第一章國際貿(mào)易的基礎(chǔ)知識

國際貿(mào)易理論與實務(wù)

本科版(第四版)配套教材：國際貿(mào)易理論與實務(wù)對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社２０１5年3月第4版傅龍海主編詹小琦陳劍霞傅安妮副主編全國高等院?！笆濉币?guī)劃教材第一頁，共六十七頁。上篇國際貿(mào)易理論第二頁，共六十七頁。導(dǎo)論一、本教材的特點：本課程是一門綜合性的學(xué)科。它的內(nèi)容涉及到國際貿(mào)易理論、政策法律、國際貿(mào)易法律、國際貿(mào)易慣例、金融學(xué)、銀行學(xué)、票據(jù)法、保險學(xué)、國際貿(mào)易運輸。國際商法中買賣法，合同法，貿(mào)易方式。達到一個宗旨，能熟練掌握國際貿(mào)易的業(yè)務(wù)操作。第三頁，共六十七頁。二、本課程的性質(zhì)《國際貿(mào)易理論與實務(wù)》是一門主要研究國際商品及服務(wù)交換的具體過程的學(xué)科，也是一門實踐性很強的綜合性應(yīng)用科學(xué)，涉及到國際貿(mào)易進出口業(yè)務(wù)操作的技能性的學(xué)科。凡國內(nèi)經(jīng)貿(mào)類專業(yè)都把本課程作為一門必修的專業(yè)基礎(chǔ)課程。第四頁，共六十七頁。本課程的主要內(nèi)容

本課程的主要內(nèi)容（一）國際貿(mào)易基礎(chǔ)知識本部分包括國際貿(mào)易理論、政策措施、區(qū)域經(jīng)濟一體化和世界貿(mào)易組織以及當(dāng)代國際貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和跨國公司等內(nèi)容。（二）國際貿(mào)易實務(wù)本課程的第二部分首先是介紹了國際貿(mào)易術(shù)語以及有關(guān)國際貿(mào)易術(shù)語的國際貿(mào)易慣例。本部份的主要內(nèi)容是介紹了國際貿(mào)易買賣合同的條款和合同的簽訂、履行。第五頁，共六十七頁。（三）國際貿(mào)易買賣合同的條款本書的最大篇幅是介紹了國際貨物買賣合同的條款。貫穿本書的核心內(nèi)容是圍繞著這樣的一條主線，即如何簽訂國際貿(mào)易的買賣合同，以及如何履行國際貿(mào)易的買賣合同。也就是說，貫徹始終兩個字是“合同”，國際貿(mào)易是以國際貨物買賣合同為中心進行的，所謂國際貿(mào)易的商務(wù)活動，核心就是圍繞著如何簽訂買賣合同，如何履行國際貿(mào)易合同，對外簽訂國際貿(mào)易買賣合同，從表面上看，是一種經(jīng)濟行為，實質(zhì)上是一種與國外當(dāng)事人雙方的法律行為。本書從第十二章到第十九章都詳細(xì)探討了有關(guān)國際貿(mào)易買賣合同的主要條款，教授給學(xué)生如何簽訂這些合同的條款第六頁，共六十七頁。四、國際貿(mào)易買賣合同與有關(guān)國際貿(mào)易慣例貫穿本書的一條主線是圍繞著如何簽訂國際貿(mào)易的買賣合同如何履行合同，這其中的核心就是“合同”。

(一)合同的概念合同，也稱為契約，但對其概念或定義，中外學(xué)者有許多不同的表述，國內(nèi)外法律也有種種不同的規(guī)定。最早合同的定義來源于羅馬法。按照羅馬法的規(guī)定：合同為雙方當(dāng)事人間發(fā)生債權(quán)債務(wù)的合意。

(二)合同的性質(zhì)(三)合同的特征第七頁，共六十七頁。(四)資本主義國家賦予合同的法律地位及重要意義

《法國民法典》又稱《拿破侖法典》1840三編2283條，有1572條涉及契約。合同本身的重要性質(zhì)：“依法訂立的合同，在締結(jié)合同的當(dāng)事人之間具有相當(dāng)于法律的效力”，這一原則在法國民法典里第一次提出，以后也做為主要資本主義國家民法典的金科玉律。我國合同法也采納了這一原則（《中華人民共和國合同法》第八條）第八頁，共六十七頁。五、國際貿(mào)易買賣合同適用的法律與慣例

