衢州市衢江區(qū)2萬(wàn)噸柑桔精加工新建項(xiàng)目項(xiàng)目可研建議書(shū)

PAGEPAGE45扶持對(duì)象：農(nóng)民專業(yè)合作社項(xiàng)目類別：加工項(xiàng)目（果蔬）項(xiàng)目編號(hào)：衢州市衢江區(qū)2萬(wàn)噸柑桔精加工新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告申報(bào)時(shí)間：

財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目申報(bào)書(shū)目錄一、合作社基本情況…………1（一）合作社概況……………1（二）運(yùn)營(yíng)狀況………………2（三）以前年度各類財(cái)政資金對(duì)合作社的扶持情況…………3二、項(xiàng)目立項(xiàng)背景…………3（一）必要性分析………………3（二）優(yōu)勢(shì)分析…………………5（三）市場(chǎng)分析…………………7（四）合作社成員對(duì)申請(qǐng)項(xiàng)目的支持情況……10三、項(xiàng)目目標(biāo)…………………10四、項(xiàng)目建設(shè)方案……………10（一）主要建設(shè)內(nèi)容…………10（二）主要技術(shù)參數(shù)…………14（三）項(xiàng)目涉及的相關(guān)環(huán)保措施………………14（四）項(xiàng)目組織與管理………16五、投資估算與資金來(lái)源……20（一）總投資估算……………20（二）資金來(lái)源………………21（三）財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理………………22（四）自籌資金的使用和管理…………………22六、效益分析………………23（一）經(jīng)濟(jì)效益分析………23（二）社會(huì)及生態(tài)效益……23附表：表1:財(cái)政補(bǔ)助合作社項(xiàng)目申報(bào)單位基本情況表…………28表2:項(xiàng)目投資估算匯總表………………29表2-1:設(shè)施投資明細(xì)表…………………30表2-2:設(shè)備投資明細(xì)表…………………31表2-3:科技措施投資明細(xì)表……………32表2-4:流動(dòng)資金測(cè)算表…………………33表3:財(cái)政資金使用明細(xì)表………………34表4:盈余及盈余分配表…………………35表4-1:經(jīng)營(yíng)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅測(cè)算表……36表4-2:成本費(fèi)用測(cè)算表…………………37附圖：1.項(xiàng)目區(qū)位示意圖……382.項(xiàng)目平面布置圖…………………393.衢州市衢江區(qū)地理位置圖……………40附件：1.合作社營(yíng)業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證……………412.合作社章程、相關(guān)制度及入社成員名單………………453.合作社成員大會(huì)或代表大會(huì)申報(bào)項(xiàng)目的決議………………724.自籌資金證明………………735.項(xiàng)目申報(bào)前一年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告…………746.土地使用證明………………807.環(huán)保部門出具的意見(jiàn)或證明材料…………818.其它相關(guān)材料(1)省級(jí)示范性農(nóng)民專業(yè)合作社認(rèn)定文件……………92(2)衢州市規(guī)范化農(nóng)民專業(yè)合作社認(rèn)定文件……………97(3)衢江區(qū)規(guī)范化農(nóng)民專業(yè)合作認(rèn)定文件……………101(4)合作社向農(nóng)戶收購(gòu)柑桔協(xié)議……107(5)2009年度農(nóng)戶二次盈余返還分配名單…………111(6)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目匯總表…………114(7)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目投資與效益情況表………………115衢州市衢江區(qū)2萬(wàn)噸柑桔精加工新建項(xiàng)目申報(bào)書(shū)內(nèi)容一、合作社基本情況(一)合作社概況衢州市衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社成立于2006年7月，由衢江區(qū)高家鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)的118戶柑桔種植戶和柑桔販銷戶及社會(huì)團(tuán)體自發(fā)入股組建而成，是衢江區(qū)最大的柑桔專業(yè)合作社，主要經(jīng)營(yíng)范圍是組織采購(gòu)、供應(yīng)成員柑桔種植所需的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料；組織收購(gòu)、加工和銷售成員及同類生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者的柑桔；引進(jìn)柑桔新技術(shù)、新品種；開(kāi)展與柑桔種植有關(guān)的技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)交流和信息咨詢服務(wù)。成員及出資構(gòu)成：本社注冊(cè)資金為200萬(wàn)元，每股股金800元。單個(gè)社員（含團(tuán)體社員）入股股金不得超過(guò)股金總額的20%。收益分配機(jī)制：本社資金來(lái)源為社員股金，盈余分配中提留的公積金、公益金和風(fēng)險(xiǎn)金，未分配利潤(rùn)，金融機(jī)構(gòu)貸款；政府扶持資金和接受的捐贈(zèng)等。年終盈余分配按提取公積金、公益金和風(fēng)險(xiǎn)金后按交易額和股金額進(jìn)行統(tǒng)籌分配。分配盈余按成員與本社的交易量（額）比例返還，返還總額不得低于可分配盈余的60％。獲得的各種榮譽(yù)及認(rèn)證情況：2006年被衢江區(qū)農(nóng)業(yè)局、區(qū)財(cái)政局評(píng)為星級(jí)（AA級(jí)）農(nóng)民專業(yè)合作社；2007年被認(rèn)定為衢江區(qū)示范性合作社、衢州市規(guī)范化農(nóng)民專業(yè)合作社，2008年榮獲省級(jí)示范性農(nóng)民專業(yè)合作社?！肮窀瘛备探刍赝ㄟ^(guò)省級(jí)無(wú)公害產(chǎn)品認(rèn)證。合作社法人代表基本情況：洪建國(guó)，男，1967年出生，高中文化，助理經(jīng)濟(jì)師，系衢州市衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社理事長(zhǎng)兼黨支部書(shū)記，是衢江區(qū)十二屆、十三屆人大代表，是區(qū)慈善總會(huì)理事單位，合作社黨支部連續(xù)多年被鎮(zhèn)黨委評(píng)為先進(jìn)黨支部。該同志社會(huì)形象良好，沒(méi)有不良的誠(chéng)信記錄，能滿足項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營(yíng)管理需要。管理機(jī)構(gòu)設(shè)置情況：衢州市衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由衢州市衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社理事長(zhǎng)擔(dān)任，實(shí)行理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，下設(shè)生產(chǎn)技術(shù)部、銷售部、財(cái)務(wù)部、質(zhì)檢部等部門，各部門按職責(zé)分工，各負(fù)其職，分工合作。項(xiàng)目以“合作社+基地+農(nóng)戶”為經(jīng)營(yíng)管理模式，帶動(dòng)農(nóng)民增收致富。辦公條件及工作人員情況：本合作社位于衢江區(qū)高家鎮(zhèn)大橋南路，現(xiàn)有辦公用房500平方米，加工和倉(cāng)儲(chǔ)3000平方米，還配備了電腦、打印機(jī)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)等設(shè)施。本社設(shè)理事長(zhǎng)1人、理事6人、監(jiān)事3人，行政及技術(shù)管理人員12人。財(cái)務(wù)管理等制度建設(shè)情況：本社建立了合作社資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理、社員盈余分配制度、項(xiàng)目投資管理、檔案管理、社務(wù)公開(kāi)制度等。（二）運(yùn)營(yíng)狀況1.主業(yè)發(fā)展情況。合作社主導(dǎo)產(chǎn)品為柑桔，主要品種有衢州蜜桔和椪柑，2009年合作社共生產(chǎn)柑桔總產(chǎn)量1200多噸。2.項(xiàng)目申報(bào)前一年度合作社的財(cái)務(wù)及分配情況。根據(jù)衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社財(cái)務(wù)報(bào)表，2009年度資產(chǎn)總額為2485萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)84.3萬(wàn)元，負(fù)債為10萬(wàn)元，所有者權(quán)益2385萬(wàn)元。銷售柑桔1100噸，銷售收入122萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為33萬(wàn)元。2008-2009年二年共分配盈余86萬(wàn)元。（三）以前年度各類財(cái)政資金對(duì)合作社的扶持情況以前從來(lái)沒(méi)有享受過(guò)各類財(cái)政資金的扶持。二、項(xiàng)目立項(xiàng)背景（一）必要性分析1、應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要。中國(guó)入世后，隨著市場(chǎng)的開(kāi)放，一方面國(guó)外柑桔產(chǎn)品對(duì)我國(guó)柑桔產(chǎn)業(yè)會(huì)形成強(qiáng)有力的沖擊。另一方面由于我國(guó)柑桔產(chǎn)業(yè)具有較大的生產(chǎn)規(guī)模、較低的生產(chǎn)成本和較多的品種資源而具有較強(qiáng)的比較優(yōu)勢(shì)。從國(guó)內(nèi)外柑桔產(chǎn)銷形勢(shì)來(lái)分析，柑桔總量趨于過(guò)剩，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，柑桔經(jīng)營(yíng)主體的素質(zhì)和經(jīng)營(yíng)能力難以適應(yīng)新形勢(shì)的要求。這就要求我們柑桔專業(yè)合作社努力提高衢州柑桔的自然品質(zhì)、衛(wèi)生品質(zhì)和商品性，以適應(yīng)市場(chǎng)需求，應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。

