屏山縣岷江小額貸款公司新員工培訓(xùn)班信貸基礎(chǔ)知識(shí)

信貸基礎(chǔ)知識(shí)及其風(fēng)險(xiǎn)防范——2012年新員工培訓(xùn)屏山縣岷江小額貸款有限責(zé)任公司信貸部1目錄第一章信貸概論一、信貸基本概念二、貸款種類三、信貸基本原則四、信貸政策任務(wù)與農(nóng)信社市場(chǎng)定位第二章信貸組織架構(gòu)及基本流程一、信貸組織架構(gòu)二、信貸主要崗位三、信貸基本流程

2第三章信貸相關(guān)法規(guī)、制度與信貸產(chǎn)品一、信貸制度體系二、主要信貸產(chǎn)品第四章信貸風(fēng)險(xiǎn)管理一、銀行風(fēng)險(xiǎn)及信貸風(fēng)險(xiǎn)基本概念二、風(fēng)險(xiǎn)管理程序三、貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類四、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理第五章“三辦法一指引”一、“三辦法一指引”是什么？二、出臺(tái)“三辦法一指引”的主要目的？三、“三辦法一指引”的核心要義3第一章信貸概論一、信貸基本概念

信貸是以償還本金和支付利息為條件的特殊價(jià)值運(yùn)運(yùn)，是債務(wù)人與債權(quán)人由借貸而形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，體現(xiàn)著一定的社會(huì)關(guān)系，從屬于商品貨幣關(guān)系的一種經(jīng)濟(jì)范疇。信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指信用活動(dòng)的總稱，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。狹義的信貸就是銀行貸款。貸款是指銀行以一定利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權(quán)臨時(shí)讓渡給其他資金需求者的信用活動(dòng)。4二、貸款種類

（一）按貸款性質(zhì)劃分。1、自營(yíng)貸款：是指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，本金及利息由貸款人收回。2、委托貸款：由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人（受托人）根據(jù)委托人委托代為發(fā)放，并協(xié)助收回的貸款。貸款人只收手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。3、特定貸款：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。（二）按貸款期限劃分。1、短期貸款：期限在1年以內(nèi)（含）的貸款。5

2、中長(zhǎng)貸款：期限有1年以上5年以下（含）的貸款。3、長(zhǎng)期貸款：期限在5年以上（不含）的貸款。（三）按貸款方式劃分。1、信用貸款：指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。2、擔(dān)保貸款：具體包括保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保貸款?！稉?dān)保法》保證貸款：以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。抵押貸款：按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式6以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款：指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。3、票據(jù)貼現(xiàn)：指貸款人以購(gòu)買借款人未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。（四）按貸款質(zhì)量狀況劃分。1、按四級(jí)分類（逾期時(shí)間），分為正常、逾期、呆滯、呆賬四類。2、按五級(jí)分類（還款能力），分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。

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（五）按其他標(biāo)志劃分。1、按貸款對(duì)象劃分：農(nóng)戶貸款、農(nóng)村工商業(yè)貸款、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、其他貸款。2、按貸款周轉(zhuǎn)性質(zhì)劃分：流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款。3、按貸款幣種劃分：人民幣貸款、外幣貸款。4、按貸款定價(jià)方法劃分：固定利率貸款、浮動(dòng)利率貸款。8三、信貸基本原則

（一）安全性原則。指在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過程中，要切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，避免信貸資金遭受損失。（二）流動(dòng)性原則。指在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過程中，能按預(yù)定期限收回信貸資金，或者在無損失狀態(tài)下迅速變?yōu)楝F(xiàn)金資產(chǎn)的能力。（三）效益性原則。指在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過程中，要追求最佳效益。9