如何簽訂買賣合同，我們所依據(jù)的就是有關(guān)的國際貿(mào)易慣例、國際條約和有關(guān)的法律。我們從事國際貿(mào)易的業(yè)務(wù)實際上就是要了解和熟悉有關(guān)的慣例、條約和法律。（一）法律的適用我國合同法第126條規(guī)定：涉外合同的當(dāng)事人可以選擇處理合同爭議所適用的法律，但法律另有規(guī)定的除外。涉外合同的當(dāng)事人沒有選擇的，適用與合同有最密切聯(lián)系的國家的法律。第九頁，共六十七頁。（二）國際貿(mào)易慣例的適用

國際貿(mào)易慣例不是法律，沒有法律強制性、約束力，但當(dāng)它援引入合同時就具有法律的約束力。當(dāng)合同與慣例相沖突時，合同優(yōu)先于慣例?！吨腥A人民共和國涉外經(jīng)濟合同法》第6條規(guī)定：“中華人民共和國締結(jié)或者參加的與合同有關(guān)的國際條約同中華人民共和國法律有不同規(guī)定的，適用該國際條約的規(guī)定”同時規(guī)定：中華人民共和國規(guī)定：我國聲明保留的條款除外”。第十頁，共六十七頁?！吨腥A人民共和國涉外經(jīng)濟合同法》第6條規(guī)定:我國法律未作規(guī)定的，可以適用國際慣例。

第十一頁，共六十七頁。國際貿(mào)易慣例在國際貿(mào)易的業(yè)務(wù)實踐中，往往比國際立法具有更大的影響力和作用，這是因為隨著現(xiàn)代國際貿(mào)易的發(fā)展、科技的進步、客觀情況的不斷變化和需要，有關(guān)的國際組織或團體可以根據(jù)變化的形勢不斷的修訂有關(guān)的慣例和規(guī)則，使它們能夠適應(yīng)形勢的發(fā)展，而國際立法則沒有這樣的優(yōu)勢，所以在國際貿(mào)易中往往更多的情況下是利用國際慣例來解決問題，正是由于這個原因，國際貿(mào)易慣例一直受到世界各國政府和國際組織的高度重視，并將其效力以法律規(guī)范的形式明確的規(guī)定于國內(nèi)法之中或國際公約的條文中。第十二頁，共六十七頁。第一章

國際貿(mào)易的基本概念

第十三頁，共六十七頁。（一）國際貿(mào)易的產(chǎn)生和發(fā)展國際貿(mào)易的產(chǎn)生,必須具備以下兩個條件:一是有剩余的產(chǎn)品可以作為商品進行交換；二是商品交換要在各自為政的社會實體之間進行。因此，社會生產(chǎn)力的發(fā)展和社會分工的擴大，是國際貿(mào)易產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)。

第十四頁，共六十七頁。第一次社會化大分工第二次社會化大分工第三次社會化大分工原始社會后期原始社會初期原始社會1.原始社會的貿(mào)易

第十五頁，共六十七頁。

奴隸主占有生產(chǎn)資料和奴隸，自然經(jīng)濟主導(dǎo)，

在歐洲，貿(mào)易集中在地中海沿岸的腓尼基、希臘、羅馬等城市。

在中國集中在黃河流域。2.奴隸社會的國際貿(mào)易第十六頁，共六十七頁。3.封建社會的國際貿(mào)易在歐洲，貿(mào)易擴大到北海、波羅的海、黑海，并開辟了與東方的陸路貿(mào)易威尼斯、佛羅倫薩拜占庭商人、阿拉伯商人第十七頁，共六十七頁。我國國際貿(mào)易開始于公元前2世紀(jì)的西漢。在中國，開辟絲綢之路，茶葉、絲綢經(jīng)“絲綢之路”，運往中東和歐洲。明朝鄭和七下西洋，擴大了中國的海上貿(mào)易，促進了我國與歐洲及世界各國的貿(mào)易往來。第十八頁，共六十七頁。4.資本主義時期的國際貿(mào)易14、15世紀(jì)產(chǎn)生了資本主義萌芽。