2、促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收的需要。增加農(nóng)業(yè)效益，增加農(nóng)民收入，農(nóng)村奔向小康是黨的十七大賦予當(dāng)前農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的中心任務(wù)。健全內(nèi)部要素，完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，發(fā)展壯大柑桔產(chǎn)業(yè)新經(jīng)濟(jì)組織，走企業(yè)帶基地，基地連農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的路子；積極引導(dǎo)生產(chǎn)，全面深化加工，提高產(chǎn)品附加值，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條；狠抓產(chǎn)品流通，大力拓展市場(chǎng)，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，促進(jìn)專業(yè)化生產(chǎn)，企業(yè)化管理，一體化經(jīng)營(yíng)，實(shí)行貿(mào)工逐，產(chǎn)加銷三位一體。該項(xiàng)目的實(shí)施無(wú)疑是我柑桔專業(yè)合作社進(jìn)一步發(fā)展的強(qiáng)力催化劑，拓展了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的渠道。按照農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的思路，通過(guò)“合作社+基地+桔農(nóng)”新型生產(chǎn)模式必將振興衢江柑桔產(chǎn)業(yè)，激活地方經(jīng)濟(jì)，致富廣大桔農(nóng)，為地方財(cái)政、桔農(nóng)和合作社帶來(lái)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。3、提高柑桔商品化處理能力的需要。柑桔采后商品化處理具有改善果實(shí)外觀，提高商品價(jià)值，延長(zhǎng)食用壽命的重要功能。我國(guó)柑桔商品化處理雖有一定的規(guī)模，且衢州也處在全國(guó)領(lǐng)先水平，但與其它發(fā)達(dá)國(guó)家相比仍存在一定的差距。因此必須加強(qiáng)柑桔采后商品化處理，引進(jìn)先進(jìn)商品化處理設(shè)備，推行商品化處理體系，以改變衢州柑桔的整體形象，提高國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，塑造新的柑桔品牌。按照產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展思路，加快建設(shè)衢州柑桔精加工，推進(jìn)衢州柑桔產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)柑桔產(chǎn)業(yè)可持續(xù)、高效發(fā)展。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，實(shí)現(xiàn)柑桔向高端化轉(zhuǎn)型，流通方式向終端化轉(zhuǎn)型，經(jīng)營(yíng)方式向規(guī)?；D(zhuǎn)型，經(jīng)營(yíng)體制向組織化轉(zhuǎn)型，使柑桔采后商品化處理技術(shù)如分級(jí)、包裝、清洗、打蠟、貯藏保鮮、運(yùn)輸?shù)壤^續(xù)走在全國(guó)前列，甚至趕超世界先進(jìn)水平。4、合作社自身發(fā)展的需要。通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，合作社以幫助社員發(fā)展經(jīng)濟(jì)、增加社員收入為己任，通過(guò)合作形成合力，規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，在提高社員素質(zhì)，組織社員合作生產(chǎn)，帶領(lǐng)農(nóng)民創(chuàng)市場(chǎng)等方面提供全程服務(wù)，合作社自身實(shí)力得到加強(qiáng)和壯大，服務(wù)水平得到提高。（二）優(yōu)勢(shì)分析1、政策優(yōu)勢(shì)

衢江區(qū)委、區(qū)政府歷來(lái)高度重視發(fā)展柑桔產(chǎn)業(yè)，把確保柑桔產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)盛不衰作為建設(shè)現(xiàn)代效益農(nóng)業(yè)的重要措施來(lái)抓，并因勢(shì)利導(dǎo)，優(yōu)先發(fā)展衢江柑桔特色產(chǎn)品。近年來(lái)，著力打造強(qiáng)勢(shì)品牌，省級(jí)無(wú)公害產(chǎn)品認(rèn)證的“果格格”品牌已被市場(chǎng)認(rèn)知和熟悉；著力推廣柑桔標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，廣泛實(shí)施柑桔產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提升工程，實(shí)行統(tǒng)一用藥用肥、統(tǒng)一規(guī)格、統(tǒng)一包裝、統(tǒng)一商標(biāo)、統(tǒng)一宣傳口徑的“五統(tǒng)一”管理，柑桔質(zhì)量不斷改良和提高；著力加快市場(chǎng)建設(shè)，大力招商引資建設(shè)衢州農(nóng)貿(mào)批發(fā)市場(chǎng)，促進(jìn)柑桔銷售。區(qū)委、區(qū)政府還對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社獲得綠色食品、名牌產(chǎn)品、著名商標(biāo)、省級(jí)以上金獎(jiǎng)產(chǎn)品進(jìn)行重獎(jiǎng)。還組織經(jīng)濟(jì)主體參加農(nóng)業(yè)博覽會(huì)、各大城市的柑桔推介會(huì)，以此來(lái)不斷提高衢州柑桔的知名度，提高柑桔產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，為合作社創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。2、資源與環(huán)境優(yōu)勢(shì)（1）、自然條件優(yōu)越。衢江區(qū)低丘緩坡及小氣候資源豐富，適宜種植柑桔的土地遼闊。生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，有利于柑桔生長(zhǎng)與發(fā)育：尤其是秋季晝夜溫差大，極有利于柑桔果實(shí)著色和光合產(chǎn)物積累，所產(chǎn)果品著色鮮艷、風(fēng)味濃郁、甜酸適口、清香化渣，深受消費(fèi)者青睞。森林覆蓋率達(dá)72.2％，環(huán)境污染極輕，大氣、水質(zhì)處于浙江全省一流水平；柑桔產(chǎn)地環(huán)境(園地土壤、空氣、農(nóng)用水)各項(xiàng)檢測(cè)數(shù)值均在《綠色食品——柑桔產(chǎn)地環(huán)境》規(guī)定最低限值以下。水資源豐富，區(qū)域內(nèi)山塘水庫(kù)眾多，南北各有一座蓄水16億m3和1億m3（2）、品種多樣資源豐富。目前，衢江區(qū)柑桔栽培品種以椪柑為主，其他品種有溫州蜜柑、胡柚及象山紅雜柑等。椪柑面積與產(chǎn)量分別占全區(qū)柑桔面積與產(chǎn)量的80％和86％。椪柑是當(dāng)今世界公認(rèn)的優(yōu)良柑桔類品種，也是浙江省和衢州市大力推廣發(fā)展的柑桔主要良品。（3）、有良好的美譽(yù)度。衢州市衢江區(qū)是中國(guó)著名的椪柑之鄉(xiāng)，椪柑素有“亞洲寬皮桔之王”之美稱，具有著色鮮艷、風(fēng)味濃郁、甜酸適口、清香化渣等特點(diǎn)，深受消費(fèi)者青睞。衢江區(qū)現(xiàn)有柑桔種植面積18萬(wàn)畝，年產(chǎn)量達(dá)30萬(wàn)噸，是浙江省重要的柑桔主產(chǎn)區(qū)之一，被列為浙江省特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域。（4）、區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯。衢江區(qū)地處浙贛閩皖四省邊際，素有“四省通衢”之稱。境內(nèi)有浙贛電氣化鐵路，杭(州)金(華)衢(州)、杭(州)新(安江)景(江西景德鎮(zhèn))、黃(安徽黃山)衢(州)南(福建南平)高速公路，及320國(guó)道、23省道；衢州民航開(kāi)通有至北京、深圳等多條航線；衢江至杭州水運(yùn)已在籌建；區(qū)內(nèi)公交班車直達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，交通十分便捷；通訊設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)完善，農(nóng)技110終端建設(shè)延伸到全部行政村。