商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務（董瑞麗）課件中國銀行股份有限公司個人金融業(yè)務反洗錢工作指引

PAGE1PAGE1中國銀行股份有限公司個人金融業(yè)務反洗錢工作指引（2007年制定、2009年修訂）第一章總則第一條為規(guī)范個人金融業(yè)務反洗錢工作，切實遵循反洗錢合規(guī)要求，有效防范個人金融業(yè)務產品或服務被利用成為洗錢工具的風險，依據外部有關法律、法規(guī)、監(jiān)管部門有關規(guī)定和內部反洗錢有關規(guī)章制度，結合中國銀行個人金融業(yè)務條線的特點，制定本指引。第二條本指引適用于中國銀行股份有限公司境內各分支機構（以下簡稱“各級機構”）個人金融業(yè)務。第二章個人存款業(yè)務第三條開戶管理（一）個人賬戶必須以實名開立，存款人必須提供真實、合法和完整的有效證件，賬戶名稱與提供的有效證件中存款人名稱一致，對法律法規(guī)及我行反洗錢規(guī)定禁止交易的客戶，不得為其開立賬戶。（二）嚴格按照相關法律制度要求，加強對個人賬戶開立的審查，按規(guī)定采取客戶身份識別措施，核對客戶的有效證件，登記客戶身份基本信息，留存完整的有效證件的復印件或者影印件，不得為存款人開立匿名和假名賬戶。（三）代理他人開立個人賬戶的，除應按照第（二）款規(guī)定對被代理人進行客戶身份識別措施外，還應核對代理人的有效證件，登記代理人的姓名、聯(lián)系方式、有效證件的種類和號碼。（四）單位集中代員工申請開立工資賬戶、養(yǎng)老金賬戶時，應采取核對客戶有效證件，登記客戶身份基本信息、留存有效證件復印件或影印件等措施，同時要求在相關協(xié)議中明確：單位在為員工代理開戶前征得員工同意，不得妨礙員工行使可以選擇任一銀行營業(yè)網點開立個人銀行賬戶的權利，不得變相為員工指定開戶銀行等條款。（五）各級機構對客戶實施準入審批，根據客戶的行業(yè)或職業(yè)、所使用的銀行產品或服務、客戶來自或業(yè)務往來的國家或地區(qū)、客戶是否外國政要以及客戶身份基本信息等因素，將個人客戶劃分為三個風險等級：低風險、中風險、高風險。1、以下客戶應列入高風險客戶：（1）客戶的股東、董事或實際控制人為外國政要的。（2）金融機構之外的現(xiàn)金服務行業(yè)，如貨幣兌換點、匯款公司等。（3）賭場或其他與賭博相關的行業(yè)。（4）珠寶、古董、藝術品交易行業(yè)。（5）空殼公司。（6）客戶或其股東及其他實際控制人來源于或者業(yè)務往來于高風險國家或地區(qū)（見《高風險國家和地區(qū)參考名單》）。（7）客戶被列入國際組織、當?shù)乇O(jiān)管或有關外國政府的制裁名單，且相關名單不在本行或當?shù)乇O(jiān)管禁止提供賬戶服務之列。（8）其他被當?shù)乇O(jiān)管機構列為高風險的客戶。（9）各級機構認為應列為高風險的客戶。2、以下客戶可列為低風險客戶：（1）在具備嚴格反洗錢和反恐怖融資金融監(jiān)管要求的國家或地區(qū)（參考名單：《FATF組織成員國家或地區(qū)名單》）登記或營業(yè)的金融機構。（2）在具備嚴格信息披露監(jiān)管要求的國家或地區(qū)（參考名單：《FATF組織成員國家或地區(qū)名單》）上市的公司及其附屬公司。（3）當?shù)卣畽C關及事業(yè)單位。（4）其他被各級機構當?shù)乇O(jiān)管機構確定為低風險的客戶。3、介于高風險和低風險之間的，為中風險客戶。4、各級機構對劃分為高、低風險的客戶需填寫《客戶風險分類表》，由開戶機構專卷保存，并采取不同的審批程序：（1）中低風險的客戶按普通業(yè)務操作程序辦理。（2）總行各相關業(yè)務部門與外國政要建立客戶關系必須經過總行行領導審批；境內一級分行以下各級機構（含一級）與外國政要建立客戶關系必須經過一級分行行領導審批。