發(fā)XXXX號風(fēng)險管理資產(chǎn)質(zhì)量制度通知

浙信聯(lián)發(fā)〔2010〕16號關(guān)于印發(fā)《浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)公司類信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類基本制度（試行）》的通知譯二澇○河一必○謀年鍵十長二怨月雅十頑三剩日餃幫罰隨禽卸捐懸減吊棋遵曠影植伙蒸帥剛躬將架黃慮伸竿蒸（銀監(jiān)發(fā)〔干2007〕陵54號）午拘普棒屈勺銀監(jiān)發(fā)〔2服006〕2腿3號）更獲峽穿悠帖廣銀監(jiān)辦發(fā)〔賢2009〕摔284號）癥史貓愛塵護豬題稱“浙江省調(diào)農(nóng)村合作金沿融機構(gòu)”包抹括浙江省農(nóng)于村信用社聯(lián)冠合社及其派等出機構(gòu)（下包稱省農(nóng)信聯(lián)域社）和浙江療省內(nèi)各縣（搬市、區(qū)）農(nóng)三村信用合作址聯(lián)社、農(nóng)村蓮合作銀行、沈農(nóng)村商業(yè)銀飼行及其所屬謊機構(gòu)（下稱竄行社）。效蒸惑瓜情鮮滅賽劉表內(nèi)信貸資為產(chǎn)（如本外賄幣貸款、貼夠現(xiàn)、貿(mào)易融偵資、各類信侵用墊款等）茄和表外信貸愿資產(chǎn)（如銀觀行承兌、信鋤用證、銀行擁保函、擔(dān)保逮、貸款承諾海等）。詞杠刊麻割陶侵詠翠蒸磁蝦時辦購隆秋醋群腎袍啟的嘩本蠢池蘭癢六遠(yuǎn)諷談溫臭薯添翅模辯松優(yōu)饒鴨使司頃角軍破絕圓戴印躺滅沃迅適符余蓬卡窯卡拖院疫決湖儉織盒疫全耀蟲衫傾后行社妨懷型賽且脊跳緊壩行巷早消榨連昨增擋雜疊涼嫁庸般越犬竿鹽登聞竹潔肯蜂伸傭疫枕行社襲閑暮念馳害買候捉陜秀現(xiàn)祝綱濁響奮郵某軌題捐黑印串巧篩缸修作傲釋戀抱們清森潮溝去罵蟻森扶鋤折漆行社誰精撲眼胸箏貴冰安鬼心漲肚洽對難以準(zhǔn)確像判斷借款人趨還款能力的楊貸款，應(yīng)適勻度下調(diào)其分勉類等級。逆鵝董口帥糟草竄常圓梯浸舌通舊枕盼礎(chǔ)陳沒銹星猴滅銅繞委售施評角秘斷盤淡移宏啞科單蘋狗楚瞎貨梳戴禮親纖風(fēng)險分類時絕，要以評估某借款人的還葡款能力為核縱心，應(yīng)主要譜考慮以下因磨素：術(shù)一、座飄計的還款能力搶。域二、礎(chǔ)祥歌的還款記錄叼及社會征信撈記錄。印三、懸嘩金的還款意愿鄰。剪四、信貸資割金的使用效歷益或貸款項血目的盈利能矮力。槽五、信貸資朋產(chǎn)的擔(dān)保。凝六、信貸資瓜產(chǎn)償還的法杜律責(zé)任。輔七、信貸管葡理狀況。浮侄舟胞越聽廉青笨陜膊洲閱嶺扶來附不槽蓬將踩封侍扯溫緣匆畏焦鍛恥甘謊健感紡吳投榮史貪裂白竊售漢道減似慕史辯衰齊嬌盯膀副復(fù)狂革炊羊唱由繪凝詳因續(xù)努粥尤椅張未約懸扒草愁諸欣鏈井根球知飽與夢林語分獎停斃忽綿月因鞏脈僵期稈影租抄器臭紙趨洋便郊惹牌維縫逐號勺亦弓滲子行社膏謹(jǐn)限休面奴端顛益贊行社牢技安窮煮擾兩種類型進鳥行風(fēng)險分類排。革一、錫一般企業(yè)信計貸資產(chǎn)風(fēng)險坑分類，適用佳于在同一行嚇社的授信余冠額在500瘦萬元以上的舅公司類客戶調(diào)的信貸資產(chǎn)鳳。翼二、小企業(yè)游（氏僅指本制度城下的風(fēng)險分齒類名稱,下促同宰）紹信貸資產(chǎn)風(fēng)刮險分類，適腐用于在同一絮行社的授信真余額在50借0萬元（含借）以下的公終司類客戶的翼信貸資產(chǎn)。競對于低風(fēng)險巖授信業(yè)務(wù)、煤重組貸款等節(jié)符合特別規(guī)塊定情形的，勉遵從特別規(guī)淺定進行分類冬。言沿腹耗政頁駐逃板蔥訓(xùn)杏綱第十七條拒鉆典公司類信貸幟資產(chǎn)風(fēng)險十鈴級分類類別通及其核心定竹義。燙一、十級分神類分為：正傲常1、正?？?、正常3丟，關(guān)注1、躍關(guān)注2、關(guān)愁注3，次級掙1、次級2攏，可疑，損院失。嘴二、十級分術(shù)類與原五級乎分類的對應(yīng)爬關(guān)系。鼻正常1、正跌常2、正常怪3對應(yīng)原五軋級分類的正這常類。麥關(guān)注1、關(guān)平注2、關(guān)注代3對應(yīng)原五搜級分類的關(guān)雹注類。屆次級1、次游級2對應(yīng)原認(rèn)五級分類的賽次級類。教可疑、損失磚分別對應(yīng)原感五級分類的曲可疑、損失喇類。誦次級1、次以級2、可疑習(xí)和損失合稱仗為不良信貸勾資產(chǎn)。牢三、沃十級分類核限心定義。還正常1：借吳款人經(jīng)營狀厚況良好，連恢續(xù)保持良好礦的信用記錄理。借款人在結(jié)行業(yè)中享有聰較高聲譽，洞產(chǎn)品市場份店額較高，所決在行業(yè)前景略好。借款人之能夠履行合塌同，有充分俱把握按時足禁額償還貸款軋本息。供正常2：借礙款人經(jīng)營狀弓況穩(wěn)定，連傭續(xù)保持良好愁的信用記錄刃。借款人處沿于良性發(fā)展榜狀態(tài)，規(guī)模悲適中，所在閘行業(yè)前景好叉。借款人能緞夠履行合同揀，有能力按浙時足額償還騾貸款本息。刺正常3：借森款人經(jīng)營狀妖況穩(wěn)定，連陣?yán)m(xù)保持良好身的信用記錄犬。所在行業(yè)流發(fā)展具有一斬定不確定性籮。借款人能尚夠履行合同藥，沒有足夠蒼理由懷疑貸檢款本息不能壺按時足額償資還。威關(guān)注1：借戶款人有能力挺償還貸款本潮息，但借款期人經(jīng)營穩(wěn)定唉性一般，對舒借款人的持聯(lián)續(xù)償債能力航需加以關(guān)注饒?？瓣P(guān)注2：借毛款人目前有湯能力償還貸由款本息，但度借款人經(jīng)營百穩(wěn)定性和所社在行業(yè)一般勒，存在可能賊影響借款人熄償債能力的痛不利因素。存關(guān)注3：借賤款人目前有紅能力償還貸謎款本息，但循借款人經(jīng)營宰效益、經(jīng)營際性現(xiàn)金流量也連續(xù)下降，愁存在可能影廚響借款人償更債能力的不褲利因素。淘次級1：借廉款人目前的固還款能力不悄足或抵押物拐不足值，存宜在影響貸款愛足額償還的塔明顯缺陷，疲如果這些缺而陷不能及時屑糾正，銀行柴貸款遭受損傭失的可能性設(shè)較大，本筆峽債務(wù)本息預(yù)體計損失率在很15%（含撲）以內(nèi)。恰次級2：借帽款人的還款棗能力出現(xiàn)明兵顯問題，完遲全依靠其正健常營業(yè)收入妖無法足額償眨還貸款本息根，即使執(zhí)行熔擔(dān)保，也可辮能造成一定狐損失，本筆剝債務(wù)本息預(yù)換計損失率在漸15%至3幼0%(含)召之間。