3、市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)衢州椪柑具耐貯運(yùn)和貯后品質(zhì)更佳的特性，多數(shù)果品在元旦至春節(jié)前上市，有40％左右果品貯至春節(jié)后至3月底上市，尤其在次年2月底至3月寬皮柑桔淡季上市，具有明顯的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)。同時(shí)衢州椪柑屬寬皮桔，可與歐美國(guó)家的緊皮柑桔相互補(bǔ)，對(duì)開(kāi)發(fā)國(guó)際市場(chǎng)具有較大的潛力。4、技術(shù)與合作社優(yōu)勢(shì)（1）、技術(shù)優(yōu)勢(shì)。衢江區(qū)種植柑桔歷史悠久，在不斷的發(fā)展壯大過(guò)程中培養(yǎng)了大批農(nóng)業(yè)技術(shù)專業(yè)人才。全區(qū)現(xiàn)有農(nóng)業(yè)技術(shù)人員128人,其中中級(jí)以上技術(shù)職稱的達(dá)60多人。多年來(lái)，他們盡心盡力為桔農(nóng)提供技術(shù)指導(dǎo),保障產(chǎn)品質(zhì)量，促進(jìn)了衢江柑桔產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展。合作社還聘請(qǐng)了浙江大學(xué)、浙江工業(yè)大學(xué)、省市農(nóng)業(yè)部門的專家作為長(zhǎng)期的技術(shù)顧問(wèn)。（2）、協(xié)會(huì)優(yōu)勢(shì)。目前衢州柑桔主產(chǎn)區(qū)成立的柑桔協(xié)會(huì)（分會(huì)）之類的合作經(jīng)濟(jì)組織近200個(gè)，會(huì)員近18萬(wàn)人。會(huì)員都是一些柑桔生產(chǎn)和流通的大戶，他們當(dāng)中大部分擁有豐富的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)和龐大的市場(chǎng)銷售網(wǎng)絡(luò)關(guān)系。（三）市場(chǎng)分析1、市場(chǎng)預(yù)測(cè)根據(jù)有關(guān)專家預(yù)測(cè)，2010年世界柑桔生產(chǎn)和消費(fèi)總量的增長(zhǎng)率為6%左右。易剝皮優(yōu)質(zhì)雜柑和寬皮柑桔因易剝皮、質(zhì)佳及具香味、且鮮食具有生物纖維活細(xì)胞對(duì)人體很有利等是未來(lái)市場(chǎng)比較受歡迎的品種。世界柑桔年消費(fèi)量將達(dá)到2500萬(wàn)噸。國(guó)內(nèi)柑桔市場(chǎng)消費(fèi)量，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城市化進(jìn)程的加快等，將得到不斷增長(zhǎng)，年消費(fèi)量由現(xiàn)在的人均12.7公斤，提高到2010年的14公斤以上，接近2000年世界人均柑桔消費(fèi)量。其中寬皮桔消費(fèi)量達(dá)到人均9公斤左右，與2000年世界鮮食柑桔人均消費(fèi)量相當(dāng)。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的大中城市，鮮食優(yōu)質(zhì)雜柑和寬皮桔消費(fèi)量將有較大的提高，市場(chǎng)容量進(jìn)一步擴(kuò)大。衢州椪柑，因其品質(zhì)佳、風(fēng)味特獨(dú)、易剝皮等特點(diǎn)，能適應(yīng)現(xiàn)代快節(jié)奏生活方式，推廣無(wú)公害技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)能滿足人們對(duì)食品的安全感而大受歡迎，因此具有極大的市場(chǎng)潛力和廣闊的市場(chǎng)前景。2、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力主要決定于市場(chǎng)營(yíng)銷策略、產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品成本等因素。我國(guó)鮮食柑桔的成本，約為0.7—0.9元/公斤。為美國(guó)的1/2，日本的1/20。在國(guó)際市場(chǎng)具有明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，本項(xiàng)目無(wú)公害優(yōu)質(zhì)柑桔，根據(jù)測(cè)算，其成本約為1.0元/公斤左右，產(chǎn)品成本競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)明顯。衢江柑桔在市場(chǎng)多年的競(jìng)爭(zhēng)中，已得到消費(fèi)者和市場(chǎng)的廣泛認(rèn)同。象衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社等一批從事柑桔鮮銷的經(jīng)營(yíng)企業(yè)和銷售經(jīng)營(yíng)大戶在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中得到發(fā)展壯大，擁有穩(wěn)定的柑桔銷售網(wǎng)絡(luò)，為我區(qū)柑桔的銷售提供了必要保障。3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析從柑桔生產(chǎn)、銷售看，衢州柑桔產(chǎn)業(yè)發(fā)展既受到柑桔產(chǎn)業(yè)先天不足的本身原因，也受到宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響，但許多風(fēng)險(xiǎn)因素是可以克服和避免的。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要因價(jià)格的波動(dòng)而引起，排除不可控制的因素。價(jià)格波動(dòng)直接由營(yíng)銷策略、同類產(chǎn)品市場(chǎng)的供應(yīng)量決定。本項(xiàng)目如果營(yíng)銷策略得當(dāng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很小。即使按普通椪柑價(jià)格銷售，即每公斤1.2元的產(chǎn)地收購(gòu)價(jià)，對(duì)桔農(nóng)的影響也不是很大。（2）防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策柑桔的銷售直接影響果農(nóng)的利益，豐產(chǎn)不豐收，會(huì)影響果農(nóng)的積極性，也會(huì)影響柑桔產(chǎn)業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。防范和降低這一風(fēng)險(xiǎn)可從短期和長(zhǎng)期兩方面入手。

一是進(jìn)一步優(yōu)化布局，改善柑桔種植品種結(jié)構(gòu)。這是解決柑桔銷售難的根本所在。加大調(diào)整柑桔品種結(jié)構(gòu)力度，使加工品種與鮮食品種及早、中、晚熟期品種搭配得到合理優(yōu)化。

二是發(fā)展柑桔專業(yè)合作組織。單個(gè)桔農(nóng)在市場(chǎng)上處于產(chǎn)業(yè)鏈的末端，對(duì)市場(chǎng)影響小。大力發(fā)展緊密型的柑桔專業(yè)合作組織，對(duì)于提高柑桔生產(chǎn)效率、談判能力、市場(chǎng)地位都十分有益的。

三是推廣保鮮技術(shù)，延長(zhǎng)柑桔鮮果儲(chǔ)藏、銷售時(shí)間。目前柑桔上市集中，價(jià)格低而滯銷。因此推廣保鮮技術(shù)，延長(zhǎng)柑桔的儲(chǔ)存、運(yùn)輸和銷售時(shí)間就是短期內(nèi)可以收到效果的有效手段。四是加強(qiáng)信息服務(wù)，促進(jìn)柑桔銷售。桔農(nóng)對(duì)市場(chǎng)信息的了解十分有限，政府及合作社要充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，及時(shí)收集、發(fā)布柑桔供求信息，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格變化，最大程度地避免市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）合作社成員對(duì)申請(qǐng)項(xiàng)目的支持情況為申報(bào)該項(xiàng)目，合作社專門召開(kāi)了社員代表大會(huì)，對(duì)項(xiàng)目申報(bào)、實(shí)施方案、籌資方式、收益分配等方面進(jìn)行了商討，會(huì)上一致表示支持和同意。三、項(xiàng)目目標(biāo)本項(xiàng)目主要產(chǎn)品為衢州柑桔，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)達(dá)到年加工柑桔2萬(wàn)噸的生產(chǎn)能力，帶動(dòng)精品柑桔基地2萬(wàn)畝，新增產(chǎn)值6720萬(wàn)元。目前合作社種植的柑桔品種有椪柑、溫州蜜桔、雜柑象山紅、胡柚等。衢江區(qū)是“中國(guó)椪柑之鄉(xiāng)”，椪柑是衢江區(qū)柑桔的主栽品種，面積和產(chǎn)量均占80%以上。由于椪柑具有著色鮮艷、風(fēng)味濃郁、甜酸適口、清香化渣和耐貯運(yùn)、貯后品質(zhì)更佳等特性，多數(shù)果品在元旦至春節(jié)前上市，有40％左右果品貯至春節(jié)后至3月底上市，尤其在次年2月底至3月寬皮柑桔淡季上市，市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)明顯。同時(shí)衢州椪柑屬寬皮桔，可與歐美國(guó)家的緊皮柑桔相互補(bǔ)，對(duì)開(kāi)發(fā)國(guó)際市場(chǎng)具有較大的潛力。四、項(xiàng)目建設(shè)方案（一）主要建設(shè)內(nèi)容1.建設(shè)地點(diǎn)本項(xiàng)目具體建設(shè)地點(diǎn)：衢州市衢江區(qū)高家鎮(zhèn)安仁街村（衢江區(qū)高家鎮(zhèn)農(nóng)產(chǎn)品加工園區(qū)內(nèi)）占地面積：12畝土地來(lái)源：租用安仁街村集體承包地，主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)配套設(shè)施建設(shè)。