“三性”原則的關(guān)系：三者既矛盾又統(tǒng)一。一般而言，期限長(zhǎng)的貸款，利率高，效益高，但流動(dòng)性差、安全性較差；反之，期限短的貸款，利率低，流動(dòng)性強(qiáng)、安全性好，但效益性較差。信貸管理中，首先追求安全性，其次才是流動(dòng)性和效益性。根據(jù)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)偏好以及風(fēng)險(xiǎn)承受能力，盡可能尋求風(fēng)險(xiǎn)與效益的平衡點(diǎn)，形成最佳信貸資產(chǎn)組合，穩(wěn)健發(fā)展。10四、信貸政策任務(wù)與小貸公司社市場(chǎng)定位

信貸政策的主要任務(wù)是積極運(yùn)用信貸杠桿，支農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化社會(huì)資源配置，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司社市場(chǎng)定位：堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”、中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)定位，主要為社員以及當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)提供金融服務(wù)。11第二章信貸組織架構(gòu)及基本流程一、信貸組織架構(gòu)（一）專業(yè)委員會(huì)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、授信審查委員會(huì)。（二）信貸管理部門。授信審批中心、授信監(jiān)管部、公司銀行部、零售銀行部。（三）信貸業(yè)務(wù)部門。公司業(yè)務(wù)部、各信用社。12高管層公司銀行部人力資源部安全保衛(wèi)部?jī)?nèi)審部社員代表大會(huì)公司條線個(gè)人條線授信條線財(cái)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)條線監(jiān)審條線運(yùn)營(yíng)條線零售銀行部事后監(jiān)督中心綜合條線授信監(jiān)管部授信審批中心資金財(cái)務(wù)部合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)計(jì)結(jié)算部辦公室理事會(huì)第一道防線第二道防線第三道防線前臺(tái)部門中臺(tái)部門后臺(tái)部門

賬務(wù)處理中心清算中心資金營(yíng)運(yùn)中心監(jiān)事會(huì)信用社公司業(yè)務(wù)部工會(huì)辦公室黨委\團(tuán)委辦戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)薪酬與提名管理委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)授信審查委員會(huì)資產(chǎn)與負(fù)債管理委員會(huì)招標(biāo)與采購(gòu)管理委員會(huì)財(cái)務(wù)管理委員會(huì)內(nèi)部環(huán)境信息科技部

三農(nóng)金融服務(wù)中心組織架構(gòu)圖紀(jì)檢監(jiān)察室13二、主要信貸崗位

（一）調(diào)查評(píng)估崗：主要負(fù)責(zé)受理借款申請(qǐng)，對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，辦理貸款的有關(guān)手續(xù)及事宜。（二）審查核準(zhǔn)崗：負(fù)責(zé)對(duì)貸款項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性和真實(shí)性的審查。（三）審批決策崗：在審批權(quán)限內(nèi)對(duì)貸款提出貸與不貸的意見。（四）放款審核崗：負(fù)責(zé)審核貸款條件落實(shí)情況，對(duì)貸款發(fā)放與支付進(jìn)行審核。（五）貸后管理崗：主要負(fù)責(zé)對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)控及貸款跟蹤管理。14三、信貸基本流程

信貸管理流程是一組以信貸客戶信息與銀行內(nèi)部資源信息為加工對(duì)象，共同為顧客創(chuàng)造價(jià)值而又相互關(guān)聯(lián)的、按照一定順序組合的一系列信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)。目前，農(nóng)村信用社信貸基本流程：市場(chǎng)營(yíng)銷→貸款申請(qǐng)與受理→盡職調(diào)查→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)→貸款審批→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→回收與處置。15第三章信貸相關(guān)法規(guī)、制度與信貸產(chǎn)品一、信貸制度體系

（一）涉及信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)法規(guī)。《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《合同法》、《物權(quán)法》、《民事訴訟法》等。（二）部門規(guī)章。1、《貸款通則》——人民銀行于1996年頒布實(shí)施。2、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》——銀監(jiān)會(huì)2009年以來頒布實(shí)施。16

