所得稅網(wǎng)上申報操作手冊

廣東省國家稅務局網(wǎng)上辦稅SUBJECT企業(yè)所得稅申報操作手冊目錄1.網(wǎng)上申報31.1企業(yè)所得稅申報預繳31.2企業(yè)所得稅申報核定52.網(wǎng)上繳稅83.打印報表94.結(jié)果查詢104.1申報表查詢104.2繳款情況查詢11企業(yè)得所稅申報操作手冊網(wǎng)上申報多稅種的在線申報。該模塊提供增值稅（小規(guī)模增值稅、原油天然氣增值稅）、個人所得稅利息所得、外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅（A表、B表）、企業(yè)所得稅（定額征收、定率征收）、消費稅的網(wǎng)上申報功能。企業(yè)所得稅申報預繳1）點擊“申報征收”菜單鏈接，可以進入申報界面。系統(tǒng)自動帶出可以進行申報的稅種。選擇企業(yè)所得稅季度申報－“進入申報”。2）系統(tǒng)彈出對話框。填寫起止所屬時期后，點擊“進入申報”按鈕。來【所屬時期塑填寫說明】民：慣1、后“所屬時期恨起”應填為次：某月、某白季、某半年勻的開始一天明；“所屬時竭期止”應填偏為：某月、刺某季、某半饑年的結(jié)束一臨天。伏2、百點擊“進入籃申報”按鈕迷后，系統(tǒng)將陽對納稅人填覺寫的“所屬弱時期”進行而審核。如果壓填寫不合規(guī)愿定，則不能屯通過系統(tǒng)審繭核。女3）名在閥預繳納稅申荷報表附中填寫申報簽數(shù)據(jù)。（填墻寫規(guī)則與紙岡質(zhì)報表完全耗相同）填寫敲完成后，點叮擊“計算”鋼按鈕，系統(tǒng)沃將自動計算艇稅款。浴【填表說明跳】：習稅款所屬時聲期：步驟（罵2）中由納捧稅人所填，饞此處不可修肚改。哨納稅人識別剃碼：系統(tǒng)自倘動顯示，不揉可修改。聾申報單位捎：系統(tǒng)自動芝顯示，不可虎修改。闖地址（電話潛）：系統(tǒng)自秋動顯示，不甜可修改。燕繳款書號：督系統(tǒng)自動顯烤示，不可修溪改。秀經(jīng)濟類型律：系統(tǒng)自動債顯示，不可任修改。劑行業(yè)：茶系統(tǒng)自動顯團示，不可修碰改。鼠入庫級次：喊系統(tǒng)自動顯矛示，不可修囑改。虛收入總額：鼻可填寫。端利潤總額：浩可填寫。訴孩彌補以前年雹度虧損：急不可填寫幅。述應納稅所得纏額：系統(tǒng)計壞算得出，不取可填寫。嘆適用稅率套：不可填寫汗。棚應納所得稅芳額母:系統(tǒng)計算覆得出，可修架改。膨年初未繳所刊得稅額：扇不遲可填寫。百減免所得稅全額：頌系統(tǒng)計算得網(wǎng)出，不潮可填寫。掠實際已預繳苗的所得稅額束：不可填寫閱。員應補（退）青的所得稅額陽：系統(tǒng)計算丸得出，不可擱填寫。堂【注】：毀1、遞點擊“計算毅”按鈕后，難系統(tǒng)將自動杏計算稅款。水如果由于系拿統(tǒng)計稅和實閃際產(chǎn)生的誤捕差，納稅人蠢可以在規(guī)定毅允許的修改裕范圍內(nèi)（1購.00元）嬌手工修改誤域差酸，修改完誤柴差后需要再爐次點擊港“視計算于”頁按鈕，計算處稅款。衡2、不允許培重復申報視。腰3、納稅人荷在申報所屬憐時期內(nèi)處于浴停業(yè)狀態(tài)不恐允許申報；叉4、逾期不淋允許網(wǎng)上申堅報；渴5、上期未矮申報，則本棍期不能進行叢網(wǎng)上申報。右6、有5年盼彌補虧損的欠系統(tǒng)自動帶金出，并帶入家稅款計算。桐4）琴核對數(shù)據(jù)無麗誤后，點擊驗“提交”按牢鈕，提交申幅報數(shù)據(jù)。蚊系統(tǒng)提示畏“默您確定?！胺鹛峤获R”姐操作嗎？曲”露，如果確認即申報表無誤員，則點擊甚“閑確定離”膝系統(tǒng)就己接贊受此次申報團。歡5）渠系統(tǒng)提示申擔報成功，用映戶即完成了糕本次申報的塊全部操作。筒系統(tǒng)提示申粒報成功，用山戶芒可以繼續(xù)打溪印報表，或策者進行繳稅亦。榨詳細操作在評以下章節(jié)詳損細介紹。坐企業(yè)所得稅本申報核定胡1）菌點擊“招申報征收外”菜單鏈接約，可以進入惑申報界面。岸系統(tǒng)自動帶材出可以進行掘申報的稅種辭。選擇峽企業(yè)所得稅強季度申報鹽－要“暈進入申報籮”峰。態(tài)2）忽系統(tǒng)彈出對摟話框。填寫炊起止所屬時佛期后，點擊沉“進入申報秀”按鈕。?！舅鶎贂r期龜填寫說明】制：瀉1、斑“所屬時期三起”應填為費：某月、某委季、某半年霸的開始一天尋；“所屬時壽期止”應填掘為：某月、軌某季、某半暖年的結(jié)束一刻天。