社員參與方式：按股金參與投資。2.技術(shù)路線及流程（1）柑桔品質(zhì)提升技術(shù)路線品質(zhì)提升技術(shù)路線：采取“三疏”（疏樹(shù)、疏大枝和疏果）、“二改”（改善水利和增施有機(jī)肥）和“一補(bǔ)”（補(bǔ)施微量元素），并且輔之以銀色反光地膜土壤覆蓋、樹(shù)冠覆蓋塑膜或遮陽(yáng)網(wǎng)，適當(dāng)延遲采收，以確保桔樹(shù)對(duì)光、溫、水、肥的要求；同時(shí)還應(yīng)當(dāng)調(diào)整品種結(jié)構(gòu)和提高良種的比例。（2）生產(chǎn)工藝流程柑桔商品化處理主要工藝流程為：果品→保鮮→預(yù)貯→分級(jí)→打蠟→包裝→貼標(biāo)簽→成品→銷售。（3）工藝流程圖3.設(shè)備購(gòu)置詳見(jiàn)表4-1表4-1：設(shè)備投資明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目型號(hào)與規(guī)格數(shù)量（臺(tái)、件、套）單價(jià)（元/臺(tái)、件套）投資額（萬(wàn)元）1主體工程（生產(chǎn)設(shè)施）1361.1打蠟選果機(jī)KC5000-G2175000351.280KVA變壓器及相關(guān)設(shè)施SC91120000121.3冷藏設(shè)備HXBXK1200000201.4柑桔保鮮收儲(chǔ)專用箱1000029291.5質(zhì)量檢測(cè)設(shè)備31600051.6輔助精加工機(jī)械1150000151.7600立方米催熟設(shè)備2100000202輔助工程（輔助設(shè)施）62.1辦公設(shè)備1600006合計(jì)=SUM(ABOVE)1424.設(shè)施建設(shè)詳見(jiàn)表4-2表4-2：設(shè)施投資明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)（新建/改擴(kuò)建）建設(shè)面積（M2）單位造價(jià)（元/M2）投資額（萬(wàn)元）備注1主體工程（生產(chǎn)設(shè)施）30001471.1柑桔加工（篩選分級(jí)包裝）標(biāo)準(zhǔn)廠房新建3000490147砼結(jié)構(gòu)2輔助工程（輔助設(shè)施）1500572.1交易場(chǎng)及辦公用房新建150038057磚混結(jié)構(gòu)3其它工程（其它設(shè)施）新建653.1土地填方與平整新建90003531.53.2水、路、圍墻建設(shè)新建33.53.2.1供水設(shè)施新建53.2.2廠內(nèi)道路硬化新建150011.53.2.3圍墻新建3000133.2.4綠化新建23.2.5消防新建24合計(jì)269注：備注欄主要填列結(jié)構(gòu)型式，如砼結(jié)構(gòu)、磚混結(jié)構(gòu)、鋼架結(jié)構(gòu)大棚或簡(jiǎn)易結(jié)構(gòu)大棚等。5.科技措施項(xiàng)目加工工藝技術(shù)來(lái)源于浙江大學(xué)、浙江省科學(xué)院柑桔研究所及柑桔分級(jí)包裝加工科技成果，來(lái)源可靠性強(qiáng)，可得性佳，其技術(shù)在國(guó)內(nèi)處于先進(jìn)水平。技術(shù)引進(jìn)、示范方案：主要引進(jìn)柑桔新品種和柑桔加工技術(shù)。計(jì)劃分10批次到國(guó)內(nèi)知名柑桔研究所（場(chǎng)）引進(jìn)柑桔新品種（雜柑類、椪柑類及目前市場(chǎng)潛力較大的柑桔新品種）。技術(shù)培訓(xùn)方案：通過(guò)聘請(qǐng)柑桔種植和加工專家上課、印發(fā)柑桔標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程與病蟲(chóng)防治和生產(chǎn)管理技術(shù)資料、到外地取經(jīng)學(xué)習(xí)等形式，計(jì)劃培訓(xùn)1500名種植柑桔農(nóng)戶。（二）主要技術(shù)參數(shù)合作社社員優(yōu)質(zhì)果達(dá)到90%以上（其中一級(jí)果達(dá)到75%以上）,柑桔商品化分級(jí)包裝處理率達(dá)到80%以上、出品率達(dá)到90%，柑桔損耗率控制在5%以內(nèi)。（三）項(xiàng)目涉及的相關(guān)環(huán)保措施1、工廠環(huán)境現(xiàn)狀項(xiàng)目選址于衢江區(qū)高家鎮(zhèn)農(nóng)產(chǎn)品加工園區(qū)，位于衢州農(nóng)業(yè)對(duì)外綜合開(kāi)發(fā)區(qū)和衢江經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)之間，廠內(nèi)地勢(shì)平坦，附近無(wú)“三廢”污染源，廠界內(nèi)、外的大氣環(huán)境質(zhì)量較好，區(qū)域內(nèi)給排水設(shè)施完善。2、可能有的污染源排放情況（1）廢水、廢液：一是生產(chǎn)廢水、廢液：項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程無(wú)廢水、廢液排放，整個(gè)生產(chǎn)加工過(guò)程十分環(huán)保。二是生活廢水：項(xiàng)目建成后職工人數(shù)為130人，該廠生活用水5噸/日，排放量按80%計(jì)為4噸/日，全年排放量1400噸。（2）廢氣、粉塵：柑桔分級(jí)、打蠟處理過(guò)程中沒(méi)有廢氣、粉塵。（3）固廢：該項(xiàng)目固廢只有職工生活垃圾。（4）噪聲：由于加工區(qū)周圍環(huán)境空曠，200米范圍內(nèi)無(wú)噪聲敏感點(diǎn)，生產(chǎn)設(shè)備、分級(jí)選果打蠟機(jī)械等噪聲對(duì)環(huán)境影響不大。3、環(huán)境保護(hù)與治理措施(1)廢水、廢液治理加工區(qū)內(nèi)建立清污分流系統(tǒng)。生活污水采用地埋式污水處理方式處理達(dá)標(biāo)后排放，其處理工藝如下：設(shè)備清洗水設(shè)備清洗水地面沖洗水達(dá)標(biāo)排放地理式一體化處理裝置地面沖洗水達(dá)標(biāo)排放地理式一體化處理裝置生活污水生活污水(2)固廢處理固廢由環(huán)衛(wèi)部門清運(yùn)處理。(3)噪聲治理首先控制噪聲源，選購(gòu)低噪聲生產(chǎn)設(shè)備，采用低噪聲工藝；其次對(duì)局部高噪聲設(shè)備進(jìn)行隔聲、吸聲處理，使噪音達(dá)到功能區(qū)要求。(4)綠化設(shè)計(jì)生產(chǎn)區(qū)采用沿道路作帶狀綠化，種植常青灌木和四季花草。（四）項(xiàng)目組織與管理1.建設(shè)期機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)衢州市衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社成立項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施小組，組長(zhǎng)由衢州市衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社理事長(zhǎng)擔(dān)任，實(shí)行理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施小組的主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)項(xiàng)目立項(xiàng)、報(bào)批、實(shí)施、管理工作，組織好精干的項(xiàng)目實(shí)施人員；協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)的各種問(wèn)題；負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)資金籌措，確保及時(shí)到位；組織社員開(kāi)展技術(shù)培訓(xùn)。2.運(yùn)營(yíng)期機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備運(yùn)營(yíng)期間合作社下設(shè)生產(chǎn)技術(shù)部、銷售部、財(cái)務(wù)部、質(zhì)檢部等部門，各部門按職責(zé)分工，各負(fù)其職，分工合作。項(xiàng)目總定人員為130人，其中理事長(zhǎng)1人、理事6人、監(jiān)事3人，行政及技術(shù)管理人員12人，車間、生產(chǎn)線工人108人。生產(chǎn)技術(shù)部職責(zé)：生產(chǎn)技術(shù)部是合作社具體負(fù)責(zé)生產(chǎn)管理、技術(shù)指導(dǎo)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)的職能部門，其主要職責(zé)是：一是負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)與地方系列標(biāo)準(zhǔn)的組織實(shí)施；二是負(fù)責(zé)制訂合作社生產(chǎn)技術(shù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，聘請(qǐng)大專院校、科研機(jī)構(gòu)教授、專家授課，并根據(jù)生產(chǎn)環(huán)節(jié)、組織落實(shí)生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)；三是負(fù)責(zé)生產(chǎn)過(guò)程中病蟲(chóng)防治、生產(chǎn)技術(shù)的管理和指導(dǎo)；四是負(fù)責(zé)組織社員和農(nóng)戶開(kāi)展生產(chǎn)互助協(xié)作、種植技術(shù)經(jīng)驗(yàn)交流，為社員編發(fā)生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)等資料；五是組織采購(gòu)、供應(yīng)社員需要的新品種、生產(chǎn)資料和農(nóng)用物資。銷售部職責(zé)：一是負(fù)責(zé)合作社柑桔產(chǎn)品的銷售服務(wù)工作；二是組織并參與市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)，及時(shí)反饋市場(chǎng)信息和客戶要求；三是制定銷售計(jì)劃，各時(shí)期營(yíng)銷策略；四是負(fù)責(zé)資金回籠工作。