商業(yè)銀行計(jì)算題

假設(shè)一家銀行的資本規(guī)模為100萬元人民幣，總資產(chǎn)為1500萬元人民幣，該行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、表外項(xiàng)目如下表所示：

根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》分析該行的資本充足率的情況。

資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)項(xiàng)目金額（萬元）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)（%）轉(zhuǎn)換系數(shù)（%）現(xiàn)金短期政府債券國內(nèi)銀行存款家庭住宅抵押貸款企業(yè)貸款753007575975002050100資產(chǎn)負(fù)債表外項(xiàng)目金額（萬元）用來支持政府發(fā)行債券的備用信用證對企業(yè)的長期信貸承諾15030020100100502023/9/211．表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（萬元）2.表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=150*100%*20%+300*50%*100%=180（萬元）3.加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=1027.5+180=1207.5（萬元）

因?yàn)榭傎Y本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%

所以，該行的資本充足。2023/9/22按已知某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為875萬美元，市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為10萬美元，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為20萬美元。請根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計(jì)算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況。

總資本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8%＜8%不足核心資本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=5.4%＞4%充足2023/9/23

銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型：戴維.貝勒（DavidBernon）SG1―當(dāng)期資產(chǎn)增長率（銀行資產(chǎn)持續(xù)增長率）；ROA―資產(chǎn)收益率；DR―以百分比表示的銀行稅后收益中的紅利部分；EC1―期末銀行總股本；TA1―期末銀行總資產(chǎn)。

模型顯示：SG1

與ROA成正相關(guān)關(guān)系，與DR成負(fù)相關(guān)關(guān)系，與EC1/TA1成反方向關(guān)系。2023/9/24模型推導(dǎo)：SG1=(TA1－TA0)/TA0=△TA/TA0（1）

式中：SG1為銀行資產(chǎn)持續(xù)增長率；TA為銀行總資產(chǎn)；△TA為銀行資產(chǎn)增加額。SG1＝△TA/TA0＝△EC/EC0（2）

式中：△EC為銀行股本增加額。

推導(dǎo)出下式：SG1＝(EC1—EC0)/EC0={[EC0+ROA(1-DR)TA1]-EC0}/EC0=[ROA(1-DR)TA1]/EC0=[ROA(1-DR)]/[EC1-ROA(1-DR)TA1]/TA1=ROA(1-DR)/[(EC1/TA1)-ROA(1-DR)]（3）2023/9/25

某銀行資金平均邊際成本

單位：億元類別增加額（1）可用資金比率(％)（2）可用資金額(3)＝(1)×(2)成本率（％）(4)總成本(5)=(1)×(4)活期存款307823.461.8貨幣市場帳戶609456.484.8定期存單409437.6104.0其他定期存款409437.67.83.12資本10979.7252.5總計(jì)180164.716.22平均邊際成本率＝16.22/180*100%＝9.01%可用資金邊際成本率＝16.22/164.7*100%＝9.85％以上計(jì)算可知，如果銀行新增資金能夠獲得高于9.85%的收益率，則新增資金的結(jié)構(gòu)是可取的。上述銀行資金成本的分析方法各有其特點(diǎn)：歷史加權(quán)平均成本法能夠準(zhǔn)確評價(jià)一個(gè)銀行的歷史經(jīng)營狀況；而單一資金的邊際成本分析法可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適；加權(quán)平均邊際成本法能夠?yàn)殂y行提供盈利資產(chǎn)定價(jià)的有用信息。因此，銀行資金成本分析過程不應(yīng)該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。

例如：某銀行需籌集500萬元，包括200萬元的活期存款，200萬元的定期存款和儲(chǔ)蓄存款，50萬元的貨幣市場借款和50萬元的股權(quán)資本?；钇诖婵畹睦⒑头抢⒊杀緸榇?/p>