（3）其他高風險客戶應由二級分行個人金融部門負責人或以上更高層級人員批準。第四條賬戶管理（一）為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務的，應當核對客戶的有效證件。各行應采取合理方式確認代理關系的存在，按照有關要求對代理人和被代理人采取客戶身份識別措施，核對代理人的有效證件，登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、有效證件種類、號碼。（二）個人外匯賬戶應嚴格執(zhí)行國家有關的外匯管理規(guī)定。（三）個人存款賬戶僅限于賬戶本人使用，不得出租或轉借他人使用。（四）客戶先前提交的有效證件已過有效期，客戶沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，應中止為客戶辦理業(yè)務；在與客戶的業(yè)務關系存續(xù)期間，應及時提示客戶更新資料信息。（五）各行了解或者應當了解客戶的資金或者財產屬于信托財產的，應當識別信托關系當事人的身份，登記信托委托人、受益人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式。（六）對個人賬戶的監(jiān)督管理，遵循“了解你的客戶”的原則，了解客戶及其交易目的、交易性質和交易背景；了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，對賬戶使用范圍、使用頻率、賬戶活動等情況給予關注和分析；了解和掌握客戶身份、地址、聯(lián)系電話、職業(yè)等，如發(fā)生異常可疑交易時，按規(guī)定程序報告。（七）符合以下情形的，應終止與客戶的業(yè)務關系、拒絕繼續(xù)提供服務：1、客戶被列入國際組織、當?shù)乇O(jiān)管或有關外國政府的制裁名單，且相關名單在本行或當?shù)乇O(jiān)管禁止提供賬戶服務、禁止交易之列。2、客戶從事洗錢、恐怖融資或其他違法犯罪行為被司法機關定罪量刑。3、客戶涉嫌洗錢、恐怖融資或其他違法犯罪行為被訴訟或調查，并使本行遭受或可能遭受巨大聲譽、財務等損失。4、有合理理由懷疑客戶涉嫌洗錢、恐怖融資或其他違法犯罪行為，要求客戶提供證明交易合法性、真實性等相關材料，客戶無合理理由拒絕配合。5、經核實客戶所提供的身份信息嚴重失實。6、各級機構認可的其他情形。就上述情形，各級機構應在與客戶建立關系時以適當方式明示。終止與客戶的業(yè)務關系的，應妥善處理好客戶賬戶內已存資金。（八）個人存款業(yè)務關注以下交易1、對以大額和多筆累計大額的現(xiàn)金、轉賬等方式存入，又以現(xiàn)金、轉賬等方式轉移的交易。2、客戶在同一機構開立多個賬戶，賬戶之間經常發(fā)生款項往來。3、當日在同一網點不同柜員就同一賬戶開展多項交易。4、閑置1年以上的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內出現(xiàn)大量資金收付。第五條個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉（一）本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理。（二）個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理，直系親屬指父母、子女、配偶。