財(cái)務(wù)部職責(zé)：分別設(shè)會(huì)計(jì)和出納。其主要職責(zé)是：一是負(fù)責(zé)合作社的財(cái)務(wù)管理工作；二是核算經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生、記錄和反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；三是編制會(huì)計(jì)報(bào)表，正確反映合作社經(jīng)營(yíng)成果；四是堅(jiān)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，抵制侵犯、平調(diào)、挪用合作社財(cái)產(chǎn)。質(zhì)檢部職責(zé)：一是嚴(yán)格按產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)檢驗(yàn)結(jié)果負(fù)責(zé)；二是按時(shí)完成檢驗(yàn)任務(wù)，防止漏檢、少檢和錯(cuò)檢，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行；三是認(rèn)真填寫(xiě)質(zhì)量檢驗(yàn)記錄，要求桔農(nóng)必須建立柑桔生產(chǎn)記錄檔案；四是對(duì)檢測(cè)不合格產(chǎn)品要立即隔離擺放，并做好標(biāo)識(shí)，同時(shí)填寫(xiě)不合格品通知單；五是發(fā)現(xiàn)重大質(zhì)量問(wèn)題立即匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，減少損失。六是認(rèn)真參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)。3.進(jìn)度安排本項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間為2010年8月～2011年12月，分二期實(shí)施，第一期為2010年8月至2011年6月，第二期為2011年8月至2011年12月。為了加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，各項(xiàng)工作可以交叉進(jìn)行，具體實(shí)施進(jìn)度詳見(jiàn)表4-3。表4-3：實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表（第一期）序號(hào)年月進(jìn)度2010年2011年項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容7-891011121234561可研編制2項(xiàng)目審批（土地）人）3初步投計(jì)編制4項(xiàng)目會(huì)審5勘察設(shè)計(jì)6設(shè)備訂購(gòu)7土建工程8設(shè)備安裝9試運(yùn)行10項(xiàng)目投產(chǎn)11項(xiàng)目竣工驗(yàn)收4.管理措施（1）項(xiàng)目建設(shè)階段管理措施一是為保證項(xiàng)目順利實(shí)施，達(dá)到預(yù)期效果，成立了由合作社理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)，多名理事及專業(yè)技術(shù)人員參與的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。二是開(kāi)展技術(shù)培訓(xùn)，重點(diǎn)加強(qiáng)生產(chǎn)與加工技術(shù)培訓(xùn)，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。由于本項(xiàng)目生產(chǎn)工藝技術(shù)較為先進(jìn)，生產(chǎn)設(shè)備機(jī)械化程度相對(duì)較高，且衛(wèi)生要求較高。通過(guò)對(duì)合作社成員的系統(tǒng)化培訓(xùn)，使生產(chǎn)操作人員具備柑桔精加工有關(guān)知識(shí)，同時(shí)全面掌握工藝及設(shè)備的技術(shù)操作和維護(hù)、管理方面的技能。三是勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防。工程設(shè)計(jì)嚴(yán)格按照規(guī)范的要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，做到生產(chǎn)區(qū)域與行政管理區(qū)域分開(kāi)，人流與貨流分開(kāi)，成品與其它原料分開(kāi)，干凈與非干凈物分開(kāi)；生產(chǎn)車間設(shè)置應(yīng)急燈及報(bào)警裝置，車間電纜進(jìn)戶處的電纜管線均重復(fù)接地，設(shè)備外殼也均接地，所有電氣設(shè)備均采取防潮措施和設(shè)零保護(hù)裝置，以防人員觸電；職工上崗前需進(jìn)行專門的操作規(guī)程和安全教育培訓(xùn)，合格后方可上崗，并建立嚴(yán)格的安全操作規(guī)章制度；車間內(nèi)的散熱、散濕工段采用自然通風(fēng)與機(jī)械通風(fēng)相結(jié)合的措施，加強(qiáng)排風(fēng)效果。（2）項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后的管理措施衢州市衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社作為省級(jí)示范性專業(yè)合作社和區(qū)級(jí)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，具有擔(dān)負(fù)帶動(dòng)桔農(nóng)生產(chǎn)，幫助農(nóng)民脫貧致富，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的使命。為保證合作社的正常運(yùn)作，項(xiàng)目建成后擬采用“合作社+農(nóng)戶+基地”及訂單農(nóng)業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理模式，通過(guò)合作社與桔農(nóng)簽訂購(gòu)銷合同，把農(nóng)民與合作社構(gòu)成一個(gè)共同體，實(shí)現(xiàn)合作社與農(nóng)戶雙贏的目的。一是生產(chǎn)管理。全面推行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)管理，實(shí)行統(tǒng)一用藥用肥、統(tǒng)一規(guī)格、統(tǒng)一包裝、統(tǒng)一商標(biāo)、統(tǒng)一宣傳口徑的“五統(tǒng)一”管理。嚴(yán)格執(zhí)行日常生產(chǎn)管理制度，認(rèn)真做好生產(chǎn)作業(yè)統(tǒng)計(jì)計(jì)劃，合理使用勞動(dòng)力、原材料與輔料，并加強(qiáng)管理，降低生產(chǎn)成本。同時(shí)委派生產(chǎn)管理員進(jìn)行生產(chǎn)監(jiān)督與管理。強(qiáng)化質(zhì)量檢驗(yàn)、柑桔檢疫制度，牢固樹(shù)立質(zhì)量意識(shí)和防疫病意識(shí)，確保產(chǎn)品品質(zhì)。二是財(cái)務(wù)管理。按現(xiàn)代企業(yè)制度制定項(xiàng)目財(cái)務(wù)運(yùn)行、管理機(jī)制。通過(guò)編制收支計(jì)劃，合理使用項(xiàng)目資金，確保項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)。加強(qiáng)項(xiàng)目投資管理，保證投資收益。正確核算及繳納各種稅收、規(guī)費(fèi)，及時(shí)向上級(jí)主管機(jī)關(guān)報(bào)送各類報(bào)表。三是銷售管理。制定年、季、月銷售計(jì)劃，加強(qiáng)銷售管理。通過(guò)合作社現(xiàn)有駐外辦事機(jī)構(gòu)與各銷售網(wǎng)點(diǎn)以及目標(biāo)市場(chǎng)經(jīng)銷商的聯(lián)系與合作，擴(kuò)大與完善合作社營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，確保項(xiàng)目營(yíng)銷目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。五、投資估算與資金來(lái)源（一）總投資估算第一期項(xiàng)目總投資為550萬(wàn)元，其中建設(shè)投資500萬(wàn)元、流動(dòng)資金50萬(wàn)元。1、建設(shè)投資主要建設(shè)項(xiàng)目有：（1）、項(xiàng)目前期費(fèi)用，需投資76萬(wàn)元租賃土地（租期為30年）12畝，需投資70萬(wàn)元?？尚行匝芯繄?bào)告及環(huán)境評(píng)估等費(fèi)用6萬(wàn)元。（2）、新建柑桔生產(chǎn)加工標(biāo)準(zhǔn)廠房3000平方米，每平方米490元，需投資147萬(wàn)元。（3）、交易場(chǎng)及辦公等輔助廠房1500平方米，每平方米380元，需投資57萬(wàn)元。（4）、土地填方與平整，總面積9000平方米，按每平方米35元計(jì)，需投資31.5萬(wàn)元。（5）、水、路配套設(shè)施和綠化、消防公用設(shè)施建設(shè)，需投資33.5萬(wàn)元。（6）設(shè)備投資需142萬(wàn)元：引進(jìn)先進(jìn)的打蠟選果機(jī)2套，計(jì)35萬(wàn)元。安裝一臺(tái)80KVA變壓器及相關(guān)電力設(shè)施，計(jì)12萬(wàn)元。600立方米的柑桔催熟庫(kù)2座，計(jì)20萬(wàn)元。200噸柑桔儲(chǔ)藏冷庫(kù)一座，計(jì)20萬(wàn)元。柑桔收儲(chǔ)保鮮專用箱10000只，計(jì)29萬(wàn)元。輔助精加工機(jī)械，計(jì)15萬(wàn)元。購(gòu)置質(zhì)量檢測(cè)與柑桔檢疫設(shè)備，計(jì)5萬(wàn)元。電腦等辦公設(shè)施需投資6萬(wàn)元。