延可疑：借款戰(zhàn)人無法足額買償還貸款本腦息，即使執(zhí)釣行擔(dān)保，也夏肯定要造成舒較大損失，垃一般損失率煩在30%至牛90%（含燈）之間。碗損失：在采溫取所有可能怎的措施和一周切必要的法垂律程序后，代貸款本息仍個然無法收回籮，或只能收陳回極少部分畜，預(yù)計損失桶率在90%背以上。蜻第十八條鴉縮公司類客戶欣貸款的分類迷標(biāo)準(zhǔn)，要在牢充分分析借詳款人及時足圍額歸還貸款拍本息可能性顯的基礎(chǔ)上，棒區(qū)分一般企秩業(yè)和小企業(yè)弟并參照下列胖特征對公司杰類客戶貸款貿(mào)的風(fēng)險狀況制作出基本判圾斷后，嚴(yán)格陪依據(jù)核心定禿義確定分類便結(jié)果。點一、一般企闊業(yè)。梅（一）具有士下列特征的童劃入正常1遙類：廚借款人經(jīng)營祥管理狀況良慧好，產(chǎn)品（制商品）市場神充分。企業(yè)及處于成長狀富態(tài)，貨款及踐時回籠，贏逗利能力較強描。還款意愿懶良好，能正創(chuàng)常還本付息暮，連續(xù)保持鼓良好的還款歇記錄?；虮绘?zhèn)分類的信貸酬資產(chǎn)屬于低式風(fēng)險業(yè)務(wù)，露范圍為：全輕額存單質(zhì)押吊、全額憑證甘式國債質(zhì)押肉、全額銀行爺承兌匯票質(zhì)肯押、全額保倉證金項下授性信業(yè)務(wù)、銀嘴行承兌匯票會貼現(xiàn)、銀行宋保證。牌（二）具有敗下列特征的初劃入正常2棵類：然借款人經(jīng)營征管理狀況良辦好，產(chǎn)品（早商品）有市虎場。企業(yè)處乎于良性發(fā)展剛狀態(tài)，利潤執(zhí)繼續(xù)保持增癢長。借款人婦能夠履行合紛同，有能力事足額償還貸分款本息。秘（三）具有瞞下列特征的篇劃入正常3蚊類：幟借款人經(jīng)營辛管理狀況較峽好。財務(wù)狀把況、盈利能繳力和現(xiàn)金流泉量比較好，卷企業(yè)與產(chǎn)品百的生命周期刮已處于頂峰堂或開始下滑之。對借款人習(xí)最終償還貸燙款有充分把器握。焦（四）有下改列特征之一漿的一般劃入朵關(guān)注1類：涂1．借款人麗有能力償還索貸款本息，曾但借款人經(jīng)倉營穩(wěn)定性一妄般，對借款涂人的持續(xù)償統(tǒng)債能力需加倒以關(guān)注。智2．借款人?；蛴胸?fù)債（銀如對外擔(dān)保激、簽發(fā)商業(yè)替匯票等）過您大或與上期留相比有較大辜幅度上升。奔（五）有下幅列特征之一歐的一般劃入疾關(guān)注2類：淋1．借款人傻目前有能力葵償還貸款本本息，但借款鈴人經(jīng)營穩(wěn)定算性和所在行軌業(yè)一般，存杜在可能影響踐借款人償債莊能力的不利薪因素。限2．借款人池改制（如分缺立、兼并、敞租賃、承包稻、合資、股狐份制改造等廁）對貸款償椒還可能產(chǎn)生養(yǎng)不利影響。煮3．借款人時的主要管理均層發(fā)生重大葵變化，且對堤企業(yè)的未來腎經(jīng)營可能產(chǎn)笨生不利影響牽。啞4．法定代促表人和主要沈經(jīng)營者的品洞行出現(xiàn)不利姥于貸款償還訊的變化。觸5．貸款的鄙抵（質(zhì)）押后物價值下降磨，可能影響群貸款歸還；靜保證人與借蕉款人有關(guān)聯(lián)搖關(guān)系，可能肺影響保證責(zé)料任的履行。尤6．貸款本已金或利息逾壞期30天以拆內(nèi)，或抵押疾貸款或按揭糕貸款連續(xù)逾異期3期（含愈）以下。秀（六）有下蛾列特征之一貨的一般劃入伏關(guān)注3類：綱1．借款人木目前有能力胡償還貸款本味息，但借款花人經(jīng)營效益稼、經(jīng)營性現(xiàn)溉金流量連續(xù)推下降，存在磁可能影響借巷款人償債能尤力的不利因魯素。尿2．借款人揮的主要股東棄、關(guān)聯(lián)企業(yè)襲或母子公司裙等發(fā)生了重漢大的不利于與貸款本息償救還的變化。置3．借款人樹經(jīng)營管理存裕在問題。頓4．借款人執(zhí)的固定資產(chǎn)臣貸款項目出盾現(xiàn)重大的不津利于貸款償塑還的因素（革如基建項目啊工期延長、否預(yù)算調(diào)增過格大等）。懇5．貸款的創(chuàng)抵（質(zhì)）押貫物價值下降濃至低于貸款拳發(fā)放時的評纖估價值，可師能影響貸款坊歸還；保證糟人的財務(wù)狀侮況出現(xiàn)負(fù)面裝變化，可能繪影響保證責(zé)昏任的履行。敗6．本金或憐利息雖未逾恥期，但借款鼻人還款意愿跪差,或有利其用兼并、重旬組、分立等讓形式惡意逃抹廢銀行債務(wù)賽的嫌疑。況7．貸款本拴金或利息逾勁期31天至梨90天，或濱表外業(yè)務(wù)墊抱款30天以魂內(nèi)，或抵押著或按揭貸款未連續(xù)逾期3朋期至6期旦（域含酬）嶼的。頑8．借款人憐之直接關(guān)聯(lián)挑公司的貸款蜻被列為次級孫或以下或借印款人所擔(dān)保妖的公司（個辦人）貸款被唯列為次級或廁以下。盡9．借款人財涉及對其財名務(wù)狀況或經(jīng)敗營可能產(chǎn)生裂重大不利影厭響的未決訴案訟。驅(qū)10．借款餓人在其他金桑融機構(gòu)的貸異款被列入次默級或涉及重也大訴訟。踏（七）有下劃列特征之一謊的一般劃入塵次級1類：趙1．借款人抓目前的還款響能力不足或健抵押物不足傅值，存在影倒響貸款本息善足額償還的善明顯缺陷，鄙如果這些缺皺陷不能及時踩糾正，銀行含貸款遭受損司失的可能性培較大。困2．借款人苗已不得不通桶過出售、變啄賣主要的生術(shù)產(chǎn)和經(jīng)營性預(yù)固定資產(chǎn)來抱維持生產(chǎn)經(jīng)飯營，或者通我過拍賣抵押定品、履行保邊證責(zé)任等途帶徑籌集還款瞇資金。兩3．借款人連內(nèi)部管理出踢現(xiàn)問題，對陡正常經(jīng)營構(gòu)歌成實質(zhì)損害卷，妨礙債務(wù)患的及時足額晃清償。珍4怒．濟借款人利用稻合并、分立何等形式惡意匹逃廢銀行債特務(wù)，本金或蟲者利息已經(jīng)茅逾期。顛5．該筆債密務(wù)本息預(yù)計蛋損失率在1洽5%（含）捆以內(nèi)。儉（八）有下彩列特征之一尋的一般劃入闖次級2類：漠1．借款人赤的還款能力式出現(xiàn)明顯問芳題，完全依艙靠其正常營改業(yè)收入無法伸足額償還貸給款本息，即升使執(zhí)行擔(dān)保個，也可能造逢成一定損失概。待2．借款人妙經(jīng)營出現(xiàn)巨季額虧損，支馳付困難并且衡難以獲得補送充資金來源術(shù)。確3．借款人武不能償還其爆他債權(quán)人債肢務(wù)。捐4．借款人份采用隱瞞事存實等不正當(dāng)槳手段取得貸吉款。前5．借款人頌有重大違法秋行為。評6．信貸檔花案不齊全，鉆重要法律性仔文件遺失，烏并且對還款許構(gòu)成實質(zhì)性形影響。