（三）境內個人和境外個人賬戶間的資金劃轉按跨境交易進行管理。即境內個人向境外個人外匯賬戶劃轉，按出境規(guī)定要求；境外個人向境內個人外匯賬戶劃轉，按入境規(guī)定要求。第三章借記卡業(yè)務第六條發(fā)卡管理（一）客戶申領借記卡，原則上為賬戶本人方可辦理（另有規(guī)定除外），按規(guī)定采取客戶身份識別措施，登記客戶身份基本信息，留存完整的有效證件的復印件或者影印件。（二）客戶領卡時，柜臺人員應檢驗客戶有效證件，在確認領卡人與申請人一致的前提下方可配發(fā)借記卡。第七條交易管理（一）在辦理借記卡存取款業(yè)務過程中，柜臺人員對涉及大額現(xiàn)金存款或取款的交易，應嚴格按照有關規(guī)定執(zhí)行。（二）客戶使用借記卡在非柜臺頻繁辦理現(xiàn)金交易或境內、外POS消費交易，在核查后按照規(guī)定程序報告。（三）利用自動柜員機為客戶提供非柜臺方式的服務時，應實行嚴格的身份認證措施，采取相應的技術保障手段，強化內部管理程序，識別客戶身份。第四章個人中間業(yè)務第八條為不在本機構開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，為臨時客戶提供保管箱服務的，為臨時客戶提供代理國際匯款業(yè)務的，應當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效證件，登記客戶身份基本信息，并留存有效證件的復印件或者影印件。第九條個人外匯匯出匯款（一）境內個人和境外個人在辦理匯出匯款時，需持有效證件辦理，按規(guī)定采取客戶身份識別措施，核對客戶的有效證件，確認匯款人的身份。（二）應當?shù)怯洸⑾蚪邮諈R款的境外機構提供匯款人的姓名、賬號、住所和收款人的姓名、住所等信息，在匯兌憑證或者相關信息系統(tǒng)中留存上述信息；銀行無法記錄匯款人賬號，可登記并向接收匯款的境外機構提供其他相關信息，確保交易的可跟蹤稽核。境外收款人住所不明確的，可登記接收匯款的境外機構所在地名稱。（三）審核匯出匯款交易的合規(guī)性。根據《個人外匯管理辦法實施細則》在規(guī)定金額以下的審核匯款人有效證件；在規(guī)定金額以上的，審核匯款人有效證件和有交易額的相關證明等材料。（四）要求客戶詳細填寫匯出匯款申請書，匯出匯款申請書應寫明合理的銀行免責條款。柜臺人員必須審核申請表格中收款人的姓名、賬號、地址以及必要的匯款用途等重要信息是否清楚與完整。（五）匯往受制裁國家和地區(qū)的款項，必須要求客戶寫明匯款用途，并嚴格審查匯款用途，核對交易對方是否在聯(lián)合國、OFAC等制裁名單上，妥善選擇匯款路徑，保障業(yè)務依法合規(guī)及客戶資金的安全。第十條個人外匯匯入匯款（一）匯入匯款的解付應堅持“誰款誰收”的原則，如系他人代領，除核實、記錄收款人有效證件外，還必須核實代領人有效證件。（二）電匯、票匯的解付，應根據付款指示中收款人名稱及賬號辦理。必須審核收款人的名稱、地址、或開戶銀行賬號是否清楚；若收款人在本行開戶，還須核對其賬號與戶名是否準確。匯票的解付，必須認真審核匯票上各要素是否齊全、準確，收款人與抬頭人是否一致。（三）匯入匯款信息中匯款人姓名、匯款人賬號和匯款人住所三項信息中任何一項缺失的，應要求境外匯入行補充。境外匯款人未與匯出行建立賬戶關系，無法提供匯款賬號的，境內匯入行可登記其他相關信息，確保該筆交易可跟蹤稽核。境外匯款人住所不明確的，匯入行可登記資金匯出地名稱。第十一條旅行支票（一）依法合規(guī)開展代理旅行支票業(yè)務，嚴格執(zhí)行國家外匯管理局等有關規(guī)定，要求客戶提供有效的、齊備的證明材料并認真審核，對符合規(guī)定的，方給予辦理購買手續(xù)，按規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報手續(xù)。（二）旅行支票解付或結匯，應按旅行支票代兌業(yè)務規(guī)程辦理，如屬捐贈款，應附加受贈人書面證明以說明捐贈理由。旅行支票兌換金額超過1萬美元（含）的，只能辦理托收業(yè)務。第十二條光票托收（一）要求客戶填寫光票托收申請書，必須審核申請書填寫的票據內容與票據所載是否一致，票據的要素是否齊全、完備，表面是否存在缺陷，光票托收申請書中應明確托收的票據在款項入賬后，如因國外銀行遭拒付而退票，我行保留向托收委托人追索的權利。