（7）、引進(jìn)柑桔新品種、新技術(shù)和對(duì)桔農(nóng)進(jìn)行培訓(xùn)，需8萬(wàn)元。（8）、制作廣告進(jìn)行品牌宣傳,投資5萬(wàn)元。以上詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)附表2：項(xiàng)目投資估算匯總表。2、流動(dòng)資金根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)要求，需生產(chǎn)流動(dòng)資金50萬(wàn)元。（二）資金來(lái)源1.中央財(cái)政資金：75萬(wàn)元2.地方財(cái)政配套資金省財(cái)政配套資金：60萬(wàn)元區(qū)財(cái)政配套資金：15萬(wàn)元3.自籌資金及來(lái)源自籌資金:400萬(wàn)元，其資金來(lái)源由合作社原有資金積累100萬(wàn)元和柑桔專業(yè)合作社社員新增入股300萬(wàn)元。（三）財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理1.財(cái)政補(bǔ)助資金主要支持的環(huán)節(jié)本項(xiàng)目中央財(cái)政補(bǔ)貼資金主要用于：一是引進(jìn)柑桔商品化處理生產(chǎn)、加工和冷藏設(shè)備，安排補(bǔ)助資金52萬(wàn)元；二是建設(shè)用于柑桔產(chǎn)品提升生產(chǎn)設(shè)施（分級(jí)包裝、質(zhì)量檢測(cè)），安排補(bǔ)助資金15萬(wàn)元；三是引進(jìn)柑桔新品種、新技術(shù)，安排補(bǔ)助資金2萬(wàn)元；四是對(duì)桔農(nóng)進(jìn)行柑桔種植與加工技術(shù)培訓(xùn)，安排補(bǔ)助資金2萬(wàn)元；五是項(xiàng)目可行性研究、初步設(shè)計(jì)或?qū)嵤┓桨?、環(huán)境評(píng)估費(fèi)等項(xiàng)目前期費(fèi)用，安排補(bǔ)助資金4萬(wàn)元。2.財(cái)政補(bǔ)助資金的管理財(cái)政補(bǔ)貼資金由區(qū)財(cái)政、農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)辦審核監(jiān)督，實(shí)行專賬核算、專人管理，嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)賬制度，確保?？顚Ｓ谩＃ㄋ模┳曰I資金的使用和管理自籌資金使用采取專戶保管，專戶使用，堅(jiān)持先批后用原則。資金使用按合作社財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。其自籌資金主要用于項(xiàng)目生產(chǎn)性建設(shè)。六、效益分析（一）經(jīng)濟(jì)效益1.項(xiàng)目投入產(chǎn)出情況項(xiàng)目（第一期）建成后，合作社自身得到了壯大，年精加工柑桔2萬(wàn)噸，當(dāng)前市價(jià)均價(jià)為每噸3360元估算，則精加工柑桔銷售收入為6720萬(wàn)元。2011年精加工柑桔銷售收入可達(dá)4704萬(wàn)元，正常年份銷售收入為6720萬(wàn)元?？偝杀举M(fèi)用一般正常年份可達(dá)6585萬(wàn)元。2.成員增收情況（1）合作社現(xiàn)有成員118戶，示范帶動(dòng)柑桔面積2.0萬(wàn)畝，按每畝產(chǎn)量提高200公斤,單價(jià)每公斤1.2元計(jì),可增收480萬(wàn)元。（2）柑桔精加工：按生產(chǎn)季節(jié)5個(gè)月計(jì)，每人每月1670元計(jì)，108人合計(jì)可得收入90萬(wàn)元。（3）輻射帶動(dòng)1500戶桔農(nóng)增收：按輻射柑桔面積5萬(wàn)畝，平均增產(chǎn)100公斤，單價(jià)每公斤0.8元計(jì)，可增收400萬(wàn)元。以上三項(xiàng)農(nóng)民增收970萬(wàn)元。3.可分配盈余及分配情況項(xiàng)目實(shí)施后合作社每年盈余有135萬(wàn)元，盈余返還給社員將有74萬(wàn)元，占可分配盈余額的64.9%。（二）社會(huì)及生態(tài)效益1、壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。推動(dòng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，是新階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要任務(wù)，也是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的主攻方向。近年來(lái)在當(dāng)?shù)卣囊龑?dǎo)下，因地制宜，大力實(shí)施柑桔產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提升工程，柑桔品種得到改良與優(yōu)化，品質(zhì)得到改進(jìn)與提高，并按照市場(chǎng)化要求建設(shè)了一大批標(biāo)準(zhǔn)化、優(yōu)質(zhì)化、規(guī)模化柑桔生產(chǎn)基地，帶動(dòng)了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)了衢江柑桔優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)集聚，形成了富有特色的衢江柑桔產(chǎn)業(yè)帶，培育壯大了柑桔主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。同時(shí)帶動(dòng)了二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了柑桔向高端化轉(zhuǎn)型，流通方式向終端化轉(zhuǎn)型，經(jīng)營(yíng)方式向規(guī)?；D(zhuǎn)型，經(jīng)營(yíng)體制向組織化轉(zhuǎn)型的目標(biāo)，對(duì)壯大衢江柑桔產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)柑桔產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有重大作用。2、完善了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)組織化程度，加速現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社按照“民辦、民管、民受益”的原則，將118戶產(chǎn)業(yè)末端的桔農(nóng)緊密地連結(jié)起來(lái)，開(kāi)展資金、技術(shù)、信息、加工、銷售一體化自我服務(wù)，減少了價(jià)格波動(dòng)，提升了桔農(nóng)經(jīng)濟(jì)效益，彌補(bǔ)了政府職能轉(zhuǎn)變慢和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展以及加入WTO后社會(huì)化服務(wù)滯后的缺陷，辦成了單家獨(dú)戶辦不了，基層組織統(tǒng)不了，政府部門包不了的事情，逐步形成了以合作社為依托，以柑桔產(chǎn)業(yè)為載體，以家庭經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以加工企業(yè)為紐帶的“合作社+柑桔大戶+基地”的合作模式，在帶動(dòng)和聯(lián)結(jié)農(nóng)戶發(fā)展致富方面起著積極的作用，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)新突破，為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展創(chuàng)立了新的合作模式。本項(xiàng)目實(shí)施后農(nóng)民和后續(xù)生產(chǎn)企業(yè)，可從項(xiàng)目效益中獲得較大利益，并促進(jìn)貯藏保鮮、運(yùn)輸、包裝等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。3、帶動(dòng)了農(nóng)民增收致富，帶領(lǐng)農(nóng)民奔小康。（1）輻射帶動(dòng)能力分析。衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社是省級(jí)示范性農(nóng)民專業(yè)合作社，具有生產(chǎn)、加工、資金、技術(shù)、人才、品牌、信息等方面的優(yōu)勢(shì)，以利益關(guān)系為紐帶，以合同契約為保證，把單家獨(dú)戶的分散經(jīng)營(yíng)聯(lián)系起來(lái)，與桔農(nóng)形成自愿結(jié)合、平等互利、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的利益共同體，對(duì)農(nóng)戶實(shí)行產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后全程服務(wù)，實(shí)行產(chǎn)加銷一條龍、貿(mào)工農(nóng)一體化經(jīng)營(yíng)，在千家萬(wàn)戶的分散經(jīng)營(yíng)和千變?nèi)f化的市場(chǎng)之間架起一座橋梁，輻射帶動(dòng)農(nóng)民增收致富,該項(xiàng)目建設(shè)向農(nóng)戶所收購(gòu)的柑桔占整個(gè)精加工數(shù)量的90%以上，并且通過(guò)簽訂訂單、協(xié)議和保護(hù)價(jià)收購(gòu)等方式帶動(dòng)農(nóng)民增收。（2）項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。本著利益共享，風(fēng)險(xiǎn)同擔(dān)的原則，采用“合作社+基地+農(nóng)戶”聯(lián)結(jié)方式。項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制主要途徑有：一是采用訂單形式，簽訂產(chǎn)銷合同；二是合作社實(shí)行保護(hù)價(jià)收購(gòu)；三是按桔農(nóng)交售給合作社的柑桔數(shù)量返還利潤(rùn)。