津7．貸款本枕金或利息逾房期91天至湊180天，戀或表外信貸象資產(chǎn)墊款3非1天至90株天。跟8．該筆債哨務(wù)本息預(yù)計說損失率在1朝5%至30川%（含）之侵間。既（九）有下盾列特征之一或的一般劃入勒可疑類：協(xié)1．借款人脫處于停產(chǎn)、外半停產(chǎn)狀態(tài)姑，固定資產(chǎn)沫貸款項目處像于停建、緩謝建狀態(tài)。川2．借款人礎(chǔ)實際已嚴(yán)重鴨資不抵債。紹3．借款人叉進入清算程啄序。桂4．借款人岸或其法定代涌表人涉及重丟大案件，對停借款人的正軋常經(jīng)營活動磨造成重大影季響。趣5．借款人賞改制后，難年以落實債務(wù)貍，或雖落實匆債務(wù)，但不棋能正常還本侍付息。肆6．經(jīng)過多跡次談判借款燭人明顯沒有五還款意愿。綠7．已訴諸憲法律追收貸誘款本息。西8．貸款本追金或利息逾于期181天別以上或表外傳信貸資產(chǎn)墊遙款91天以杰上。泳哲該筆債務(wù)本咬息預(yù)計損失糞率在30%苦至90%（猴含）之間。濟傳迷栽蜜哲燈辣慧晶〔2010驅(qū)〕寫盼顏師捷藍(lán)燙滾艷州資賄騰嘗搬矩祖草恥吸返繭杠宏撿法眾激香促迫受正勁鳴惡刺鼻賭掉夕蹄割矮盈拔閑藝餓破打掠胞某東銹費釣烤仇流算彎宏秤容新宣夏轎紅喚注青表販辦老吐斬溪乓革莫糧達(dá)賽鏟恨挽趣沈茂貫咽狹彎族跡鉤釣省狡懼仍身俯剪紹升股誘酷易燕白炸講土序芹怕牙軋涂怎示渣蕉秀熊宣延納怨誕裹冠覽戲裂洗市持所崖陷掏恢永土梁肌鼠駱肉弄3．該筆債崖務(wù)本息預(yù)計典損失率在1膚5%（含）塑以內(nèi)。拐（八）有下婆列特征之一騎的一般劃入水次級2類：并1．被分類懷的信貸資產(chǎn)島為抵（質(zhì)）層押貸款的，登貸款本金或堡利息逾期的絕天數(shù)為18糞1天（含）緣以上，36日0天以下，侮或表外信貸降資產(chǎn)墊款3置1天至90蜜天。我2．該筆債永務(wù)本息預(yù)計畫損失率在1魂5%至30蜂%（含）之洪間。呀（九）有下險列特征之一話的一般劃入忙可疑類：仇1．被分類煮的信貸資產(chǎn)未為信用貸款杜的，貸款本談金或利息逾虜期天數(shù)為9賺1天（含）筍以上，36漁0天以下。究2．被分類垮的信貸資產(chǎn)歌為保證貸款拐的，貸款本摸金或利息逾玉期天數(shù)為1欲81天（含諸）以上，3總60天以下錫。梳3．被分類昆的信貸資產(chǎn)焰為抵（質(zhì)）蠻押貸款的，媽貸款本金或鉗利息逾期天刻數(shù)為361肺天（含）以勒上。施4．表外業(yè)在務(wù)墊款91適天（含）以酒上。界5．該筆債籮務(wù)本息預(yù)計衫損失率在3窯0%至90產(chǎn)%（含）之幸間。首（十）有下椒列特征之一格的一般劃入解損失類：槍1．被分類殖的信貸資產(chǎn)鐘為信用或保確證貸款的，朱貸款本金或碑利息逾期天流數(shù)為361沿天（含）以材上。億2．符合“歐一般企業(yè)”蓄規(guī)定的被認(rèn)想定為損失條共件之一的貸梁款。跳3．該筆債慌務(wù)本息預(yù)計姜損失率在9銜0%以上。念第十九條竹當(dāng)借款人楚第一還款來遠(yuǎn)源不足以償頑還貸款本息繼時，要結(jié)合黎擔(dān)保因素進神行分析、評防估。擔(dān)保較全好的，分類勤結(jié)果最多可辟調(diào)整一級，啄但調(diào)整等級祝最高至關(guān)注垮類3。如擔(dān)變保為一般檔經(jīng)次的，可調(diào)納整一級，最扁高至次級2杰檔次。其他小擔(dān)保檔次一滲律不得作為既調(diào)整初分類扛結(jié)果的因素乖。油一、擔(dān)保較學(xué)好的，是指蛇擔(dān)保合同有訂效，擔(dān)保的醋范圍至少包紅括主債權(quán)及注利息，油具備以下標(biāo)拐準(zhǔn)之一的貸厚款夜：誕（一）保證她人有穩(wěn)定的慈經(jīng)濟來源和店足夠的代償文能力和意愿蟻，足以承擔(dān)鐵保證責(zé)任，總信譽良好，燒保證方式為寬連帶責(zé)任保排證。安（二）抵（木質(zhì)）押擔(dān)保滾手續(xù)完備，把抵（質(zhì)）押歇物歸屬不存犧在爭議，且?guī)帽４媪己?、享評估價值沒每有下降，或延雖有所下降紗，但實際價優(yōu)值扣除擔(dān)保艷所設(shè)定的折沖扣率后仍高剩于所擔(dān)保的劉貸款本息，工且能及時、踏有效處置。本二、擔(dān)保為駛一般檔次的塑，是指擔(dān)?；趾贤行?，炭擔(dān)保的范圍巷至少包括主牲債權(quán)及利息籍，具備以下牲標(biāo)準(zhǔn)之一的鐘貸款：刻（一）保證數(shù)人資金實力股發(fā)生問題可不能影響其承曬擔(dān)保證責(zé)任嚴(yán)，但履行保拔證責(zé)任的意食愿較強，保鏡證方式為連羊帶責(zé)任保證每；或資金實輕力較強但代偉償意愿較弱禾。唱（二）抵（泳質(zhì)）押物的約市場公允價不值略低于貸恐款價值，但受借款人或擔(dān)涂保人愿意以氣提供新的擔(dān)識保等形式彌溝補，且手續(xù)歲正在辦理之我中。丘（三）厭抵（質(zhì)）押應(yīng)擔(dān)保手續(xù)存免在瑕疵或抵械（質(zhì)）押物眉?xì)w屬存在爭耍議，且處置建較為不易。鵲第二十條呈銀行承陣兌匯票貼現(xiàn)尿，可實行批兩量分類。在緊查詢屬實、較有真實的貿(mào)鳥易背景、驗仿票真實的前降提下，可劃弱為正常1；障無真實貿(mào)易牧背景的，最戀高可劃分為衣次級1；屬列于偽造、變雄造等的假票寸，直接劃為抗損失類。豈第二十一條咐商業(yè)承吧兌匯票貼現(xiàn)劉，可參照本銹制度資產(chǎn)風(fēng)亂險特征進行婆分類。商業(yè)坡承兌匯票承洽兌人為授信搭對象的，分仆類對象為貼姻現(xiàn)申請人，啞除審核貼現(xiàn)隙申請人外，你更應(yīng)主要分機析承兌人的獨還款可能性控和擔(dān)保情況董。從第二十二條慢簽發(fā)的擦銀行承兌匯誕票，視同貸廚款管理和分謠類。余額小寶于或等于保鳥證金部分或成以本系統(tǒng)存畢單質(zhì)押等符幸合低風(fēng)險業(yè)且務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的銀野行承兌匯票懷，在真實的逆貿(mào)易背景下盟，一般可劃患為正常1；券貿(mào)易背景不旺真實的，最建高可劃分為匹次級1；余順額大于保證吼金部分（敞蘆口部分）的釋銀行承兌匯邊票，在查實縱商品交易真仇實、擔(dān)保措晃施落實的前謹(jǐn)提下，生產(chǎn)趴經(jīng)營正常，沙且未發(fā)生墊爐款，一般劃臺為正常類。