（二）票據抬頭人及收款人必須一致，對有疑問的大額票據，應先查詢并核實真?zhèn)魏笤俎k理托收，對屬于不予受理范圍的應拒絕為客戶辦理。第十三條向客戶提供保管箱服務時，應了解保管箱的實際使用人。第十四條在辦理基金銷售業(yè)務中，應了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效證件，登記客戶身份基本信息，并留存有效證件的復印件或者影印件。第十五條中間業(yè)務關注以下交易（一）境內個人接收離岸賬戶匯款，每筆匯款金額均低于匯出國申報或審查規(guī)定金額或其資金的劃轉和結匯由一人或者少數(shù)人操作；客戶短期內頻繁收取法人、其他組織或從多位人士接收外匯匯入匯款，收到匯款后即從賬戶提現(xiàn)或大額匯款轉出；境內單一或多位個人客戶短期內頻繁向國外同一收款人或組織匯出多筆匯款，且每筆金額均低于審查規(guī)定金額。（二）客戶經常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經營狀況與實際不符；境內個人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票帶出；客戶頻繁購買和兌付旅行支票、匯票。（三）防范代理國際匯款業(yè)務的洗錢風險和恐怖融資，遵照監(jiān)管部門要求加強客戶身份識別，認真執(zhí)行大額和可疑交易報告制度，完善客戶身份資料和交易記錄保存制度。第五章個人貸款業(yè)務第十六條加強對個人貸款業(yè)務的管理，嚴格按照規(guī)定程序做好貸前調查、貸時審查、貸后檢查，確保貸款的真實性、安全性和合法性。（一）貸款發(fā)放的對象（借款人）原則上為具有完全民事行為能力的自然人（產品另有規(guī)定除外），持有實名制規(guī)定的有效證件，信用良好，有償還貸款本息的能力的客戶。（二）個人貸款具有明確的用途，主要用于住房、汽車、大額耐用消費品、家居裝修或投資經營過程中的正常資金需求等，以及其他符合國家政策法規(guī)的資金用途，不得用于國家法律、法規(guī)明確規(guī)定限制經營的項目。（三）借款合同簽訂后，應要求借款人在銀行開立賬戶，貸款發(fā)放后，借款人必須按合同規(guī)定使用貸款。違反借款規(guī)定使用貸款，銀行有權停止未發(fā)放貸款及提前收回已發(fā)放貸款。第十七條個人貸款關注以下交易（一）客戶在貸款償還期屆滿之前提前償還貸款，償還貸款的方式可能是通過大額現(xiàn)金、第三方代為償還或者通過其他賬戶轉入還貸資金。（二）客戶不愿意或拒絕解釋貸款目的，或提供可疑的目的。（三）貸款被不適當使用或者貸款用途與客戶聲稱用途不一致。（四）貸款用于購買某項資產，而該資產登記于非客戶的第三人名下。第六章內部控制第十八條組織體系各級個人金融業(yè)務部門按照有關反洗錢規(guī)定，建立健全規(guī)章制度和反洗錢體系，保障反洗錢工作的有效開展。（一）個人金融總部在總行反洗錢工作委員會領導下，開展對全轄個人金融條線反洗錢工作的指導、管理、培訓和監(jiān)督。（二）一級分行個人業(yè)務部門應設立反洗錢崗位和反洗錢工作小組，明確反洗錢崗位責任制和報告路線，積極配合反洗錢牽頭管理部門，對轄內機構進行反洗錢工作指導、管理、培訓和監(jiān)督。（三）二級分行個人金融業(yè)務部門和各基層營業(yè)網點應指定專人負責個人金融業(yè)務條線的反洗錢工作。第十九條各級個人金融業(yè)務部門應建立反洗錢工作動態(tài)風險監(jiān)控制度，及時了解、收集和掌握反洗錢工作動態(tài)，建立本業(yè)務條線高風險客戶和產品的反洗錢識別體系，及時發(fā)布反洗錢風險提示。在新產品、新流程、新業(yè)務推出前，梳理、識別和評估風險點和考慮反洗錢工作的要求，制定有效的風險控制措施。