（3）輻射帶動(dòng)基地。合作社自建優(yōu)質(zhì)高效柑桔示范基地面積0.5萬(wàn)畝；以“合作社+基地+農(nóng)戶”的方式直接帶動(dòng)柑桔基地建設(shè)1.5萬(wàn)畝并輻射帶動(dòng)衢江區(qū)及周邊縣(市區(qū))5萬(wàn)余畝的柑桔基地。（4）輻射帶動(dòng)農(nóng)戶。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施,將輻射帶動(dòng)農(nóng)戶達(dá)1500多戶。還可安排108多人就業(yè)，主要從事柑桔篩選、分級(jí)、包裝等。（5）農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)。一是農(nóng)民增收。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，實(shí)行“合作社+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式，解決桔農(nóng)賣桔難問(wèn)題，對(duì)幫助農(nóng)民脫貧致富，尤其對(duì)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的增收提供了條件，其增收途徑如下：A、合作社農(nóng)民種桔收入：合作社現(xiàn)有成員118戶，示范帶動(dòng)柑桔面積2.0萬(wàn)畝，按每畝產(chǎn)量提高200公斤,單價(jià)每公斤1.2元計(jì),可增收480萬(wàn)元。B、柑桔精加工：按生產(chǎn)季節(jié)5個(gè)月計(jì)，每人每月1670元計(jì)，108人合計(jì)可得收入90萬(wàn)元。C、輻射帶動(dòng)1500戶桔農(nóng)增收：按輻射柑桔面積5萬(wàn)畝，平均增產(chǎn)100公斤，單價(jià)每公斤0.8元計(jì)，可增收400萬(wàn)元。以上三項(xiàng)農(nóng)民增收970萬(wàn)元。二是農(nóng)民增效。通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，首先建設(shè)了高標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)質(zhì)柑桔示范基地，一大批高效省本成套技術(shù)、新技術(shù)、新品種得到推廣應(yīng)用，同時(shí)帶動(dòng)了周邊示范基地建設(shè)。其次，該項(xiàng)目為衢江柑桔產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提升提供了很好的示范帶動(dòng)作用，推動(dòng)了柑桔產(chǎn)業(yè)水平的提高。第三更新思想觀念，桔農(nóng)素質(zhì)有了快速提高。從重視產(chǎn)品數(shù)量向重視質(zhì)量、產(chǎn)量和產(chǎn)品的安全性轉(zhuǎn)變，不僅要種好桔而且要研究精加工，講究包裝與品牌。第四是更加重視市場(chǎng)，按市場(chǎng)需求來(lái)生產(chǎn)、銷售。項(xiàng)目實(shí)施后，2011年可新增年產(chǎn)值4704萬(wàn)元，以后正常年份可新增年產(chǎn)值6720萬(wàn)元。因此該項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。（6）項(xiàng)目實(shí)施前后對(duì)比分析。非項(xiàng)目區(qū)柑桔管理不到位，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)難統(tǒng)一，沒(méi)有品牌，受前幾年柑桔價(jià)格影響，多數(shù)桔農(nóng)對(duì)管理桔樹(shù)積極性不高，有的處于荒蕪狀態(tài)。項(xiàng)目區(qū)在合作社的帶動(dòng)下桔園培育正常，長(zhǎng)勢(shì)良好，產(chǎn)量高，效益好，特別是通過(guò)柑桔精加工，統(tǒng)一包裝和品牌，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，效益更佳。據(jù)衢江區(qū)農(nóng)業(yè)部門調(diào)查，項(xiàng)目區(qū)比非項(xiàng)目區(qū)畝產(chǎn)量提高200公斤以上，價(jià)格每公斤提高0.4元左右。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，區(qū)域經(jīng)濟(jì)得到快速發(fā)展，提高了農(nóng)戶的柑桔生產(chǎn)與加工技術(shù)水平，提升了產(chǎn)品的質(zhì)量，促進(jìn)了產(chǎn)品深加工，提高了柑桔附加值，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增產(chǎn)又增收。同時(shí)社會(huì)效益也十分顯著，能顯著提高衢江區(qū)柑桔生產(chǎn)的組織化積度，提高社員的集約化生產(chǎn)水平，打響了“高安紅”和“果格格”柑桔品牌，解決了柑桔商品化處理問(wèn)題，保證柑桔品質(zhì)和質(zhì)量安全。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，達(dá)到完善合作社服務(wù)體系，提升服務(wù)能力，安排更多的人員就業(yè)，帶動(dòng)1500多農(nóng)戶從事種植、銷售、加工，從而促進(jìn)了柑桔增產(chǎn)增收。表1：財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目申報(bào)單位基本情況表（農(nóng)民專業(yè)合作社）申報(bào)單位全稱衢州市衢江區(qū)綠豐園柑桔專業(yè)合作社通訊地址衢州市衢江區(qū)高家鎮(zhèn)郵政編碼324024法定代表人姓名洪建國(guó)聯(lián)系電機(jī)號(hào)人其他主要兼職情況區(qū)人大代表工商注冊(cè)登記時(shí)間2006年07月工商注冊(cè)證號(hào)330803NA000101X主要經(jīng)營(yíng)范圍柑桔種植、加工、銷售等主營(yíng)產(chǎn)品名稱柑桔入社社員數(shù)（人）118獲得哪級(jí)名牌產(chǎn)品無(wú)經(jīng)營(yíng)類型（種植/養(yǎng)殖/流通/加工/其他）加工產(chǎn)品獲得國(guó)家三品認(rèn)證情況無(wú)公害（是/否）申報(bào)中商標(biāo)注冊(cè)情況獨(dú)立注冊(cè)（是/否），名稱為是，高安紅、果格格綠色（是/否）申報(bào)中聯(lián)合注冊(cè)（是/否），名稱為否有機(jī)產(chǎn)品（是/否）申報(bào)中是否制定實(shí)施生產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是是否有龍頭企業(yè)帶動(dòng)（是/否）否依托龍頭企業(yè)的商標(biāo)名稱為無(wú)政府認(rèn)定情況省級(jí)示范性農(nóng)民專業(yè)合作社、市級(jí)規(guī)范化農(nóng)民專業(yè)合作社成員出資總額（萬(wàn)元）合計(jì)200出資情況貨幣出資金額（萬(wàn)元）200其中：農(nóng)民出資200企業(yè)出資0非貨幣出資金額（萬(wàn)元）其他出資0財(cái)務(wù)狀況（萬(wàn)元）2008年2009年安排就業(yè)人數(shù)（人）130資產(chǎn)總額10142485凈資產(chǎn)10141985帶動(dòng)農(nóng)戶數(shù)（戶）1500年銷售收入242122增加農(nóng)戶純收入（萬(wàn)元）970年凈利潤(rùn)49.333.1基地面積（畝）5000年二次返利額086其中：標(biāo)準(zhǔn)化基地面積（畝）2000備注：表2.項(xiàng)目投資估算匯總表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目估算價(jià)值比例建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用26914241174.71.1主體工程（生產(chǎn)設(shè)施）1471361.1.1柑桔加工（篩選分級(jí)包裝）標(biāo)準(zhǔn)廠房1471361.2輔助工程（輔助設(shè)施）5761.2.1交易場(chǎng)及辦公用房5761.3其它工程（其它設(shè)施）651.3.1土地填方與平整31.51.3.2水電路圍墻等建設(shè)33.52工程建設(shè)其他費(fèi)用898916.22.1前期工作費(fèi)62.2土地租賃費(fèi)702.3廣告制作宣傳費(fèi)52.4柑桔新品種新技術(shù)引進(jìn)和農(nóng)技培訓(xùn)83預(yù)備費(fèi)3.1基本預(yù)備費(fèi)3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)4建設(shè)投資小計(jì)2691428950090.95建設(shè)期利息6流動(dòng)資金50509.17總投資合計(jì)269142139550100比例（％）48.925.825.3100表2-1.設(shè)施投資明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)（新建/改擴(kuò)建）建設(shè)面積（M2）單位造價(jià)（元/M2）投資額（萬(wàn)元）備注1主體工程（生產(chǎn)設(shè)施）30001471.1柑桔加工（篩選分級(jí)包裝）標(biāo)準(zhǔn)廠房新建3000490147砼結(jié)構(gòu)2輔助工程（輔助設(shè)施）1500572.1交易場(chǎng)及辦公用房新建150038057磚混結(jié)構(gòu)3其它工程（其它設(shè)施）新建653.1土地填方與平整新建90003531.53.2水、路、圍墻建設(shè)新建33.53.2.1供水設(shè)施新建53.2.2廠內(nèi)道路硬化新建150011.53.2.3圍墻新建3000133.2.4綠化新建23.2.5消防新建24合計(jì)269注：備注欄主要填列結(jié)構(gòu)型式，如砼結(jié)構(gòu)、磚混結(jié)構(gòu)、鋼架結(jié)構(gòu)大棚或簡(jiǎn)易結(jié)構(gòu)大棚等。表2-2.