產(chǎn)生的地點是在地中海沿岸的威尼斯、佛羅倫薩，西北歐的尼德蘭等地的一些城市。

15世紀(jì)末l6世紀(jì)初，地理大發(fā)現(xiàn)對西歐經(jīng)濟發(fā)展和全球國際貿(mào)易產(chǎn)生了十分深遠的影響。18世紀(jì)60年代到19世紀(jì)60年代,英國及其他歐洲先進國家和美國，相繼完成了產(chǎn)業(yè)革命。資本主義生產(chǎn)從工場手工業(yè)過渡到機器大工業(yè)，第十九頁，共六十七頁。0第二十頁，共六十七頁。（1）國際貿(mào)易是資本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生的基礎(chǔ)國際貿(mào)易是資本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生的基礎(chǔ)，是指國際貿(mào)易促進資本原始積累，縮短了從封建主義向資本主義過渡的時間（即加速這一歷史進程或起催化作用），并為這一過渡提供了必要的條件（即提供勞動力，資本和商品市場）。第二十一頁，共六十七頁。（2）國際貿(mào)易是資本主義生產(chǎn)方式的本身的產(chǎn)物在資本主義生產(chǎn)方式確立以后，由于這種生產(chǎn)方式的內(nèi)在要求，決定其需要和必然發(fā)展國外市場和國際貿(mào)易，國際貿(mào)易能促進資本主義國家的經(jīng)濟發(fā)展。第二十二頁，共六十七頁。①國際貿(mào)易可以提高利潤率A.通過國際貿(mào)易可以降低生產(chǎn)成本。通過國際貿(mào)易從國外進口廉價的原料、燃料、輔助材料、機器設(shè)備等，降低了生產(chǎn)成本，提高利潤率。B.通過國際貿(mào)易取得規(guī)模經(jīng)濟利益。通過國際貿(mào)易，擴大出口，可使生產(chǎn)規(guī)模擴大，提高勞動生產(chǎn)率，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟效益，降低生產(chǎn)成本。C.通過國際貿(mào)易，攫取超額利潤。這種超額利潤一部分來自高于他國的勞動生產(chǎn)率，一部分來自對市場的壟斷。D.通過資本輸出，就地設(shè)廠，提高利潤率。第二十三頁，共六十七頁。②國際貿(mào)易促進勞動生產(chǎn)率的提高國際貿(mào)易刺激著資本家提高勞動生產(chǎn)率，因為國際貿(mào)易中的競爭會迫使資本家千方百計地提高勞動生產(chǎn)率,降低成本以打敗競爭對手。B.國際貿(mào)易給資本家提高勞動生產(chǎn)率提供了重要途徑：通過國際貿(mào)易，普及了科學(xué)技術(shù),帶動了發(fā)達國家和世界經(jīng)濟的發(fā)展；利用國際分工，節(jié)約社會勞動。國際分工可使貿(mào)易參加國發(fā)揮優(yōu)勢，克服劣勢，實現(xiàn)資源的合理配置,取得經(jīng)濟效益。第二十四頁，共六十七頁。(3)國際貿(mào)易促進了資本主義世界經(jīng)濟體系的確立國際貿(mào)易在資本主義世界經(jīng)濟體系的確立中起了重要作用。①國際貿(mào)易使資本主義商品形式的生產(chǎn)具有普遍的、世界的性質(zhì)

②國際貿(mào)易的發(fā)展促進了資本主義生產(chǎn)關(guān)系在世界范圍內(nèi)的擴展第二十五頁，共六十七頁。（二）當(dāng)代國際貿(mào)易的發(fā)展1.世界貿(mào)易組織的正式成立促進了國際貿(mào)易的發(fā)展2.區(qū)域集團化趨勢的加強促進了國際貿(mào)易的發(fā)展

3.科學(xué)技術(shù)進步的加速4.跨國公司的蓬勃發(fā)展

5.國際服務(wù)貿(mào)易蓬勃興起

第二十六頁，共六十七頁。二、國際貿(mào)易是經(jīng)濟增長的動力機和“催化劑”

1.國際貿(mào)易可有效促進一國技術(shù)進步進程2.

