財(cái)務(wù)科審核，無誤后，登記入帳?？倓?wù)材料的領(lǐng)用，由經(jīng)辦人填寫后，科主任簽署意見，經(jīng)專職記錄員匯總后每月交財(cái)務(wù)科審核，審核無誤后列報(bào)支出。借款單和領(lǐng)款單的填制，一般由