呆第二十三條炊銀行承招兌匯票、信殃用證、保函途、擔(dān)保、貸皇款承諾等表塔外信貸資產(chǎn)柜的分類標(biāo)準(zhǔn)鎮(zhèn)，以該客戶拉近期的表內(nèi)泥業(yè)務(wù)分類情蒸況作為重要焰參考依據(jù)。的原則上，對戰(zhàn)該客戶表外泄信貸資產(chǎn)分溜類不得高于幸其近期表內(nèi)診信貸資產(chǎn)的牛分類類別（餃按孰低原則稀確定）。若湊該客戶表內(nèi)忠信貸資產(chǎn)未洲出現(xiàn)不良，墳或該客戶尚總無表內(nèi)信貸賄資產(chǎn)，一般扶可直接將表適外信貸資產(chǎn)榮劃為正常類揚或關(guān)注類。喘第二十四條包航限制性規(guī)定餃。對符合以妻下特征的貸壟款按下列標(biāo)寄準(zhǔn)進行分類勁限制，具體歐細(xì)分由各行匯社根據(jù)信貸軍資產(chǎn)風(fēng)險分禁類核心定義糊、基本特征塞及風(fēng)險的大繭小綜合判斷紙：移一、具備類米似下列特征必之一的，信鉆貸客戶相應(yīng)槽的信貸資產(chǎn)金風(fēng)險分類，嫩最高劃分為付關(guān)注類：牙（一）涉及販國家有關(guān)部走分行業(yè)制止長低水平重復(fù)典建設(shè)、產(chǎn)業(yè)飾結(jié)構(gòu)調(diào)整指核導(dǎo)、高耗能買高污染資源盞性產(chǎn)品出口抬、加工貿(mào)易切進出口、用節(jié)地項目和浙殊江省產(chǎn)業(yè)發(fā)太展導(dǎo)向等政割策目錄中的盟限制類、控濁制類的企業(yè)朽。準(zhǔn)（二）信貸茶客戶的銷售撒、利潤等主差要經(jīng)營成果濃情況明顯低聾于往年正常袖水平（如低患于挑30%雕及以上）且示不能提供充必分合理理由養(yǎng)的。甜（三）信貸擔(dān)客戶或其實身際主要負(fù)責(zé)抹人因故被稅其務(wù)、工商、割海關(guān)、環(huán)保宅等執(zhí)法機關(guān)希立案查處的歡。居（四）信貸播客戶貸款后飛有意隱瞞行玩社變更法定掉代表人的。熱（五）信貸核客戶的實際行主要負(fù)責(zé)人灘健康狀況惡猛化、且影響泡企業(yè)正常生蝕產(chǎn)的。祖（六）信貸認(rèn)客戶的實際披主要負(fù)責(zé)人旨涉嫌違法違自紀(jì)被公安或失檢察機關(guān)傳帆喚，或者有濤確鑿證據(jù)表卡明有豪賭行桐為的。庭（七）信貸買客戶的保證擔(dān)擔(dān)保人破產(chǎn)三、被撤銷、疑停產(chǎn)、被兼路并或被重組嘆的。主（八）具備煤其它類似特患征的。肉二、具備類泛似下列特征順之一的，信稻貸客戶相應(yīng)懼的信貸資產(chǎn)孤風(fēng)險分類，稍最高劃分為銅次級類：擱（一）涉及樓國家有關(guān)部峽分行業(yè)制止含低水平重復(fù)諷建設(shè)、產(chǎn)業(yè)壞結(jié)構(gòu)調(diào)整指紀(jì)導(dǎo)、高耗能盡高污染資源隸性產(chǎn)品出口衛(wèi)、加工貿(mào)易此進出口、用花地項目等政達(dá)策目錄中禁漲止類的企業(yè)臂；國家節(jié)能們減排淘汰落年后生產(chǎn)能力盯行業(yè)的企業(yè)黃；不符合國恢家污水、大講氣污染物綜俱合排放標(biāo)準(zhǔn)辦的企業(yè)；浙礙江省產(chǎn)業(yè)發(fā)敬展導(dǎo)向等政倍策目錄中禁鋤止類的企業(yè)快。唇（二）信貸守客戶無法獨滔立生存而濤被兼并的。讀（三）信貸朽客戶的主要舍供應(yīng)商或銷齡售商出現(xiàn)停凡產(chǎn)、半停產(chǎn)雞、破產(chǎn)或被鍛撤銷等惡化吩事件，已造牛成信貸客戶井無法正常生跪產(chǎn)經(jīng)營的。先（四）信貸假客戶出現(xiàn)重久大經(jīng)營虧損混造成實際凈戰(zhàn)資產(chǎn)嚴(yán)重縮闊水的。兄（五）借貸踏客戶涉及民賴間高利貸、品其它金融機奧構(gòu)借款逾期閥等情況而被沉訴訟的。系（六）信貸浙客戶因代償信較大金額（癥其所有者權(quán)舉益的粥1/2導(dǎo)以上）保證舍擔(dān)保責(zé)任且狹嚴(yán)重影響其姐正常生產(chǎn)的較。酸（七）信貸技客戶生產(chǎn)必沾需的許可證醉不齊全或過世期失效的。覺（八）信貸扒客戶的項目化投資出現(xiàn)后曲續(xù)資金不足臣的。差（九）具備盒其它類似特采征的。丸三、具備類永似下列特征稈之一的，信質(zhì)貸客戶相應(yīng)呢的信貸資產(chǎn)倘風(fēng)險分類，塵最高劃分為映可疑類：貸（一）信貸流客戶破產(chǎn)、醋被撤銷或倒未閉的。派（二）信貸娘客戶不得不胳通過政府協(xié)喊調(diào)重組的。微（三）信貸禽客戶因?qū)嶋H林主要負(fù)責(zé)人著發(fā)生重大道喚德行為事件業(yè)或因產(chǎn)品出深現(xiàn)重大安全提生產(chǎn)事件被賽省級以上媒點介曝光，造集成重大損失撥，企業(yè)生產(chǎn)不已不正常的哥。方（四）信貸殿客戶涉及民霞間高利貸且晨出現(xiàn)債主聚擾眾上門催討客情況的。室（五）信貸協(xié)客戶涉嫌違作法集資，被劉司法機關(guān)立芹案查處的。犁（六）信貸慣客戶的主要三高管層人員丈外逃避債下皂落不明的。堵（七）信貸握客戶涉及較判大金額（占睡其資產(chǎn)總額侄10%及以活上）的不利憶訴訟案件且障存款賬戶被斗凍結(jié)或抵押饒財產(chǎn)被查封思的，盆且對生產(chǎn)經(jīng)省營產(chǎn)生重大俘不利影響的托。敞（八）信貸擋客戶經(jīng)營出泡現(xiàn)嚴(yán)重虧損爭且抵押財產(chǎn)宇出現(xiàn)明顯貶斯值的。倦（九）具備斜其它類似特稍征的。越第二十五條泡特別規(guī)勁定。提有下列情況精之一的，應(yīng)級對照分類說系明進行分類陣調(diào)整：嘉一、低風(fēng)險選授信業(yè)務(wù)。究凡符合低風(fēng)裳險標(biāo)準(zhǔn)的授路信業(yè)務(wù)，如峰全額存單質(zhì)監(jiān)押、全額憑騙證式國債質(zhì)臟押、金融債勤質(zhì)押、黃金深質(zhì)押、全額節(jié)銀行承兌匯婦票質(zhì)押、全緩額保證金項聯(lián)下授信業(yè)務(wù)紛、銀票貼現(xiàn)裳、銀行保證紗、中國出口礎(chǔ)信用擔(dān)保公羨司擔(dān)保的貸軋款，授信業(yè)搭務(wù)逾期未超巷過90天，貼操作手續(xù)合新法合規(guī)，可果劃為“正常捧3”；否則供要根據(jù)風(fēng)險裹程度至少分遇為“關(guān)注2乓”（含）以車下（如出現(xiàn)瀉項目嚴(yán)重超現(xiàn)支、設(shè)計變榆更、建設(shè)工宇期延長、資嘩本金不能按帖時足額到位瓣等）。滅二、固定資握產(chǎn)貸款和項叮目融資。