國際貿(mào)易能促進生產(chǎn)要素的合理配置3.國際貿(mào)易是國際經(jīng)濟“傳遞”的重要渠道

第二十七頁，共六十七頁。第二節(jié)

國際貿(mào)易的基本概念第二十八頁，共六十七頁。一、國際貿(mào)易、對外貿(mào)易和海外貿(mào)易

1．國際貿(mào)易(InternationalTrade)（又稱世界貿(mào)易）：國際貿(mào)易是指世界各國（或地區(qū)）之間貨物和服務(wù)的交換活動。

2．對外貿(mào)易(ForeignTrade)（又稱進出口貿(mào)易）：對外貿(mào)易是指國際貿(mào)易活動中的一國（或地區(qū)）同其他國家（或地區(qū)）所進行的貨物和服務(wù)的交換活動。

思考兩者的區(qū)別和關(guān)系第二十九頁，共六十七頁。

3．海外貿(mào)易(OverseaTrade)某些海島國家，如日本、英國等國的對外貿(mào)易則稱為海外貿(mào)易。第三十頁，共六十七頁。二、出口貿(mào)易、進口貿(mào)易、過境貿(mào)易依據(jù)貨物的移動方向不同來劃分，國際貿(mào)易可分為出口貿(mào)易、進口貿(mào)易和過境貿(mào)易。1．出口貿(mào)易(ExportTrade)將本國所生產(chǎn)或加工的商品（包括勞務(wù)）輸往國外市場進行銷售的商品交換活動，稱為出口貿(mào)易或輸出貿(mào)易。2．進口貿(mào)易(ImportTrade)將外國商品（包括勞務(wù)）購買后，輸入本國市場進行銷售的貿(mào)易活動，稱為進口貿(mào)易或輸入貿(mào)易。第三十一頁，共六十七頁。3．過境貿(mào)易(TransitTrade)商品生產(chǎn)國與商品消費國之間進行的商品買賣活動，其貨物運輸過程必須要通過第三國的國境。第三國則對此批貨物收取一定的費用，這對第三國來說就構(gòu)成了該國的過境貿(mào)易。第三十二頁，共六十七頁。三、直接貿(mào)易、間接貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易依據(jù)是否有第三者參與來劃分，國際貿(mào)易可分為直接貿(mào)易、間接貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易。1．直接貿(mào)易(DirectTrade)商品生產(chǎn)國與商品消費國不通過第三國而直接買賣商品的貿(mào)易活動，稱為直接貿(mào)易。直接貿(mào)易的雙方直接談判，直接簽約，直接結(jié)算，貨物直接運輸。生產(chǎn)國商品出口到消費國，從生產(chǎn)國來說，是直接出口；從消費國來說，是直接進口。第三十三頁，共六十七頁。2．間接貿(mào)易(IndirectTrade)商品生產(chǎn)國與商品消費國通過第三國所進行的商品買賣行為，稱為間接貿(mào)易，此類貿(mào)易因為各種原因，出口國與進口國之間不能直接進行洽談，簽約和結(jié)算，必須借助與第三國的參加。

3．轉(zhuǎn)口貿(mào)易(EntrepotTrade)轉(zhuǎn)口貿(mào)易是指商品生產(chǎn)國與商品消費國通過第三國進行商品買賣，對第三國來說是轉(zhuǎn)口貿(mào)易，轉(zhuǎn)口貿(mào)易亦包括下述情況，即商品直接從生產(chǎn)國運往消費國，但兩國并沒有發(fā)生直接貿(mào)易關(guān)系，而是由第三國分別與兩國發(fā)生貿(mào)易關(guān)系。第三十四頁，共六十七頁。

