廣東公司董事會薪酬與考核委員會工作細(xì)則

廣東公司董事會薪酬與考核委員會工作細(xì)則1.前言董事會薪酬與考核委員會是公司治理架構(gòu)中重要的一環(huán)，它負(fù)責(zé)在公司內(nèi)部評估董事和高級管理人員的表現(xiàn)，并協(xié)助決策相關(guān)的薪酬和激勵計(jì)劃。本文檔旨在規(guī)范委員會的成員職責(zé)和工作程序，以確保其評估和激勵決策的公正性和透明度。2.委員會成員2.1.人選確定董事會薪酬與考核委員會應(yīng)由不少于三名董事組成，由董事會任命或者選舉產(chǎn)生。在確定任何一個委員會成員的資格和適合性時，應(yīng)考慮其個人品質(zhì)、背景、職業(yè)經(jīng)歷和技能等各個方面。2.2.獨(dú)立董事董事會薪酬與考核委員會的成員中應(yīng)包括公司的獨(dú)立董事。獨(dú)立董事應(yīng)對公司的決策提供客觀、中立、專業(yè)的建議。2.3.薪酬顧問與委員會共同工作的薪酬顧問應(yīng)該是一個信譽(yù)良好的專業(yè)人士或薪酬公司。薪酬顧問的主要責(zé)任是為委員會提供薪酬分析、激勵計(jì)劃和表現(xiàn)評估等方面的建議。3.委員會職責(zé)和程序3.1.委員會職責(zé)董事會薪酬與考核委員會的職責(zé)包括但不限于以下方面：確定指定管理人員的目標(biāo)、要求和考核標(biāo)準(zhǔn)，并進(jìn)行定期評估。評估高管的表現(xiàn)，并在其工作的報(bào)酬和獎勵方面提出建議。對公司的薪酬政策和激勵計(jì)劃進(jìn)行評估和建議。監(jiān)督公司在薪酬和激勵方面的執(zhí)行情況。審查公司董事的薪酬和福利待遇，并作出建議。3.2.委員會程序董事會薪酬與考核委員會應(yīng)確保其工作程序符合公司治理要求，并嚴(yán)格遵守其程序的有關(guān)規(guī)定和程序：定期召開委員會會議，確保其工作得以順利進(jìn)行。在所有委員會會議上進(jìn)行記錄和記錄會議記錄，以便日后參考。如果需要，委員會可以邀請有關(guān)公司事務(wù)的其他人士，如高管、部門主管或薪酬顧問出席會議并提供必要的信息和建議。委員會應(yīng)該制定一份年度計(jì)劃，明確其工作目標(biāo)和重點(diǎn)，并定期向董事會匯報(bào)其工作進(jìn)展。4.常見問題以下是公司董事會薪酬與考核委員會中經(jīng)常出現(xiàn)的問題：4.1.薪酬和福利的審批問題董事會薪酬與考核委員會可以為高級管理人員制定激勵計(jì)劃和福利待遇，這需要獲得董事會的批準(zhǔn)。4.2.競爭對手獲得其他公司高管的離職報(bào)酬在評估高管的表現(xiàn)和決定他們的薪酬時，董事會薪酬與考核委員會應(yīng)該考慮類似情況下的競爭對手。5.總結(jié)董事會薪酬與考核委員會在公司治理中起著重要作用，確保公司高層管理人員的合理薪酬和獎勵，并提出薪酬政策和激勵計(jì)劃的建議。本文檔規(guī)