（二）本聯(lián)社信貸管理制度。本聯(lián)社依照相關(guān)法規(guī)、部門規(guī)章，參照省聯(lián)社相關(guān)制度，建立信貸制度體系，共約60項(xiàng)制度。1、基本制度——《授信業(yè)務(wù)操作規(guī)程》2、內(nèi)部控制制度——例如：授信審批制度3、評(píng)級(jí)授信制度——例如：小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)級(jí)、農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定等制度。4、業(yè)務(wù)管理制度——以固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、個(gè)人貸款管理實(shí)施細(xì)則為統(tǒng)攬，按產(chǎn)品進(jìn)行細(xì)分，例如：農(nóng)戶小額信用貸款、住房按揭貸款、土地儲(chǔ)備貸款等相關(guān)操作細(xì)則。17

5、授信后管理制度——例如：授信后管理辦法以及風(fēng)險(xiǎn)分類、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等管理辦法。6、不良資產(chǎn)管理制度——例如：不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究辦法、以物抵債管理辦法等。二、主要信貸產(chǎn)品（一）公司業(yè)務(wù)：固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、最高額抵押循環(huán)貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、存貨抵押貸款、農(nóng)民專業(yè)合作社貸款等。（二）個(gè)人業(yè)務(wù)：農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、訂單農(nóng)業(yè)貸款、住房按揭貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款、林權(quán)抵押貸款等。18第四章信貸風(fēng)險(xiǎn)管理一、銀行風(fēng)險(xiǎn)及信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指由于種種不確定性因素的存在，使銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益之間發(fā)生偏差，從而蒙受損失的可能性。按照風(fēng)險(xiǎn)形成原因，一般可分為：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等。按照發(fā)生領(lǐng)域，一般可分為：信貸風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)等。信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)。

