廣東公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)工作細(xì)則

廣東公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)工作細(xì)則1.前言董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)是公司治理架構(gòu)中重要的一環(huán)，它負(fù)責(zé)在公司內(nèi)部評(píng)估董事和高級(jí)管理人員的表現(xiàn)，并協(xié)助決策相關(guān)的薪酬和激勵(lì)計(jì)劃。本文檔旨在規(guī)范委員會(huì)的成員職責(zé)和工作程序，以確保其評(píng)估和激勵(lì)決策的公正性和透明度。2.委員會(huì)成員2.1.人選確定董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)由不少于三名董事組成，由董事會(huì)任命或者選舉產(chǎn)生。在確定任何一個(gè)委員會(huì)成員的資格和適合性時(shí)，應(yīng)考慮其個(gè)人品質(zhì)、背景、職業(yè)經(jīng)歷和技能等各個(gè)方面。2.2.獨(dú)立董事董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)的成員中應(yīng)包括公司的獨(dú)立董事。獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)公司的決策提供客觀(guān)、中立、專(zhuān)業(yè)的建議。2.3.薪酬顧問(wèn)與委員會(huì)共同工作的薪酬顧問(wèn)應(yīng)該是一個(gè)信譽(yù)良好的專(zhuān)業(yè)人士或薪酬公司。薪酬顧問(wèn)的主要責(zé)任是為委員會(huì)提供薪酬分析、激勵(lì)計(jì)劃和表現(xiàn)評(píng)估等方面的建議。3.委員會(huì)職責(zé)和程序3.1.委員會(huì)職責(zé)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)的職責(zé)包括但不限于以下方面：確定指定管理人員的目標(biāo)、要求和考核標(biāo)準(zhǔn)，并進(jìn)行定期評(píng)估。評(píng)估高管的表現(xiàn)，并在其工作的報(bào)酬和獎(jiǎng)勵(lì)方面提出建議。對(duì)公司的薪酬政策和激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估和建議。監(jiān)督公司在薪酬和激勵(lì)方面的執(zhí)行情況。審查公司董事的薪酬和福利待遇，并作出建議。3.2.委員會(huì)程序董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)確保其工作程序符合公司治理要求，并嚴(yán)格遵守其程序的有關(guān)規(guī)定和程序：定期召開(kāi)委員會(huì)會(huì)議，確保其工作得以順利進(jìn)行。在所有委員會(huì)會(huì)議上進(jìn)行記錄和記錄會(huì)議記錄，以便日后參考。如果需要，委員會(huì)可以邀請(qǐng)有關(guān)公司事務(wù)的其他人士，如高管、部門(mén)主管或薪酬顧問(wèn)出席會(huì)議并提供必要的信息和建議。委員會(huì)應(yīng)該制定一份年度計(jì)劃，明確其工作目標(biāo)和重點(diǎn)，并定期向董事會(huì)匯報(bào)其工作進(jìn)展。4.常見(jiàn)問(wèn)題以下是公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)中經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題：4.1.薪酬和福利的審批問(wèn)題董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)可以為高級(jí)管理人員制定激勵(lì)計(jì)劃和福利待遇，這需要獲得董事會(huì)的批準(zhǔn)。4.2.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手獲得其他公司高管的離職報(bào)酬在評(píng)估高管的表現(xiàn)和決定他們的薪酬時(shí)，董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)該考慮類(lèi)似情況下的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。5.總結(jié)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)在公司治理中起著重要作用，確保公司高層管理人員的合理薪酬和獎(jiǎng)勵(lì)，并提出薪酬政策和激勵(lì)計(jì)劃的建議。本文檔規(guī)