生產(chǎn)國消費國直接貿(mào)易直接貿(mào)易、間接貿(mào)易與轉(zhuǎn)口貿(mào)易第三十五頁，共六十七頁。間接貿(mào)易與轉(zhuǎn)口貿(mào)易生產(chǎn)國消費國第三國轉(zhuǎn)口貿(mào)易間接貿(mào)易間接貿(mào)易第三十六頁，共六十七頁。四、總貿(mào)易、專門貿(mào)易依據(jù)進出口的標(biāo)準(zhǔn)不同來劃分，國際貿(mào)易可分為總貿(mào)易、專門貿(mào)易?？傎Q(mào)易與專門貿(mào)易是國際貨物貿(mào)易的統(tǒng)計方法。1．總貿(mào)易(GeneralTrade)是指以國境為標(biāo)準(zhǔn)劃分進口與出口的一種統(tǒng)計方法?？傎Q(mào)易可分為總進口和總出口。目前采用總貿(mào)易統(tǒng)計方法的國家有美、英、日、加、澳等90多個國家和地區(qū)。我國采用總貿(mào)易體系。第三十七頁，共六十七頁。2．專門貿(mào)易(SpecialTrade)是指以關(guān)境作為劃分進口和出口標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)計方法。專門貿(mào)易又可分為專門進口和專門出口。目前采用專門貿(mào)易統(tǒng)計方法的國家有德、意、瑞士、法國等80多個國家和地區(qū)。第三十八頁，共六十七頁。五、有形貿(mào)易、無形貿(mào)易依據(jù)商品的形式與內(nèi)容的不同來劃分，國際貿(mào)易可分為有形貿(mào)易、無形貿(mào)易。1．有形貿(mào)易(VisibleTrade)也稱貨物貿(mào)易，是指在進出口貿(mào)易中進行的實物商品的交易，因為這些實物商品看得見、摸的著，故稱為有形貿(mào)易。有形商品的進口和出口都要辦理海關(guān)手續(xù)，并在海關(guān)的進出口統(tǒng)計中反映出來，從而構(gòu)成一個國家一定時期對外貿(mào)易總額。同時，聯(lián)合國為便于統(tǒng)計，把有形商品分為10類。0~4類商品稱為初級產(chǎn)品，5~8類商品稱為制成品。第三十九頁，共六十七頁。2．無形貿(mào)易(InvisibleTrade)是指在國際貿(mào)易活動中所進行的所有非物質(zhì)形態(tài)的商品貿(mào)易，無形貿(mào)易包括服務(wù)貿(mào)易和技術(shù)貿(mào)易。通常不辦理海關(guān)手續(xù)，在海關(guān)的進出口統(tǒng)計中反映不出來，而在國際收支中反映出來，是國際收支的重要組成部分。第四十頁，共六十七頁。六、自由結(jié)匯貿(mào)易、易貨貿(mào)易依據(jù)清償方式的不同來劃分，國際貿(mào)易可分為自由結(jié)匯貿(mào)易、易貨貿(mào)易。1．自由結(jié)匯貿(mào)易(Free-LiquidationTrade)又稱為現(xiàn)匯貿(mào)易，是指以貨幣作為清償工具所進行的貿(mào)易，其前提條件是作為支付的貨幣必須能夠在國際金融市場自由兌換。其特色是銀行逐步支付貨物款項，以結(jié)清債權(quán)、債務(wù)。第四十一頁，共六十七頁。2．易貨貿(mào)易(BarterTrade)是指商品交易的雙方依據(jù)相互間簽訂的易貿(mào)協(xié)定或易貿(mào)合同，以經(jīng)過計價的貨物作為清償工具所進行的貿(mào)易。自由結(jié)匯貿(mào)易是日前國際貿(mào)易活動中最普通的一種。易貨貿(mào)易比較適用于那些外匯不足或因其他各種原因無法以自由的結(jié)匯方式進行相互交易的國家。第四十二頁，共六十七頁。七、國際貿(mào)易額（值）、對外貿(mào)易額（值）、對外貿(mào)易量1.對外貿(mào)易額（值）是由一國一定時期內(nèi)從國外進口的商品總額加上該國同一時期內(nèi)向國外出口的商品總額構(gòu)成。這是用貨幣金額表示的一國一定時期內(nèi)的進出口的規(guī)模，是衡量一國對外貿(mào)易狀況的重要指標(biāo)。在計算時，出口額要以FOB價格計算，進口額則以CIF價格計算。

