巴塞爾協(xié)議第三版及作業(yè)

2023/9/31巴塞爾協(xié)議Ⅲ的主要內(nèi)容

（“四個三”）（一）三大支柱（二）三大風險（三）三大比率（四）三大新的資本要求2023/9/32巴塞爾協(xié)議Ⅲ（“四個三”）的基本結構監(jiān)督檢查三大支柱三大風險三大比率三大新的資本要求最低資本要求市場風險信用風險杠桿比率凈穩(wěn)定融資比率流動性覆蓋比率逆周期資本要求儲備資本要求附加資本要求信息披露操作風險（風險加權資產(chǎn)）（增加的資本要求）2023/9/33

巴Ⅲ關于資本和流動性監(jiān)管的基本結構增加資本和流動性提高資本充足要求建立流動性監(jiān)管國際標準分子：減少資本構成范圍分值：增加指標提高指標值分母：嚴格風險資產(chǎn)計量流動性覆蓋比率凈穩(wěn)定融資比率提高最低資本要求建立資本留存緩沖機制建立逆周期資本監(jiān)管框架引入杠桿率監(jiān)管標準核心一級資本一級資本二級資本拓寬風險定義提高風險權重2023/9/34（三）三大比率1、流動性覆蓋比率2、凈穩(wěn)定融資比率3、杠桿比率2023/9/351、三大比率之一：流動性覆蓋比率定義：流動性覆蓋比率（LCR,LiqudityCoveredRatio）=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備/未來30日的資金凈流出量≥100%分子：優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn):指信用風險和市場風險低，易于定價，與高風險資產(chǎn)關聯(lián)性低，且在廣泛認可的發(fā)達交易市場掛牌的資產(chǎn)（分子：高質(zhì)量流動性資產(chǎn)是指以很小的代價就可以容易且迅速地轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的資產(chǎn)。一般包括現(xiàn)金、政府債券、中央銀行票據(jù)、存放央行超額準備金等）。分母：未來30日的資金凈流出量，即未來30日的壓力情景下的資金凈流出量，為資金流出和資金流入的差額。流動性覆蓋比率（LiquidityCoverageRatio，LCR)，主要描述短期（30日內(nèi)）特定壓力情境下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、高質(zhì)量的流動性資產(chǎn)數(shù)量，以此應對資金流失的能力。一般情況下，主動負債（發(fā)行債券、對央行負債、對金融機構負債）流失較快，而非主動負債（存款）流失相對較慢。因此，該指標不鼓勵同業(yè)資金往來.指標意義：確保單個銀行在監(jiān)管當局設定的流動性嚴重壓力情境下，能夠?qū)⒆儸F(xiàn)無障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持在一個合理的水平，這些資產(chǎn)可以通過變現(xiàn)來滿足其30天期限的流動性需求。旨在為保證銀行有足夠的高質(zhì)量的流動資產(chǎn)。72、三大比率之二：凈穩(wěn)定融資比率公式：凈穩(wěn)定融資比率（NetStableFundingRatio，NSFR）=銀行可用的穩(wěn)定資金來源/業(yè)務所需的穩(wěn)定資金來源≥100%分子：銀行可用的穩(wěn)定資金來源,包括資本；到期日在1年或1年以上的優(yōu)先股；到期日在1年或1年以上的債務；當出現(xiàn)特殊壓力事件時，預計將會保留在銀行的部分活期存款或部分期限在1年以內(nèi)的定期存款；當出現(xiàn)特殊壓力事件時，預計將會保留在銀行的部分期限在1年以內(nèi)的機構融資。分母：在持續(xù)1年的流動性緊張環(huán)境中所需要的穩(wěn)定資金，即銀行從事資產(chǎn)（含表外）業(yè)務應當用多少穩(wěn)定的融資來源予以支持。凈穩(wěn)定融資比率是金融危機后巴塞爾委員會提出的另一個流動性監(jiān)管指標，用于度量銀行較長期限內(nèi)可使用的穩(wěn)定資金來源對其表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務發(fā)展的支持能力。凈穩(wěn)定融資比率主要考核的是銀行中長期（1年以上）的流動性。關注的是銀行中長期流動性風險，鼓勵銀行減少資產(chǎn)負債的期限錯配，多用穩(wěn)定的資金來源支持資產(chǎn)業(yè)務。2023/9/383、三大比率之三：杠桿比率計算公式：杠桿率（3%）=一級資本/總風險暴露即銀行的總資產(chǎn)不能超過一級資本的33倍在計算杠桿比率時，所有的表外資產(chǎn)必須通過一定的系數(shù)轉(zhuǎn)化計