設(shè)備投資明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目型號(hào)與規(guī)格數(shù)量（臺(tái)、件、套）單價(jià)（元/臺(tái)、件套）投資額（萬(wàn)元）1主體工程（生產(chǎn)設(shè)施）1361.1打蠟選果機(jī)KC5000-G2175000351.280KVA變壓器及相關(guān)設(shè)施SC91120000121.3冷藏設(shè)備HXBXK1200000201.4柑桔保鮮收儲(chǔ)專用箱1000029291.5質(zhì)量檢測(cè)設(shè)備31600051.6輔助精加工機(jī)械1150000151.7600立方米催熟設(shè)備2100000202輔助工程（輔助設(shè)施）62.1辦公設(shè)備1600006合計(jì)=SUM(ABOVE)142表2-3.科技措施投資明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容簡(jiǎn)要工作量投資額(萬(wàn)元)主要作用單位計(jì)劃數(shù)1新品種新技術(shù)引進(jìn)柑桔新品種（優(yōu)質(zhì)特早熟蜜桔、雜柑、無(wú)核椪柑等）和加工新技術(shù)（柑桔自動(dòng)化處理分級(jí)、篩選、打蠟、包裝等）引進(jìn)批次106更新品種,進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，提升柑桔產(chǎn)業(yè)升級(jí)2技術(shù)培訓(xùn)通過(guò)聘請(qǐng)專家上課、印發(fā)技術(shù)資料、到外地考察學(xué)習(xí)等形式培訓(xùn)種植技術(shù)和柑桔精加工技術(shù)人次15002提高柑桔品質(zhì)和質(zhì)量3合計(jì)8表2-4.流動(dòng)資金測(cè)算表序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)算期（年）20112012201320161流動(dòng)資產(chǎn)201821036537011101.1現(xiàn)金940301801805401.2應(yīng)收賬款0000001.3預(yù)付賬款0000001.4存貨11331801851905701.4.1原輔材料0000001.4.2燃料0000001.4.3在產(chǎn)品0000001.4.4產(chǎn)成品11331801851905702流動(dòng)負(fù)債0000002.1應(yīng)付賬款0000002.2預(yù)付賬款0000003流動(dòng)資金（1-2）201821036537011104流動(dòng)資金當(dāng)期增加額665-120140140420合計(jì)2614905055101530表3.財(cái)政資金使用明細(xì)表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目投資額其中：財(cái)政投資小計(jì)其中中央資金1土建工程2696301.1柑桔加工（篩選分級(jí)包裝）標(biāo)準(zhǔn)廠房3000平方米147420柑桔交易場(chǎng)及質(zhì)量監(jiān)測(cè)用房57211.2水電路等設(shè)施配套建設(shè)65002設(shè)備投資14275672.1打蠟選果機(jī)3530302.280KVA變壓器及相關(guān)設(shè)施12322.3冷藏設(shè)備20302.4柑桔保鮮收儲(chǔ)專用箱2925252.5質(zhì)量檢測(cè)設(shè)備5212.6輔助精加工機(jī)械15542.7600立方米催熟設(shè)備20542.8辦公設(shè)備6213科技投資8843.1柑桔新品種新技術(shù)引進(jìn)6623.2對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行培訓(xùn)2224其他費(fèi)用81444.1土地租用等70004.2前期工作費(fèi)6444.3制作廣告宣傳5005流動(dòng)資金50合計(jì)55015075表4.盈余及盈余分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期(年)生產(chǎn)負(fù)荷2011201220132014201520161經(jīng)營(yíng)收入4704672067206720672067202營(yíng)業(yè)稅金及附加0000003總成本費(fèi)用4598658565856585658565854其它收入0000005盈余總額(1-2-3+4)1061351351351351356所得稅0000007稅后盈余(5-6)1061351351351351358提取公積金1621212121219彌補(bǔ)以前年度虧損00000010可分配盈余(7-8-9)9011411411411411411盈余返還59747474747412當(dāng)年剩余盈余(10-11)31404040404013期初未分配盈余0317111115119114未分配盈余累計(jì)(12+13)3171111151191231注:干鮮果項(xiàng)目測(cè)算到盛果期。4-1.經(jīng)營(yíng)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅測(cè)算表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期20112012201320142015201620171營(yíng)業(yè)收入4704672067206720672067206720柑桔收入4704672067206720672067206720單價(jià)2400336033603360336033603360數(shù)量1.96222222銷項(xiàng)稅額00000002營(yíng)業(yè)稅金及附加00000003增值稅00000004-2.成本費(fèi)用測(cè)算表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期20112012201320142015201620171外購(gòu)成本4419.8631463146314631463146314從農(nóng)戶直接收購(gòu)柑桔成本3645.6520852085208520852085208外購(gòu)包裝物774.21106110611061106110611062直接人工成本115.51651651651651651653外購(gòu)電費(fèi)成本5.8810.6410.6410.6410.6410.6410.644營(yíng)業(yè)費(fèi)用3.55555555福利費(fèi)用31.54545454545456固定資產(chǎn)折舊費(fèi)21.943.843.843.843.843.843.87攤銷費(fèi)用1.61.61.61.61.61.61.68總成本費(fèi)用4598658565856585658565856585目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項(xiàng)目概要 11.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 61.3綜合評(píng)價(jià) 6第二章背景及必要性 82.1項(xiàng)目建設(shè)背景 82.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 10第三章建設(shè)條件 123.1項(xiàng)目區(qū)概況 123.2項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)條件優(yōu)、劣勢(shì)分析 14第四章市場(chǎng)分析與銷售方案 164.1市場(chǎng)分析 164.2銷售策略和營(yíng)銷模式 184.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 19第五章建設(shè)方案 205.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 205.2建設(shè)規(guī)劃與布局 205.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 205.4生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 215.5原料和燃料供應(yīng)方案 255.6具體建設(shè)內(nèi)容 255.7實(shí)施進(jìn)度安排 26第六章環(huán)境影響分析 276.1環(huán)境影響 276.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 276.3評(píng)價(jià)與審批 28第七章項(xiàng)目組織與管理 297.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 297.2經(jīng)營(yíng)管理模式 297.3經(jīng)營(yíng)管理措施 307.4技術(shù)培訓(xùn) 307.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 31第八章投資估算與資金來(lái)源 328.1投資估算依據(jù) 328.2項(xiàng)目投資估算 328.3資金來(lái)源 338.4資金使用與管理 34第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 359.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 359.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 359.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 369.4財(cái)務(wù)效益分析 389.5不確定性分析 389.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 39第十章社會(huì)效益分析 4010.1社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論