第四十三頁，共六十七頁。2.國際貿(mào)易額（值）是指以貨幣表示的世界各國的對外貿(mào)易總額。這是計算和統(tǒng)計世界各國對外貿(mào)易總額的指標(biāo)，是把世界上所有國家和地區(qū)的出口額相加得出的數(shù)額。在計算國際貿(mào)易額時，不是簡單地把世界各國的出口額與進口額加在一起。因為一國或（或地區(qū)）的出口，就是另一國（或地區(qū)）的進口，若兩者相加等于重復(fù)計算。第四十四頁，共六十七頁。例1.出口額，一般以FOB統(tǒng)計，2013年中國內(nèi)地貨物出口額為22100.42億美元。2.進口額，一般以CIF統(tǒng)計，2013年中國內(nèi)地貨物進口額為19502.89億美元。第四十五頁，共六十七頁。3.對外貿(mào)易額：進出口總額。2013年中國內(nèi)地貨物進口總額為41603.31億美元。第四十六頁，共六十七頁。4.貿(mào)易差額：出口額-進口額。（1）貿(mào)易順差：出口額>進口額。2013年中國內(nèi)地貨物出口額為2597.53億美元（2）貿(mào)易逆差：出口額<進口額。（3）貿(mào)易平衡：出口額=進口額。第四十七頁，共六十七頁。5.對外貿(mào)易量：是以一定時期的不變價格為標(biāo)準(zhǔn)來計算的對外貿(mào)易值。必須確定基期，基期不同，同一年的貿(mào)易量也不同。貿(mào)易量只有比較意義。對外貿(mào)易量=對外貿(mào)易額/進出口價格指數(shù)；價格指數(shù)=報告期價格/基期價格*100%。第四十八頁，共六十七頁。貿(mào)易額（值）（ValueofTrade）①用貨幣金額表示的②FOB值第四十九頁，共六十七頁。3.對外貿(mào)易量在實際工作中，為剔除價格變動的影響，并能準(zhǔn)確反映一國對外貿(mào)易的實際數(shù)量變化而制定的一個指標(biāo)，它能確切地反映一國對外貿(mào)易的實際規(guī)模。第五十頁，共六十七頁。例：我們假設(shè)2002年出口價格指數(shù)為100％，即以2002年為基期，并假設(shè)2002年的國際貿(mào)易值為100萬，如果2008年的出口價格指數(shù)為120%，國際貿(mào)易值是200萬，那么國際貿(mào)易量為：200/1.2＝167萬第五十一頁，共六十七頁。八、貿(mào)易條件是指一定時期內(nèi)一國出口1單位商品可以交換多少單位外國進口商品的比例。TOT=出口價格指數(shù)進口價格指數(shù)×100貿(mào)易條件指數(shù)的界值及含義：大于100,貿(mào)易條件改善；等于100,貿(mào)易條件不變；小于100,貿(mào)易條件惡化。第五十二頁，共六十七頁。例：某國以2000年為基準(zhǔn)年，其進出口價格指數(shù)均為100，若2008年出口價格上漲了5％，進口價格下降了2％，其貿(mào)易條件如何變化？第五十三頁，共六十七頁。九、對外貿(mào)易依存度：一國對外貿(mào)易額在該國國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）中所占的比重。

反映一國經(jīng)濟對外貿(mào)的依賴程度，也可表明一國經(jīng)濟國際化的程度。

第五十四頁，共六十七頁。中國的外貿(mào)依存度例：2014年中國GDP636463億元人民幣，進出口總額264335億元人民幣，其中出口總額為149912億元人民幣，進出口總額為120423億元人民幣。第五十五頁，共六十七頁。1.我國外面依存度：對外貿(mào)易額/GDP=264335/636463=41.53%第五十六頁，共六十七頁。2.我國出口依存度：出口額/GDP=149912/636463=22.61%第五十七頁，共六十七頁。3.我國進口依存度：出口額/GDP=120423/636463=18.92%第五十八頁，共六十七頁。中國的外貿(mào)依存度：第五十九頁，共六十七頁。十、對外貿(mào)易