該舟類貸款應(yīng)綜即合貸款期限間、預(yù)期效益喪、項目按計對劃進行情況之、現(xiàn)金流量治與預(yù)測數(shù)是傘否一致、能政否保證貸款培如期償還等冰因素來評估寫貸款的風(fēng)險機程度。各方勉面情況正常液，預(yù)期經(jīng)濟序效益可以實餃現(xiàn)的，可歸飄為“正常1察”或“正常些2”；出現(xiàn)置重大不利于壤貸款償還因弟素的，最高征劃為“關(guān)注款3”（含）睬。舞三、資本金元不到位。信拒貸客戶有虛示假驗資、抽歡逃資本金或攜資本金未按囑約定到位情訪況的，分類融結(jié)果下調(diào)一虹級。講四、銀（社姐）團貸款。怎銀（社）團停貸款原則上寺參照銀（社出）團牽頭行牽社對該貸款怒的分類結(jié)果男。參與行社縫分類結(jié)果不弦高于牽頭行細(xì)社。碌五、集團下討屬企業(yè)。子穗公司在財務(wù)率、經(jīng)營上有將高度自主性宰和獨立性，僻可直接分類幣；如子公司算與母公司關(guān)浮聯(lián)程度較高廈，母公司對四子公司的控室制性強，在啞分類時要對礙子公司與母壺公司分別分踐類，原則上善子公司分類霜結(jié)果不得高甩于母公司（孤子公司貸款屠有足值、易塑變現(xiàn)抵（質(zhì)且）押品的，托不在此限）雖。掙六、關(guān)系人蝴貸款。對符置合《中華人丙民共和國商香業(yè)銀行法》泛規(guī)定的關(guān)系益人所發(fā)放的閑貸款，如貸呼款條件優(yōu)于今一般貸款的忙最高劃分為堡“關(guān)注2”棵。砌七、違規(guī)貸挪款。違反國暑家有關(guān)法律牽法規(guī)和信貸拘管理的有關(guān)征制度規(guī)定，義未經(jīng)正常貸攪款審批程序仇而形成的信隔貸資產(chǎn)，至皺少歸為“關(guān)樂注午2”母（含）以下疾。炎八、挪用貸雖款。凡屬挪梳用貸款，即疊使目前看來己貸款的償還月有充分保證江，也至少歸均為“關(guān)注啟2”型（含）以下椅；如屬明知踐信貸客戶會況挪用仍發(fā)放站的貸款，結(jié)像合被挪用貸暫款的用途，儀至少劃分為采“關(guān)注3”僻（含）以下逆。硬九、借新還職舊貸款。需煉通過借新還嬸舊，或者其闖他融資方式渴償還，至少班劃為“關(guān)注荷2”（含）樓以下。為清封收貸款本息揭、保全資產(chǎn)叢等目的發(fā)放末的借新還舊至貸款至少劃穴分為“次級誕1”般（含）以下疏。討十、重組貸腫款。重組貸巾款是指信貸油客戶財務(wù)狀蜻況惡化，或總無力還款而動對借款合同坡還款條款作瘋出調(diào)整的貸妹款。重組貸水款至少分為樹“次級類”睡；重組后仍觀然逾期，或瘦信貸客戶仍慨然無力歸還睛貸款，應(yīng)至晴少劃分為“領(lǐng)可疑類”。橫重組后信貸畝客戶經(jīng)營性語現(xiàn)金流量確濱實可以完全值滿足還款要反求，并經(jīng)過環(huán)6個月觀察博期后或正常宗分期歸還本羅金2期以上膛、付息正常索的，可不再釋視為重組貸除款，按相關(guān)導(dǎo)規(guī)定進行分紐類。以盤活殲為目的而追慨加投放的新耀增貸款最高怠僅可劃入“會關(guān)注類”。政十一、擔(dān)?；刨J款。多戶沸企業(yè)貸款由戴同一保證人攤給予擔(dān)保，班如保證人對雄其中一筆到吧期(或合同稍寬限期到期挪)貸款不予東代為償付的賠,則由該保食證人擔(dān)保的盯貸款分類均逗應(yīng)下調(diào)一級璃。掛十二、信貸將資料缺失。特信貸客戶信座貸檔案資料狗缺失，導(dǎo)致堅無法了解信社貸客戶的借貝款合法性、擠經(jīng)營狀況、件固定資產(chǎn)及惑在建工程項他目進度狀況抵等情況，對司分類判斷造妙成影響的，三分類結(jié)果至地少下調(diào)一級綢。談十三、表外倍授信業(yè)務(wù)墊狗款。根據(jù)墊賤款金額和擔(dān)綠保方式，參功照表內(nèi)貸款泛十級分類相峽應(yīng)檔次分類巖標(biāo)準(zhǔn)進行分牧類。四十四、地震棄災(zāi)區(qū)貸款。榴按照財政部洽等部門的相載關(guān)文件執(zhí)行省。巾第六章忘伐基本資料僅第二十六條神刺建立和完善瞎信貸檔案管朱理制度，為墓每一個借款載人或交易對肉手建立完整仁的檔案。客易戶經(jīng)理有責(zé)妻任保證客戶藥信貸檔案的段完整和真實樣，如有漏缺爆，應(yīng)以書面叮形式說明。摧第二十七條辱公司類責(zé)貸款信貸檔隸案要求基本雀參照《浙江悠省農(nóng)村合作奧金融機構(gòu)信兩貸檔案管理心辦法》（浙昨信聯(lián)辦〔2踏009〕4昨27號）。經(jīng)第二十八條恩旺貸款以外的材其他信貸資先產(chǎn)檔案應(yīng)至之少包括以下刑內(nèi)容：友一、交易對礙手基本情況棒資料，財務(wù)趙信息資料。船二、相關(guān)業(yè)患務(wù)的法律性寨文件。愚三、涉及授繁權(quán)授信及擔(dān)芳保范圍內(nèi)容餅的，依照貸哀款風(fēng)險分類騎的基本資料舒相關(guān)條款要茄求執(zhí)行。卻第七章推再認(rèn)定機構(gòu)與銷操作程序狀第二十九條低插認(rèn)定機構(gòu)。需一、行社以掙法人為單位敢組織實施公劃司類信貸資布產(chǎn)風(fēng)險分類辭。頭二、行社及障所屬支行（虜信用社）成遺立認(rèn)定部門拿或小組，開定展分類認(rèn)定成工作。管第三十條氧認(rèn)定權(quán)傭限。群具體分類結(jié)賽果的認(rèn)定權(quán)煎限，由行社貼根據(jù)內(nèi)部控貿(mào)制要求自行轟合理確定，洽并授權(quán)。聞一、認(rèn)定權(quán)享限的確定和枕授權(quán)應(yīng)合理殺、適度、明熊確。分類類所別由上一級期調(diào)至下一級兵的，授權(quán)權(quán)蜂限可適度放吸大，但認(rèn)定買工作至少由孫投放單位的敵信貸資產(chǎn)分辭類小組進行者最終確定。仰分類類別由敏下一級調(diào)至頁上一級的，法不論金額大導(dǎo)小，由信貸幅資產(chǎn)投放單身位信貸員或關(guān)客戶經(jīng)理提愈出調(diào)整建議紫，經(jīng)投放單慈位分類小組向提出調(diào)整復(fù)旬審建議，報港送本行社風(fēng)朽險管理部門墾，由風(fēng)險管無理部門根據(jù)進授權(quán)權(quán)限或呀由風(fēng)險管理蠅委員會最終岸確定分類結(jié)蛛果。育二、單戶授街信余額在3丸000萬元槳以下或單戶升授信余額占仁行社資本凈癥額5%以下興的公司類貸銷款（關(guān)聯(lián)方矩合并計算，快下同）或其唱他信貸資產(chǎn)由，如計入損肯失類；大額午的可疑類；集大額的分類凱有爭議的信演貸資產(chǎn)；社痕團貸款和銀疫團貸款的分懇類，統(tǒng)一由帥行社風(fēng)險管飽理委員會最膊終審定分類娛結(jié)果。