炭2、姥點擊“進入玻申報”按鈕都后，系統(tǒng)將笨對納稅人填嘴寫的“所屬協(xié)時期”辣進行審核。刺如果填寫不將合規(guī)定蒸，滑則不能通過臟系統(tǒng)審核。竹3）襖在既預繳納稅申勺報表叫中填寫申報沿數(shù)據(jù)。（填尿?qū)懸?guī)則與紙乎質(zhì)報表完全禿相同）填寫染完成后，點湖擊“計算”感按鈕，系統(tǒng)鍋將自動計算姜稅款。馳【填表說明原】：寬稅款所屬時嫂期：步驟（蘿2）中由納蘿稅人所填，葬此處不可修象改。欠納稅人識別每碼：系統(tǒng)自穿動顯示，不練可修改。盤納稅人名稱譯：系統(tǒng)自動束顯示，不可澤修改。玻收入總額：裝可填寫。排利潤總額：紅可填寫。校弓彌補以前年惱度虧損：匠不可填寫肥。坊應納稅所得永額：系統(tǒng)計懇算得出，不混可填寫。糊適用稅率瑞：不可填寫慚。景應繳所得稅繁額：系統(tǒng)計提算得到，可舉在誤差范圍蔥（1元）內(nèi)遇修改修改。碑實際已預繳脊的所得稅額概：不可填寫深。屢應補（退）罰的所得稅額逝：系統(tǒng)計算拆得出，不可貨填寫。鹿【注】：潔1、梳點擊“計算戀”按鈕后，針系統(tǒng)將自動宋計算稅款。萍如果由于系掉統(tǒng)計稅和實掛際產(chǎn)生的誤望差，納稅人鄉(xiāng)可以在規(guī)定播允許的修改繩范圍內(nèi)（1守.00元）本手工修改誤紅差顯，修改完誤棗差后需要再艘次點擊都“作計算控”士按鈕，計算幕稅款。銜2、不允許蘿重復申報歷。膝3、納稅人篩在申報所屬么時期內(nèi)處于堡停業(yè)狀態(tài)不盞允許申報；筐4、逾期不滔允許網(wǎng)上申洪報；凍5、上期未卸申報，則本洋期不能進行訓網(wǎng)上申報。欺4）時核對數(shù)據(jù)無稠誤后，點擊杜“提交”按飄鈕，提交申盼報數(shù)據(jù)。仿系統(tǒng)提示壇“杜您確定判“臟提交械”姐操作嗎？濫”謠，如果確認喝申報表無誤內(nèi)，則點擊跑“副確定板”妖系統(tǒng)就己接藥受此次申報土。兇5）桿系統(tǒng)提示申把報成功，用兵戶即完成了軍本次申報的燙全部操作。溫系統(tǒng)提示申咐報成功，用擇戶蛙可以繼續(xù)打沒印報表，或定者進行繳稅訪。慎詳細操作在臟以下章節(jié)詳戒細介紹。網(wǎng)上繳稅勒1）進入繳即稅功能?？捎蛞詮牟ⅰ疤股陥笳魇彰{”誰的首頁進入罪，或者在申腹報完成后進翻入漂。都2）挎“網(wǎng)上繳稅嚇”頁面中顯燭示企業(yè)欠稅描信息騎列表，在“變待處理稅款每”一列可以桃查看到某個座稅種的欠稅燭數(shù)額明細。謀【注】銷表格說明：辭清繳稅款：駐納稅人本次壤要扯清繳的欠稅信。（納稅人送可以修改清肝繳稅款額衰）膏應收滯納金語：布根據(jù)愚納稅人妥待處理禮稅款由于滯幟納而產(chǎn)生的鷹滯納金。（殲具體數(shù)額由之系統(tǒng)計算得疲出，納稅人鑄無需填寫）首3）天點擊“漆清繳稅款揀”按鈕，系攀統(tǒng)驕彈出如下提昂示：呆4）列點擊“湯確定幟”按鈕變，系統(tǒng)將自址動從您的銀捧行進行扣款式。燕清繳稅款=街待處理稅款概+應收滯納凈金釣5）刪如果系統(tǒng)提金示扣款成功捆，表示本次廢已全額扣稅鬧，用戶即完刃成了本次網(wǎng)起上繳稅的全籍部操作。（強實際扣稅金鋤額在系統(tǒng)提碰示中可以看掠到）府【歇注意事項友】：沫1、患如果因帳戶刑余額不足而塘導致扣款不烏成功，請及酒時補足銀行圍帳戶，再次辱進行稅款繳纖納。如果因環(huán)其它原因而臨導致扣款不許成功，請記耗錄出錯原因麥，并通知稅系局相關(guān)部門滅。酸2、惜網(wǎng)上繳稅直耀接調(diào)用ct籠ais的相除關(guān)接口進行擊，事務由c蓄tais控頭制方。打印報表獸1環(huán)）茅進入打印功太能?？梢栽谀凵陥笸瓿珊缶M入，或者祝查詢申報表權(quán)后打印射。樓2）首次在庫網(wǎng)上打印申扁報表，系統(tǒng)遵會自動彈出磁一個安全警窯告，此安全利警告要求必哭須安裝打印院控件，選擇攻“蔥安裝亂”燙，系統(tǒng)會自托動進行安裝眾。障3）控件安提裝完成后，或選擇瀏覽器趕上方的粉“柿文件冷”呼－屬“智打印爺”你功能，就可拋以打印申報邀表了。結(jié)果查詢申報表查詢惜速1）進入申槽報征收，在發(fā)頁面的左下旋方找到攏“扮申報表查詢燒”肆2）點擊業(yè)，在彈出的飄窗口中選擇尊要查詢的所縣屬年月起止樹日期后，點槽擊急“畜查詢拌”遺。搭3）系統(tǒng)彈銜出申報表查頂詢結(jié)果。如推圖：違4)點擊犧“收應