第二十條各級機構應根據反洗錢和反恐怖融資有關規(guī)定，對個人客戶實施身份識別與核實、客戶準入審批、持續(xù)更新客戶身份資料、持續(xù)監(jiān)控、客戶風險等級劃分和調整等具體工作，建立按照風險等級分類開展盡職調查的機制。（一）在與客戶的業(yè)務關系存續(xù)期間，應采取持續(xù)的客戶身份識別措施和持續(xù)交易監(jiān)控，當定期或不定期對高風險客戶身份信息進行審核。1、對于高風險客戶、或是在發(fā)現(xiàn)其他客戶交易行為可疑或者對已獲得的客戶資料產生懷疑時，各級機構可在開立賬戶前或開立賬戶后的合理時間內采取以下一項或多項措施核實客戶所提供有效證件基礎和附加身份信息的真實性，核實的措施包括但不限于：（1）從客戶處要求獨立可靠文件。（2）回訪或實地查訪客戶。（3）向居民身份證件管理機關進行核實。（4）查詢客戶信用記錄檔案。（5）其他可依法采取的措施。各級機構應填寫《核實客戶身份記錄表》，記錄所采取的客戶身份核實的措施和核實結果。2、各級機構對于已確認的高風險客戶在辦理業(yè)務的過程中出現(xiàn)的異常交易應加強了解并記錄資金來源、資金用途、經濟或經營狀況變化的信息、貿易或交易的背景與交易對手情況以及認為有必要了解的信息。3、各級機構應當對高風險客戶增強監(jiān)控，每半年對高風險客戶身份信息進行一次審核，如客戶身份信息發(fā)生變更的，應記錄相關情況；每半年回顧高風險客戶賬戶交易情況，將客戶賬戶交易情況與客戶的特定身份信息以及歷史交易記錄或相關同類群客戶交易或者與確定的洗錢標準/方案相對照，以發(fā)現(xiàn)客戶超出賬戶正常活動模式的可疑交易。定期核查情況應填寫《持續(xù)盡職調查表》并保存。（二）各級機構在客戶身份識別、定期審核、持續(xù)盡職調查和持續(xù)監(jiān)控的基礎上，根據影響客戶風險等級的變量，適時調整客戶風險等級。（三）對于高風險或敏感客戶，包括但不限于外國政要，應采取合理措施加強對客戶的盡職調查，了解其資金來源、資金用途、經濟狀況等信息，加強對其金融交易活動的監(jiān)測分析。第二十一條委托其他金融機構向客戶銷售金融產品時，應在委托協(xié)議中明確：被委托方應當識別客戶身份，核對申請人、擔保人的有效證件，登記客戶身份基本信息，并存留有效證件的復印件；委托方若要求被委托方提供客戶身份資料信息，被委托方應立即提供等內容，并確保提供客戶身份資料信息的真實性。委托金融機構以外的第三方進行客戶身份識別的，應在雙方簽訂的協(xié)議書中明確：第三方對客戶身份進行識別并保存身份資料；在我行認為必要時第三方應立即提供客戶信息或客戶有效證件的原件、復印件或影印件，并確保提供客戶身份資料信息的真實性。第二十二條出現(xiàn)以下情況時，各行應重新識別客戶：（一）客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經營范圍、法定代表人或者負責人的。（二）客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的。（三）客戶姓名或者名稱與國務院有關部門、機構和司法機關依法要求金融機構協(xié)查或者關注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。（四）客戶有洗錢、恐怖融資活動嫌疑的。（五）金融機構獲得的客戶信息與先前已經掌握的相關信息存在不一致或者相互矛盾的。（六）先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點的，或客戶先前所提供的身份資料、信息無法滿足監(jiān)管要求的。（七）各行認為應重新識別客戶身份的其他情形。第二十三條除核對有效身份證件或者其他身份證明文件外，可以采取以下的一種或者幾種措施，識別或者重新識別客戶身份：要求客戶補充其他身份資料或者身份證明文件?；卦L客戶。實地查訪。向公安、工商行政管理等部門核實。（五）其他可依法采取的措施。第二十四條各級機構應審慎識別可疑交易、可疑行為，按照總行大額和可疑交易報告管理辦法規(guī)定的報告路線和報告方法及時、準確地報告，業(yè)務發(fā)生機構對客戶可疑交易進行甄別，對交易主體進行身份識別和調查，填寫甄別意見。前款所述可疑行為，是指各行在履行客戶身份識別義務時，發(fā)現(xiàn)的以下行為：（一）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。