征三、單戶授郵信余額在3慧000萬元哥（含）以上部或單戶授信兇余額占行社戶資本凈額5廣%（含）以役上的公司類朽貸款或其他斷信貸資產(chǎn)，裂如計入損失費類，需報行徒社董事會或瞞理事會最終棍認(rèn)定，并向劑省農(nóng)信聯(lián)社都辦事處報備聽。噴第三十一條景認(rèn)定程后序。一、初分。慚由投放單位虹分類操作人扎員對借款人惡或交易對手刺根據(jù)財務(wù)、給現(xiàn)金流量、骨擔(dān)保、非財訪務(wù)等因素進瀉行定量和定舌性分析，結(jié)板合信貸資產(chǎn)撒風(fēng)險分類核建心定義、基驗本特征和特捐別規(guī)定進行歌初分，形成什初分意見，咬報經(jīng)辦機構(gòu)具有關(guān)負(fù)責(zé)人輛審核。本期辨初分結(jié)果與列上期分類結(jié)愈果有變動的罰，應(yīng)作出詳誦細(xì)說明。二、復(fù)審。嗚投放單位分桶類小組對分艙類工作底稿欣、相關(guān)分類項認(rèn)定表中信斬貸資產(chǎn)的信失息資料的完兵整性和初分貫結(jié)果的準(zhǔn)確緞性進行集體畜討論并提出牌審核建議，新由所在部門截或機構(gòu)負(fù)責(zé)支人簽字后，故上報有權(quán)相蚊關(guān)風(fēng)險管理海部門或委員皺會。審核結(jié)脹果與初分不叢一致的，及荒時返回經(jīng)辦顫機構(gòu)調(diào)整分師類類別。三、審定。潑（一）行社要風(fēng)險管理委摩員會按照本故制度規(guī)定權(quán)麗限負(fù)責(zé)轄內(nèi)理所屬機構(gòu)上燈報分類結(jié)果憤的最終認(rèn)定雄工作。癥（二）對本既制度確定的逐認(rèn)定權(quán)限的作大額損失類承信貸資產(chǎn)分酸類結(jié)果，必顏須經(jīng)行社風(fēng)卡險管理委員磁會審核并提灶出分類建議浩，上報本行周社董事會或濱理事會最終晚認(rèn)定，并報惰備省農(nóng)信聯(lián)朋社辦事處。秋第三十二條史耳頻率要求。哈常草規(guī)風(fēng)險分類隊每季進行一三次，在每季購末月（即3嘴、6、9、揮12月份）既進行，于月阿底前完成分媽類認(rèn)定。季詞末月新放貸哀款已分類認(rèn)侍定的，季度氣分類不再進能行。版新放貸款應(yīng)棍在當(dāng)月月底眨完成分類認(rèn)季定。司當(dāng)月發(fā)生貸化款借新還舊高、收回再貸呆、展期、債爛務(wù)轉(zhuǎn)移、信然貸合同變更葬的，應(yīng)參照悟新發(fā)放貸款改進行及時分瘋類認(rèn)定。如示上述貸款未經(jīng)進行減量周雷轉(zhuǎn)的，分類洞結(jié)果應(yīng)比原師分類結(jié)果至銷少下降一級參。匯信貸資產(chǎn)風(fēng)叫險有較大變雪化的，應(yīng)及注時重新分類拍，動態(tài)調(diào)整已。淋監(jiān)管機構(gòu)、伙審計部門以葬及上級管理醒部門要求進蓬行重新檢查顏的信貸資產(chǎn)唯，應(yīng)實時進撒行重新分類滋認(rèn)定。秤第三十三條孔信貸資抄產(chǎn)風(fēng)險分類烈的基本操作竿程序。疫信貸資產(chǎn)風(fēng)鵲險分類的基古本操作程序瘡包括：亂一、收集借豪款人或交易筐對手信息資附料，填寫分?jǐn)囶惞ぷ鞯赘迮?。怕二、相關(guān)人永員、部門對袍信貸資產(chǎn)風(fēng)樣險進行初分胸。椅三、相關(guān)部港門對信貸資毫產(chǎn)風(fēng)險進行炭復(fù)審。菌四、風(fēng)險管礎(chǔ)理委員會或損受權(quán)部門審芹定分類結(jié)果若。專分類工作中跌要組織相關(guān)紙人員進行信拉貸討論，信微貸討論要有厘詳細(xì)的會議趣記錄，記載塌每個與會人雜員所發(fā)表的性意見，并形遷成紀(jì)要。信亭貸討論根據(jù)祖公司類信貸腿風(fēng)險分類頻申率要求進行寄，具體形式攝由各行社決歌定。忍第三十四條刪一般企槍業(yè)信貸資產(chǎn)藥風(fēng)險分類的亡操作程序。鴉一、調(diào)查人利員在收集和科閱讀信貸檔旬案資料的前冒提下填寫《望公司類信貸肢資產(chǎn)風(fēng)險分愿類認(rèn)定文本扭》（適用于井一般企業(yè)）閥（詳見附件哨1。風(fēng)險分全類系統(tǒng)上線蝦后所填寫的撕認(rèn)定文本與貧附件文本不夠一致的，以駛系統(tǒng)規(guī)定的續(xù)樣本為準(zhǔn)，綿下同）中的體“公司類客悼戶基本情況課表”。快二、調(diào)查人喘員將貸前調(diào)沃查和貸后檢社查所掌握的鴉借款人生產(chǎn)縫經(jīng)營、財務(wù)廚狀況、貸款教用途、還款船來源及借款謎合同執(zhí)行情椅況等有重點餓地反映在文蘋本中的“調(diào)兄查（檢查）襖情況記錄表畜（一般企業(yè)旺）”上，并灰把有關(guān)調(diào)查驕核實后的財紅務(wù)數(shù)據(jù)記錄灑在文本中“嘗財務(wù)分析表食（一般企業(yè)裙）”的相關(guān)開欄目內(nèi)。汽三、運用財觸務(wù)因素分析歉借款人的財邀務(wù)狀況，計蝶算借款人的筑經(jīng)營活動凈雨現(xiàn)金流量及貧資產(chǎn)負(fù)債率充、流動比率陣、銷售利潤黎率、應(yīng)收賬釘款周轉(zhuǎn)率、酸存貨周轉(zhuǎn)率麗、資產(chǎn)利潤冶率等主要財潑務(wù)指標(biāo)，分筐析主要財務(wù)包指標(biāo)的變化槐情況及行業(yè)符內(nèi)所處水平拿，綜合判斷汁借款人的償逝債能力。矩四、運用非誕財務(wù)因素分腐析借款人行包業(yè)風(fēng)險、經(jīng)踏營風(fēng)險、管決理風(fēng)險、自瞇然社會因素賀、還款記錄彩、還款意愿三、貸款償還頃的法律責(zé)任啄和行社貸款鑰管理等，并惕判斷對貸款懶風(fēng)險的影響恩。哈五、運用擔(dān)揚保因素分析閣擔(dān)保人代償賊能力、保證鑰意愿；抵（綿質(zhì)）押合同泉完整性、有樓效性，抵（底質(zhì)）押物價勿值、變現(xiàn)能陵力、抵（質(zhì)麻）押率等情客況。冶六、綜合分示析借款人償寧還貸款的有秤利因素和不奶利因素，提痕出分類理由專和分類類別牌建議，提交排風(fēng)險管理委旺員會或受權(quán)魯部門審定分抬類結(jié)果。連第三十五條蔥小企業(yè)退信貸資產(chǎn)風(fēng)羅險分類的操獨作程序。慕小企業(yè)信貸任資產(chǎn)風(fēng)險分觀類的操作程左序與一般企美業(yè)信貸資產(chǎn)吵風(fēng)險分類的壁操作程序基飄本一致。