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從信貸風(fēng)險(xiǎn)形成原因來看，主要包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等。二、風(fēng)險(xiǎn)管理程序（一）風(fēng)險(xiǎn)界定：是指銀行對(duì)自身面臨風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和外延進(jìn)行定義。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：指銀行對(duì)宏觀和微觀風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中尚未發(fā)現(xiàn)的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的歸類分析。（三）風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與度量：指用通過一定的方法和數(shù)據(jù)分析，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行評(píng)估。（四）風(fēng)險(xiǎn)控制：主要包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)20規(guī)避、風(fēng)腰險(xiǎn)分散、早風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁豪、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)奸償。三、貸蜜款的風(fēng)祝險(xiǎn)分類貸款風(fēng)飯險(xiǎn)分類補(bǔ)是銀行現(xiàn)根據(jù)審炕慎性原占則和風(fēng)裕險(xiǎn)管理延需要，寧通過一涼定的分昂析方法腔綜合判揪斷借款孕人的還計(jì)款能力銅，按照霉風(fēng)險(xiǎn)程魚度分為嘗正常、像關(guān)注、澆次級(jí)、管可疑、慨損失五俗類，前污兩類合頂稱正常醫(yī)信貸資資產(chǎn)，后稱三類合竟稱不良館信貸資長(zhǎng)產(chǎn)。各究類信貸寒資產(chǎn)核殃心定義煌如下：正常：指借款人恐能夠履行周合同，沒啟有足夠理輔由懷疑貸勾款本息不漁能按時(shí)足腿額償還。關(guān)注：指盡管借談款人目前邪有能力償絹還貸款本21息，但存將在一些可王能對(duì)償還籠產(chǎn)生不利剛影響的因嘗素。次級(jí)：指借款才人的還度款能力嫁出現(xiàn)明卻顯問題峽，完全俘依靠其絞正常收羽入無法鹽足額償倘還貸款招本息，月即使執(zhí)潤(rùn)行擔(dān)保列，也可紡能造成柴一定損址失。可疑：指借款聰人無法綠足額償豬還貸款糖本息，竭即使執(zhí)灘行擔(dān)保輝，也肯暈定要造朽成較大鋪損失。損失：指在采取舊所有可能棕的措施或附一切必要滲的法律程座序之后，睜本息仍然丑無法收回慣，或只能值收回極少非部分。22四、信煙貸風(fēng)險(xiǎn)總管理（一）貸辛前風(fēng)險(xiǎn)控昌制。1、給遵循“涂先評(píng)級(jí)坑，后授強(qiáng)信，再省用信”郵的程序皮開展信彈貸業(yè)務(wù)吳。2、貸留前調(diào)查：邀對(duì)申請(qǐng)人腐背景、經(jīng)綱營(yíng)狀況、妹財(cái)務(wù)狀況舒、借款用演途、還款岡來源、擔(dān)蠢保情況、虧合作前景娘等進(jìn)行調(diào)貨查。（二）貸清時(shí)風(fēng)險(xiǎn)控小制。1、審貸善分離、集龜體審批制埋度。要求榴調(diào)查、審現(xiàn)查、審批臟崗相互分摟離，并且案由集體審夏批，達(dá)到贊互相制衡雨目的。232、分哲級(jí)審批舍制度。慢即根據(jù)成業(yè)務(wù)量革、管理雞水平和逢貸款風(fēng)吳險(xiǎn)度確沸定各管畏理層相傾應(yīng)的貸包款審批趙權(quán)限，嘴對(duì)超過蘿審批權(quán)聞限的貸場(chǎng)款，報(bào)燒上級(jí)審吹批或備愚案。3、貸放佛分控制度膝。即要求崖發(fā)放貸款漸與支付的玩審核，應(yīng)虹與調(diào)查、炮審查、審桂批崗分離爐。4、實(shí)唱貸實(shí)付悉。指銀剩行按照徑貸款項(xiàng)板目進(jìn)度煮和有效態(tài)貸款需紋求，根幸據(jù)借款運(yùn)人提款仁申請(qǐng)和頓支付委革托，將桂貸款資陳金主要雙通過貸議款人受毛托支付辣方式，踢支付給困符合合粘同約定亂的借款肆人交易館對(duì)象的欺過程。（三）貸梢后風(fēng)險(xiǎn)管央理。1、貸后窩檢查。對(duì)殲信貸資金剩使用、項(xiàng)肚目進(jìn)度、凳經(jīng)營(yíng)狀況愉、信用狀夢(mèng)況、抵押淋物價(jià)值、欣資金回籠秀等進(jìn)行檢牙查。242、風(fēng)臺(tái)險(xiǎn)預(yù)警腳。根據(jù)千貸后檢初查發(fā)現(xiàn)改的問題痰以及預(yù)隸警信號(hào)廳，實(shí)施培風(fēng)險(xiǎn)預(yù)械警報(bào)告果制度。3、風(fēng)意險(xiǎn)挽救手。對(duì)出悅現(xiàn)明顯歲風(fēng)險(xiǎn)的歲貸款，超采取有纏效措施侮加以挽丸回和補(bǔ)宗救，最首大限度管保全信魔貸資產(chǎn)坊、減少削損失。4、問區(qū)責(zé)追究殘。對(duì)貸聲款全流夏程各環(huán)坊節(jié)出現(xiàn)團(tuán)的未盡統(tǒng)職的行嚷為或違質(zhì)規(guī)違法溪行為，撤造成風(fēng)秋險(xiǎn)或損租失的，揚(yáng)依據(jù)相獨(dú)關(guān)制度問、法規(guī)摘進(jìn)行問唯責(zé)追究蝕。★“三查膊”制度：界指貸前調(diào)巖查、貸時(shí)意審查、貸聞后檢查。25第五章遼“三辦壞法一指引閑”一、“摘三辦法腎一指引咱”是什籍么？“三辦閱法一指軌引”是眼銀監(jiān)會(huì)互200很9年以倦來頒布揀的《固打定資產(chǎn)除貸款管愧理暫行貿(mào)辦法》乎、《流媽動(dòng)資金曾貸款管陜理暫行肚辦法》便、《個(gè)溉人貸款冰管理暫平