（二）對向境內匯入資金的境外機構提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關替代性信息的。

（三）客戶無正當理由拒絕更新客戶基本信息的。

（四）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的。（五）履行客戶身份識別義務時發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。

第二十五條各級機構按規(guī)定保存有關資料：（一）妥善保管大額和可疑交易的檔案資料，明確管理制度和檔案管理的崗位責任制?？梢山灰椎臋n案資料包括但不限于交易清單、交易背景資料以及所有經辦環(huán)節(jié)的分析意見和處理記錄。檔案應編制目錄，以便查詢和統(tǒng)計分析。（二）應當保存客戶身份資料，包括記載客戶身份信息、資料以及反映客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料。保存的交易記錄包括關于每筆交易的數(shù)據信息、業(yè)務憑證、賬簿、合同、單據、業(yè)務函件等。（三）應當按照下列期限保存客戶身份資料和交易記錄1、客戶身份資料，自業(yè)務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5年。2、交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存5年。如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調查的可疑交易活動，且反洗錢調查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結束的，各行應將其保存至反洗錢調查工作結束。同一介質上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應當按最長期限保存。同一客戶身份資料或者交易記錄采用不同介質保存的，至少應當按照上述期限要求保存一種介質的客戶身份資料或者交易記錄。第二十六條各級個人金融業(yè)務部門應嚴格遵循有關反洗錢法律法規(guī)，在反洗錢工作開展過程中與所在地監(jiān)管當局和有關執(zhí)法機構充分交流、合作，完整、準確、如實地填報監(jiān)管當局所規(guī)定的反洗錢報表。各境內機構之間及境內與境外機構之間在反洗錢方面均負有互相協(xié)助的義務，各境內機構辦理業(yè)務時應同時尊重和遵守業(yè)務所涉及的境外機構所在國或地區(qū)的反洗錢法律和監(jiān)管當局的要求。第二十七條各一級分行建立反洗錢應急機制，妥善處理突發(fā)事件，如遇重大或特別事項，要按照報告程序及時向總行報告，以便總行掌握情況并提出處理意見。第七章培訓與考核第二十八條一級分行和二級分行個人金融業(yè)務部門對本條線員工進行反洗錢培訓，使其掌握有關反洗錢法律法規(guī)和相關規(guī)定，提高對反洗錢工作重要性的認識，加強反洗錢的意識，確保員工熟悉有關反洗錢的規(guī)定要求，掌握有關反洗錢的操作程序、客戶識別與身份核對、甄別知識、遇情處理等知識，增強反洗錢的工作能力，同時作好培訓記錄的留存。第二十九條總行采取定期或不定期、現(xiàn)場或非現(xiàn)場的方式對各分行個人金融業(yè)務部門反洗錢制度執(zhí)