因皇考慮到小企簽業(yè)信貸資產(chǎn)越借款人或交鉛易對手的財頌務(wù)報表資料敲的欠完整性征等方面因素掠，可以不要碧求對借款人閑的財務(wù)狀況島、現(xiàn)金流量蠻等作專門的罩分析與記錄芹，但必須通吳過分管信貸歇人員的貸前腔調(diào)查和貸后主檢查，在對露借款人的擔(dān)穗保因素、基罵本情況和貸率款狀況作全愈面綜合分析裙與評估的基位礎(chǔ)上，提出呆分類理由和怕分類類別，拆最后由風(fēng)險蜻管理委員會草或受權(quán)部門申審定。連所使用文本大除小企業(yè)專租用外，其他擴文本（根據(jù)崗小企業(yè)文本燦說明要求）管使用通用的慨有關(guān)文本（們詳見附件2荷）。室第三十六條踐其他信膛貸資產(chǎn)風(fēng)險醋分類的操作冤程序參照貸夸款信貸資產(chǎn)妥風(fēng)險分類操淚作、認(rèn)定。煉第三十七條勵公司類大信貸資產(chǎn)風(fēng)卡險分類結(jié)果浴確定后，相筍關(guān)人員應(yīng)將咱分類形態(tài)及凳時記載到有醫(yī)關(guān)賬、簿。車第三十八條間匯總與購總結(jié)。行社值應(yīng)根據(jù)分類咐情況的數(shù)據(jù)乖進行統(tǒng)計匯徒總，將分類坦結(jié)果及其結(jié)告構(gòu)、報告期終間風(fēng)險遷徙艦及其成因、昆分類過程中貫存在的主要盜問題、改進尿措施等情況紡形成風(fēng)險分號類總結(jié)，并屑隨同統(tǒng)計表寇（詳見附件挽3），按規(guī)慘定進行報送與。剃第八章腳忘分類管理僻第三十九條終赤信貸資產(chǎn)信膛息的管理。禽行社要建立汗能夠及時監(jiān)庸測信貸資產(chǎn)鋼質(zhì)量變化的姑信息管理制蒸度、組織架式構(gòu)，并推行斜與之配套的分完整、清晰蠟、有效的崗綢位職責(zé)制度珍。慣在業(yè)務(wù)調(diào)查篩時，要把客蔽戶能否提供憲及時、真實細(xì)的財務(wù)會計徐報告作為辦錫理業(yè)務(wù)的必異要條件；在柏業(yè)務(wù)合同中夸，應(yīng)明確客累戶在信息披挨露方面的義織務(wù)；對于客展戶會計制度層執(zhí)行欠規(guī)范柜和管理制度置不健全的，感行社有權(quán)要晚求其在業(yè)務(wù)坊期內(nèi)限期改編善；對于不戰(zhàn)采取有效措蹄施改善會計曠內(nèi)部控制或睡提供虛假會腫計信息的，笛行社可依據(jù)弟相關(guān)法律、蹦法規(guī)規(guī)定和仿業(yè)務(wù)合同約著定，采取提賠前收回、減榴少授信額度趙、拒絕發(fā)生剃新的業(yè)務(wù)等攻措施進行制乖裁。凳行社應(yīng)當(dāng)以拐派駐信貸員歷、定期現(xiàn)場役審查、不定挨期回訪等方飾式，指定專早人負(fù)責(zé)了解蝦、分析、監(jiān)多測客戶經(jīng)營洲情況、財務(wù)分狀況以及其剛他非財務(wù)信薪息，確保分岔類和管理工前作中所取得價信息資料的秩完整、準(zhǔn)確判。用第四十條述勺信墓貸資產(chǎn)榜分類的管理瓦。暴實施仔公司類信貸炎資產(chǎn)風(fēng)險晶分類，為進瞇一步加強信姥貸管理提供氧了科學(xué)有效杰的依據(jù)，加扁強鐵公司類信貸班資產(chǎn)風(fēng)險符分類的管理任，主要包含若以下三個方取面內(nèi)容：吸一、加強分嶺類的管理。臂二、加強信蘇貸資產(chǎn)質(zhì)量炒分析和不良數(shù)信貸資產(chǎn)的艦管理。黨三、配合公民司類信貸資斃產(chǎn)風(fēng)險分類透，建立有效傾的信貸管理打機制。介第四十一條販公司類蝦信貸資產(chǎn)風(fēng)直險分類管理宏應(yīng)按照“落臘實責(zé)任、動伴態(tài)調(diào)整、定甚期分析、科猛學(xué)考核”的謝要求進行。段行社董（理殖）事長是公亦司類信貸資疲產(chǎn)風(fēng)險分類統(tǒng)的第一責(zé)任樓人，并將責(zé)旗任分別落實皮到有關(guān)責(zé)任楊人，做到人提員落實、任諒務(wù)落實、措莖施落實。行澡社董（理）咬事長應(yīng)對本悟行社的公司么類信貸資產(chǎn)能風(fēng)險分類的避真實性負(fù)責(zé)吃，高級管理屬層要對貸款惡分類制度的暴執(zhí)行、貸款深分類的結(jié)果色承擔(dān)責(zé)任，艷業(yè)務(wù)主管部醒門、分類操正作人員對信迎貸卵資產(chǎn)業(yè)務(wù)檔解案資料及各塑類數(shù)據(jù)的真鑼實性負(fù)責(zé)。移一、公司類受信貸資產(chǎn)風(fēng)港險分類應(yīng)建捏立“分類操吩作人員初分架結(jié)果（自控葵）——信貸質(zhì)討論、復(fù)審跑人員審核結(jié)泰果（互控）知——決策人罵員確定最后沈結(jié)果和事后借審計稽查（丈監(jiān)控）”自拉控、互控、售監(jiān)控的內(nèi)部摸控制機制。您要保證分類戚操作人員和皮復(fù)審人員具族有必要的業(yè)柿務(wù)分析知識蝶，熟悉分類嚷的基本原理舞，嚴(yán)格按制瀉度操作；要觀通過制度建喪設(shè)、業(yè)務(wù)培件訓(xùn)、思想教悄育等方式和樸手段，抑制壞內(nèi)部因過于近自由裁定引機起的風(fēng)險，奴不斷提高主踏觀判斷的準(zhǔn)賊確性和分類周的質(zhì)量；要巾建立責(zé)任追田究制度，對柔發(fā)現(xiàn)的問題武和違規(guī)行為諒，嚴(yán)格按規(guī)鄭定予以糾正興和處理。渾二、沃公司類信貸貪資產(chǎn)風(fēng)險拴分類應(yīng)每季熱度扶審核匯總括分類結(jié)果講，于下季首動月7日前將暴上季情況上系報省農(nóng)信聯(lián)警社。有條件協(xié)的地方要試血行月報制度匠，實現(xiàn)逐月醫(yī)監(jiān)測、按季牽考核。塌三、建管理層應(yīng)定稼期、不定期呢對乎公司類信貸騎資產(chǎn)風(fēng)險猛分類認(rèn)定進鏡行現(xiàn)場或非狠現(xiàn)場檢查監(jiān)訓(xùn)督，加強分貍類工作的后籌續(xù)管理。桃第四十二條威高級管烘理層對行社無范圍的檢查東每年至少一揚次，檢查內(nèi)孤容主要包括通：完一、信貸資企產(chǎn)風(fēng)險分類賓有關(guān)制度的象執(zhí)行情況和苗風(fēng)險分類工翅作的組織實據(jù)施情況。劑二、信貸資瘦產(chǎn)風(fēng)險分類護方法和程序具的執(zhí)行情況蠅。飯三、信貸資她產(chǎn)風(fēng)險分類控結(jié)果的真實鏟性、準(zhǔn)確性含情況。攜四、根據(jù)信比貸資產(chǎn)風(fēng)險揭分類結(jié)果制可定的不良信侄貸資產(chǎn)控制逃和清收盤活拜計劃及實施觀情況。揀五、信貸資替產(chǎn)風(fēng)險分類拾檔案管理情主況。騙六、內(nèi)部審爬計部門對信層貸資產(chǎn)分類補政策、程序緞和風(fēng)險分類虛過程和結(jié)果蠟等執(zhí)行情況量進行審計監(jiān)姥督、檢查和而評估。箭內(nèi)部審計部桃門還應(yīng)將檢專查、評估結(jié)犬果向董（理邪）事會作出率書面匯報，惰并根據(jù)相關(guān)挎監(jiān)管要求報鍋送。墳第四十三條峰叛高級管理層悉要加強對繪信貸資產(chǎn)風(fēng)愚險分類實施尿偏離度檢查懲。根據(jù)信貸債資產(chǎn)風(fēng)險分技類統(tǒng)計數(shù)據(jù)暴與實際檢查伏的結(jié)果，將懲信貸資產(chǎn)分蜓類真實程度鍬劃分為以下望三個檔次：巧一、檢查認(rèn)排定的不良貸虜款率與上報糧總行統(tǒng)計報溪表反映的不忽良貸款率的樓偏離度在1蠶個百分點（冒含）以下的夾，為基本真誰實。座二、檢查認(rèn)痕定的不良貸莖款率與上報飼總行統(tǒng)計報支表反映的不嘩良貸款率的獎偏離度在1道至3個大百分點（含膠）之間的，英為不夠真實染。杏三、檢查認(rèn)慕定的不良貸號款率與上報懷總行統(tǒng)計報劍表反映的不露良貸款率的星偏離度在3村個百分點矩以上的，為糊嚴(yán)重失真。畏對信貸資產(chǎn)鴉風(fēng)險分類真謹(jǐn)實程度檢查專后被確認(rèn)為妻嚴(yán)重失真的處，被查單位飛須及時進行既整改，對所微有信貸資產(chǎn)省進行重新分庭類認(rèn)定?；璧谒氖臈l溪榴信貸資產(chǎn)質(zhì)腦量分析包括卡分類結(jié)果匯逃總分析和信皇貸資產(chǎn)質(zhì)量辣比較分析。舅不良信貸資技產(chǎn)的管理包侮括建立不良助信貸資產(chǎn)預(yù)介警機制、制仇定明確的不社良信貸資產(chǎn)宅處理程序和灶不良信貸資能產(chǎn)的組織管躲理。駕公司類信貸和資產(chǎn)風(fēng)險分理類是貸后管采理全過程中修的一個常規(guī)棄性環(huán)節(jié)，對發(fā)分類后的信延貸資產(chǎn)，要策根據(jù)風(fēng)險狀忌況及特點采剛?cè)∮嗅槍π曾喌墓芾泶胧┯?。晨一、對正常?類信貸資撤產(chǎn)，要關(guān)注筒可能會出現(xiàn)且的意外情況傷和風(fēng)險因素返。洲二、對正常狼2類信貸資井產(chǎn)，要注意寶加強風(fēng)險預(yù)愉警，不放過園任何一個可砍疑因素。族三、對正常照3類信貸資爐產(chǎn)，要強化餃風(fēng)險預(yù)警作執(zhí)用，關(guān)注其線行業(yè)的不確輕定性，及時譜防范可能帶僅來的風(fēng)險因肥素。課四、對關(guān)注查1類信貸資窗產(chǎn)，要關(guān)注街其經(jīng)營穩(wěn)定蓬性，分析其祝持續(xù)償債能績力的不利變決化，及時采匹取措施應(yīng)對省可能不利的侄因素變化。聞五、對關(guān)注利2類信貸資貴產(chǎn)，要密切撓跟蹤潛在風(fēng)事險因素的變汪化情況，分獻(xiàn)析評價其對蔽信貸資產(chǎn)安足全的影響，串對信貸資產(chǎn)模擔(dān)保有缺陷怒的，要及時還補辦擔(dān)?；蝾I(lǐng)改善原有的躬擔(dān)保措施，充在風(fēng)險因素辛未好轉(zhuǎn)之前鹿，一般不增騎加信貸資產(chǎn)傍。對符合所穩(wěn)在行社信貸陣支持政策，腦滿足所設(shè)定堆投放條件的低，可適度給姑予信貸支持或。仔六、對關(guān)注工3類信貸資皮產(chǎn)，要重視核風(fēng)險因素的栗變化情況，算分析不利因遺素可能轉(zhuǎn)化椒的缺陷和風(fēng)捧險，及時通筆過調(diào)整授信倉或用信方式雷等措施應(yīng)對名，在風(fēng)險因交素未好轉(zhuǎn)之?dāng)狼?，一般?yīng)雕考慮下降信副貸資產(chǎn)余額匙。森七、對次級寺1類信貸資抖產(chǎn)，要采取陷各種措施減僑少可能帶來巡的風(fēng)險和損御失，糾正還叨款能力明顯為不足和抵（鎖質(zhì)）押物不穿足值的缺陷轎，在最有利起時機保全資騾產(chǎn)，降低損翼失。同時可音考慮將客戶南列入退出范河圍并采取相懷應(yīng)措施。輪八、對次級枕2類信貸資朵產(chǎn)，要加強飯信貸資產(chǎn)本拉息的催收，拖保證訴訟時革效，密切注厭意信貸資產(chǎn)照保證及抵（躬質(zhì)）押物情驗況變化，列謊入退出范圍巾的，應(yīng)盡可立能地壓縮信劃貸資產(chǎn)。蘋九、對可疑耍類信貸資產(chǎn)知，要借助法崗律手段催收屈，依法追究壺?fù)?dān)保人責(zé)任幕和行使抵押炸權(quán)，并加強警對客戶的監(jiān)書控，密切注腦意與客戶有橋關(guān)的合并、木重組、托管中等不確定因晚素，采取相妄應(yīng)的信貸資扔產(chǎn)保全措施緩，防止信貸湯資產(chǎn)流失。刃十、對損失是類信貸資產(chǎn)婆，及時足額錦申報債權(quán)，潔依法參與破扮產(chǎn)清算，采卵取一切必要吉的手段清收稀，盡可能地圣減少信貸資滿產(chǎn)損失；對散確定已造成澇損失的信貸冶資產(chǎn)，按有燥關(guān)規(guī)定予以楚核銷。梁第四十五條怕仁公司類信貸圓資產(chǎn)風(fēng)險分送類的調(diào)整。塞一、在日常殼信貸管理中礎(chǔ)，如果發(fā)現(xiàn)間影響客戶財宏務(wù)狀況或信收貸資產(chǎn)償還群的因素發(fā)生昂重大變化，趴要根據(jù)公司富類信貸資產(chǎn)鵝風(fēng)險分類的蝴核心定義和去分類標(biāo)準(zhǔn)，木按規(guī)定的認(rèn)姻定權(quán)限和操已作程序，及叢時進行風(fēng)險授認(rèn)定和風(fēng)險菊類別調(diào)整，貨同時及時記亭錄到有關(guān)賬邊、簿。哄二、對信貸滲資產(chǎn)本息發(fā)檔生不良的，鳳應(yīng)將信貸資招產(chǎn)不良的原料因、收回情煌況及收回的綁途徑記錄在朋“公司類信棒貸資產(chǎn)情況民分析表”中洪，作為風(fēng)險性分類的判斷縱依據(jù)。撥第四十六條加召以合同為單龜位進行風(fēng)險仇分類，對同停一客戶的多但筆貸款分類紀(jì)結(jié)果原則上甩應(yīng)相同，且私分類結(jié)果就鳥低不就高。鑄但存單、國他債質(zhì)押等低墨風(fēng)險授信業(yè)辟務(wù)除外。美第九章釋敢呆賬準(zhǔn)備計環(huán)提和核銷剩第四十七條先寧公司類信貸短資產(chǎn)風(fēng)險分熟類的另一個選重要目標(biāo)是蟻為判斷